2020年彭溪河北段生态治理

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）概况。

由于彭山区境内彭溪河河道上游近年来河道环境污染严重，水质较差，河底淤泥沉积较多，部分河段堤脚冲刷严重， (略) 分河段整体垮塌，严重影响河道行洪能力以及周围群众的生命财产安全。为改善现状提升彭溪河河道及其周边景观效果、改善周边基础设施配套条件及提高河流的行洪能力，2017年2月9日 (略) (略) 向区人民政府请示拟对湄洲河与澎溪河交叉口以南，彭溪河大桥以北长约500米、宽约30米的河道进行彻底生态绿化整治。

该项目批复估算投资300万元，建设内容主要包括土石方工程、河道清淤、护岸整治、 (略) 理及附属设施建设等，全长约500m。

（二）项目实施情况。

根据眉彭发改〔2017〕 (略) ，该项目批复估算总投资为300万元，后根据眉彭发改〔2017〕 (略) 将此项目总投资调整为320万元。2017年12月 (略) (略) 评审后，确定施工费招标控制价为247万元，通过公开招标确定施工单位为四川 (略) ，合同金额为 点击查看>> 万元；通过单一谈判方式确定设计单位为四川晟睿工程 (略) ，合同金额为9万元，通过单一谈判方式确定监理单位为四川金鼎 (略) ，合同金额为4.6万元。

工程于2018年2月25日开工,合同工期90天，2018年5月25日完工，2018年9月10日经建设单位、设计单位、监理单位对工程质量综合评定为合格，投入使用。2019年10月10日，四川华谦 (略) 出具了《彭溪河北段生态治理项目竣工结算审核报告》（川华谦造审〔 点击查看>> 〕 (略) ），结算审定金额为 点击查看>> 万元。建设内容主要包括土石方工程、河道清淤、护岸整治、 (略) 理及附属设施建设等。

（三）资金投入使用情况。

截至2020年12月31日，预算安排 点击查看>> 万元，实际支出 点击查看>> 万元，其中：工程款 点击查看>> 万元，设计费9万元、监理费4.6万元，环评、水保方案编制、防洪技术论证等项目前期费用8万元，拆迁补偿款1.37万元。

（四）项目绩效目标。

根据提供的2020年预算项目绩效目标表，该项目年度绩效目标为支付彭溪河北段生态治理项目剩余经费 点击查看>> 万元。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况。

根据委托要求，公司组建评价组，按照前期准备、现场评价、意见交换、报告撰写四个阶段组织实施绩效评价工作。评价期间，主要通过现场踏勘、与单位相关人员座谈、了解项目情况，收集相关资料，综合分析各类情况后，通过对项目决策、项目实施、完成结果、项目效益四个方面的评价形成绩效评价报告。

（二）评价指标体系。

根据《眉山市 (略) 关于开展 (略) 门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（眉彭财发〔2021〕 (略) ）的具体要求，评价组针对项目基础设施的特点，在充分考虑项目完成质量、社会效益等指标因素， (略) (略) (略) 和反复沟通、讨论后，设置指标、确定评分方法和定量评价标准。

（三）评价方法。

绩效评价方法是通过对预算绩效评价指标体系进行定量或定性分析，测评绩效目标实现程度的工具。评价方法主要有文献研究法、成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法、标杆管理法、专家判断法、社会问卷调查法等方法，根据三级指标特性，本报告选取适宜评价方法，展开评价工作。。

（四）评价标准。

本次绩效评价的标准包括计划标准、国家标准、地方标准、行业标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

三、评价结论

总体上看，该项目决策依据充分，组织实施有序，投资控制到位，资金使用基本规范。通过项目实施，有利于提升彭溪河河道及其周边的景观效果，可以改善环境，完善城市基础设施，为人们的居住、消费、文化、娱乐、社会活动提供更 (略) 会条件，提升彭山区的城市品位。项目总体得分89分。

四、绩效评价分析

（一）项目决策。

1.程序严密。

2017年2月9日 (略) (略) （现 (略) (略) ）向区人民政府请示拟对彭溪河北段进行生态绿化整治。经彭山区人民政府批准后（批文〔2017〕 (略) ）项目启动。

(略) (略) （现 (略) (略) ） (略) 编制了《彭溪河北段生态治理项目可行性研究报告》并获得眉山市彭山区 (略) 批复，该项目设立履行了前期评估论证。2017年9月 (略) 审议通过彭溪河北段生态治理工程方案（眉彭规委联定〔2017〕10-5号）。2017年1 (略) 对《关于<彭山区彭溪河北段生态治理项目>行洪论证与河势稳定评价报告的批复》（眉彭水函〔2017〕 (略) ）、《关于<彭山区彭溪河北段生态治理项目>初步设计报告的批复》（眉彭水函〔2017〕 (略) ）明确项目实施后能满足安全行洪基本要求，同意该项目工程建设。该项目设立经过了严格评估论证，与 (略) (略) “制定 (略) 村建设规划，部署重点工程建设”职能职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则， (略) 门 (略) (略) 相关项目重复。

2.规划合理。

本项目规划符合彭山区委、区政府 (略) 署，建设内容主要包括土石方工程、河道清淤、护岸整治、 (略) 理及附属设施建设等，2018年2月25日开工，2018年5月25日完工，2018年9月10日交工验收，与项目批复文件和当年的绩效目标一致。

3.制度完备。

(略) (略) 制定有《内控手册》，其中包含《资金管理制度》、《收支业务管理》、《政府采购业务管理》、《建设项目管理》等制度，在项目实施过程中按照以上制度进行管理，按照中华人民 (略) 《防洪标准》(GB 点击查看>> －94)、《堤防工程设计规范》(GB 点击查看>> －98)、《水利水电工程施工质量检验与评定规程》（SL176-2007)进行竣工验收，未发现存在脱离实际、缺陷、漏洞导致执行偏离预期现象。

（二）项目实施。

1.分配合理。

该项目为基本建设项目，项目资金根据合同约定和项目实施进度安排。2018年安排资金 点击查看>> 万元；2020年安排资金 点击查看>> 万元，合计 点击查看>> 万元。项目资金分配结果与合同约定支付条款一致，按规定及时分配专项预算资金。

2.使用合规。

该项目资金除工程费外，其他费用均按照合同约定的进度付款， (略) 办凭证，项目请款、付款流程规范，未发现不符合国家财经法规和财务管理制 (略) 办财务管理制度现象；资金拨付审批程序和手续规范，符合项目批复预算、合同规定用途，但存在超范围列支拆迁补偿费和未按合同约定支付款项的情况。

3.执行有效。

该项目执行招投标制、监理制、合同制。 (略) (略) 按照《建设项目管理制度》规定对本项目实施管理， (略) 四川金鼎 (略) 对项目进行施工阶段的质量控制、进度控制以及施工阶段的安全监督管理，项目合同、验收报告、技术鉴定等资料均齐全并及时归档。但项目减少建设内容，未见相关调整手续。

（三）完成结果。

1.预算完成。

2020年预算安排 点击查看>> 万元，彭溪河北段生态治理工程于2 (略) 完工，于2019年10月出具结算审核报告，截至评价日，工程款、设计费、监理费 (略) 拨付。

2.目标完成。

根据可研和调整可研批复，批复建设内容为土石方工程土方开挖7000立方米，土方回填5000立方米，余土外运2000立方米；河道清淤长度500米，工程量为3000立方米；护岸整治工程主要包括高镀高尔凡格宾挡墙、高镀高尔凡雷诺护垫、填充卵石、土工布、种植土、 (略) （ (略) 面、中粗砂及级配碎石基层）；生态净化工程主要包括种植水生植物、安装悬浮物拦截吸附网、设置跌水坝；附属设施建设，主要包括安装排水涵管、垃圾桶、 (略) 等。根据交工验收报告，该项目完成100%。但是根据评价组查看资料和现场评价踏勘，发现在项目实施过程中生态净化工程单项未施工（主要包括种植水生植物、安装悬浮物拦截吸附网、设置跌水坝），附属设施中未见垃圾桶、 (略) 及座椅，未见设计变更等相关工程资料。具体完成 (略) 示:

3.完成及时。

根据业主 (略) (略) （ (略) (略) ））与四川 (略) 于2018年1月19日签订的施工合同第8条约定，建设工期为90日历天，开工日期为2018年2月25日，竣工日期为2018年5月25日，在计划日期内完工并验收，完成及时。

4.违规记录。该项目已完成竣工验收和结算审计，据工作人员介绍未有违规现象发生。

（四）项目效益。

1.功能性。

彭溪河北段生态治理项目，建设内容主要包括土石方工程、河道清淤、护岸整治、 (略) 理及附属设施建设等。根据该工程竣工验收报告、审核报告及现场评价踏勘，除未实施的生态净化工程（主要包括种植水生植物、安装悬浮物拦截吸附网、设置跌水坝）和未安装垃圾桶、座椅和建 (略) 外，建设项目基本实现实施方案预期功能，能够持续良好地运作，有效地维护，能有效满足周边群众的日常生活需要。

2.配套性。

该项目作为彭山区市政基础设 (略) 分， (略) (略) 会经济的全面可持续发展与繁荣具有重要作用， (略) 会效益显著。项目的实施有利于提升彭溪河河道及其周边的景观效果，可以改善环境，完善城市基础设施，为人们的居住、消费、文化、娱乐、社会活动提供更 (略) 会条件，提升彭山区的城市品位；同时有利于提高河堤的抗冲刷、抗侵蚀能力，从而提高河流的行洪能力，项目各方面衔接性较好，但未实施生态净化工程等内容，对河道周边要求的配套完整有一定影响。

3.质量达标。

该项目于2018年5月25日竣工，于2018年9月10日经建设单位、设计单位、监理单位、施工单位对工程质量综合评定为合格，符合《水利水电工程施工质量检验与评定规程》（SL176-2007)。该项目于2020年11月16日已达项目约定质保期，并通过建设单位与监理单位对项目的验收，评定为合格。

4.建设成本。

该项目批复估算和概算投资为320万元，项目完成投资为 点击查看>> 万元，总投资未超批复概算。该项 (略) 分预控价为247万元，实际工程结算价为 点击查看>> 万元，其中未实施的水生植物种植为3.06万元，由于提供的结算资料和财评资料不完整，其余未实施的垃圾桶、 (略) 、座椅和生态净化工程中的安装悬浮物拦截附 (略) 跌水坝投资无数据。根据可研报告，生态净化工程投资估算20万元、附属设施20万元。 (略) 分加上， (略) 分不存在节约。投资节约主要是工程建设其他费和预备费。总体来讲，建设成本控制在批复投资范围内。

5.河流的行洪能力。

治理前彭溪河河床较浅，导致该片区水出口不畅，雨季时水流较慢，洪水对河岸的侵蚀作用明显。土堤抗侵泡能力弱，容易垮塌，同时大量泥沙进入河道淤积容易造成河道堵塞，降低河流的行洪能力，通过河道清淤，护岸采用高镀高尔凡格宾挡墙、高镀高尔凡雷诺护垫、填充卵石等措施，提高了河堤的抗冲刷、抗侵蚀能力，该项目实际可能下泄的最大安全泄量 点击查看>> 立方米/秒（20年一遇）和 点击查看>> 立方米/秒（10年一遇），与治理前30立方米/秒（20年一遇）和25立方米/秒（10年一遇），实际改造后安全泄量/改造前最大安全泄量 点击查看>> /30=1.31以及 点击查看>> /25=1.352，项目区域内河流的行洪能力得到了提高，满足夏季行洪和分洪。

6.河道及其周边的景观效果改观。

(略) 在河段为彭溪湃泄洪闸 (略) 桥，属于上游河段，河道较顺直，左右两岸为自然土堤，容易垮塌，造成河道淤积严重，附近多有民居建筑，污水直接排到河道内，水体污染严重，水质较差。治理中疏浚河道，采用雷诺护垫护岸，做到了硬质与软质驳岸的较好地结合，同时完成了各种景观造型，采用格宾挡墙护脚便于岸坡和河流之间的水体交换， (略) 空隙种植了各时令草本、灌木和乔木，提高了治理区域内单位面积生物量，河道内水质较好，无白色漂浮物等杂物。在堤上临水侧建有仿木栏杆等安全设施，里侧建成绿化带和3米多宽的清 (略) 约1050米，人行桥风貌融入了乡土气息，该项目的实施提升彭溪河河道及其周边的景观效果，感观良好。

7.改善周边基础设施配套条件。

周边基础设施在满足功能要求情况下，选型结合河岸景观绿化，增设排水涵管等，另将附近居民产生的污水通过截污管道，纳入到污水管网中，杜绝直排河道内，减少了水体污染，治理后的彭溪河水体已达到地表水三类标准。本项目的实施改善了彭溪河流域环境，完善城市基础设施，为人们的居住、消费、文化、娱乐、社会活动提供更 (略) 会条件，提升彭山区的城市品位。

8.运行制度建设。

该项目建成后，目前已 (略) (略) 区进行日常维护管理，制定有管护制度，社区每天安排有2-3人负责项 (略) 清扫、垃圾清运和设施清洁。根据现场抽查情况来看，该项目后续管护和运行较好。

9.服务对象满意度及行政机关满意度。

现场通过对受益群众和有关行政机关进行满意度调查，该项目平均满意度 点击查看>> 分。

五、存在主要问题

（一）绩效目标管理有待提升。

绩效目标要素不完整。项目支出绩效目标表中未填写对应质量指标、时效指标、可持续指标，部分指标值未量化。

（二）未按合同约定及时支付工程款。

按《建设施工合同》 点击查看>> .3进度付款证书和支付时间条款约定“完成本工程总工程量已计量工程的50%支付至签约合同价的40%，本工程竣工验收合格后支付至合同价的70%，工程结算审核后支付至审计结论的95%”。该项目于2018年5月25日竣工，2018年9月10日通过竣工验收，2019年10月完成结算审核；2019年6月4日才付至合同价款70%，2019年12月19日支付完最后工程款。工程费用存在一定滞后付款情况。

（三）部分建设内容未实施，未见调整建设内容手续。

生态净化工程主要包括种植水生植物、安装悬浮物拦截吸附网、设置跌水坝）未实施；附属设施主要包括安装排水涵管、垃圾桶、 (略) 及座椅等，除安装排水涵管外其余未实施；未见设计变更批复或调整建设内容的相关手续。在施工单位竣工结算中计列的水生植物种植由于未实施，审核 (略) 理。 (略) 分建设内容未实施，对项目的功能性和配套性造成一定的影响。

（四）超范围使用建设资金。

根据提供的支出明细，在项目建设成本中列支批复范围外的征地拆迁补偿费1.37万元。

六、相关措施建议

（一）加强绩效目标管理，确保目标完整准确。

项目单位应加强预算绩效管理工作，按照“谁申请资金，谁设定目标”、“谁分配资金，谁审核目标”的原则， (略) 门设定绩效， (略) 门审核绩效目标。 (略) 门设定的绩效目标应符合“指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配”的要求， (略) 门从完整性、相关性、适当性和可行性等方面进行审核，确保设定的绩效目标可实现、可操作。

（二）加强项目合同管理，规避违约风险发生。

应主动落实项目管理主体责任，严格按照合同约定，行使项目监督、监管职责，及时支付合同进度款，规避因违约可能产生的法律纠纷， (略) 门产生负面影响。

（三）加强项目投资管理，确保达到预期功能。

建议项目单位按照批复建设内容梳理实际建设内容，对未经审批同意的工程变更不应擅自调整，凡未经审批同意的擅自增加或减少的在变更确认前不予认可，不应划拨工程价款；实行变更会审制，由建设单位组织相关单位专业技术和概预算人员对变更方案进行技术经济论证，原则上行 (略) 门审批工程变更技术合理性， (略) 门审批工程变更范围， (略) 门审查工程变更价格。加强项目的投资管理，防止出现擅自超范围、减内容的事项发生，确保项目投资控制在批复范围内的同时，工程建设内容不减少，确保达到预期功能。

（四）加强建设资金管理，确保资金专款专用。

项目单位应按照专项资金管理的有关规定管理项目建设资金，严 (略) 《基本建设项目财务管理规定》和《行政单位会计制度》有关规定核算项目建设成本，确保建设资金专款专用，成本真实反映项目情况。

七、附件

2020年澎溪河北段生态治理项目支出绩效评分表

2020年彭溪河北段生态治理

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）概况。

由于彭山区境内彭溪河河道上游近年来河道环境污染严重，水质较差，河底淤泥沉积较多，部分河段堤脚冲刷严重， (略) 分河段整体垮塌，严重影响河道行洪能力以及周围群众的生命财产安全。为改善现状提升彭溪河河道及其周边景观效果、改善周边基础设施配套条件及提高河流的行洪能力，2017年2月9日 (略) (略) 向区人民政府请示拟对湄洲河与澎溪河交叉口以南，彭溪河大桥以北长约500米、宽约30米的河道进行彻底生态绿化整治。

该项目批复估算投资300万元，建设内容主要包括土石方工程、河道清淤、护岸整治、 (略) 理及附属设施建设等，全长约500m。

（二）项目实施情况。

根据眉彭发改〔2017〕 (略) ，该项目批复估算总投资为300万元，后根据眉彭发改〔2017〕 (略) 将此项目总投资调整为320万元。2017年12月 (略) (略) 评审后，确定施工费招标控制价为247万元，通过公开招标确定施工单位为四川 (略) ，合同金额为 点击查看>> 万元；通过单一谈判方式确定设计单位为四川晟睿工程 (略) ，合同金额为9万元，通过单一谈判方式确定监理单位为四川金鼎 (略) ，合同金额为4.6万元。

工程于2018年2月25日开工,合同工期90天，2018年5月25日完工，2018年9月10日经建设单位、设计单位、监理单位对工程质量综合评定为合格，投入使用。2019年10月10日，四川华谦 (略) 出具了《彭溪河北段生态治理项目竣工结算审核报告》（川华谦造审〔 点击查看>> 〕 (略) ），结算审定金额为 点击查看>> 万元。建设内容主要包括土石方工程、河道清淤、护岸整治、 (略) 理及附属设施建设等。

（三）资金投入使用情况。

截至2020年12月31日，预算安排 点击查看>> 万元，实际支出 点击查看>> 万元，其中：工程款 点击查看>> 万元，设计费9万元、监理费4.6万元，环评、水保方案编制、防洪技术论证等项目前期费用8万元，拆迁补偿款1.37万元。

（四）项目绩效目标。

根据提供的2020年预算项目绩效目标表，该项目年度绩效目标为支付彭溪河北段生态治理项目剩余经费 点击查看>> 万元。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况。

根据委托要求，公司组建评价组，按照前期准备、现场评价、意见交换、报告撰写四个阶段组织实施绩效评价工作。评价期间，主要通过现场踏勘、与单位相关人员座谈、了解项目情况，收集相关资料，综合分析各类情况后，通过对项目决策、项目实施、完成结果、项目效益四个方面的评价形成绩效评价报告。

（二）评价指标体系。

根据《眉山市 (略) 关于开展 (略) 门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（眉彭财发〔2021〕 (略) ）的具体要求，评价组针对项目基础设施的特点，在充分考虑项目完成质量、社会效益等指标因素， (略) (略) (略) 和反复沟通、讨论后，设置指标、确定评分方法和定量评价标准。

（三）评价方法。

绩效评价方法是通过对预算绩效评价指标体系进行定量或定性分析，测评绩效目标实现程度的工具。评价方法主要有文献研究法、成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法、标杆管理法、专家判断法、社会问卷调查法等方法，根据三级指标特性，本报告选取适宜评价方法，展开评价工作。。

（四）评价标准。

本次绩效评价的标准包括计划标准、国家标准、地方标准、行业标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

三、评价结论

总体上看，该项目决策依据充分，组织实施有序，投资控制到位，资金使用基本规范。通过项目实施，有利于提升彭溪河河道及其周边的景观效果，可以改善环境，完善城市基础设施，为人们的居住、消费、文化、娱乐、社会活动提供更 (略) 会条件，提升彭山区的城市品位。项目总体得分89分。

四、绩效评价分析

（一）项目决策。

1.程序严密。

2017年2月9日 (略) (略) （现 (略) (略) ）向区人民政府请示拟对彭溪河北段进行生态绿化整治。经彭山区人民政府批准后（批文〔2017〕 (略) ）项目启动。

(略) (略) （现 (略) (略) ） (略) 编制了《彭溪河北段生态治理项目可行性研究报告》并获得眉山市彭山区 (略) 批复，该项目设立履行了前期评估论证。2017年9月 (略) 审议通过彭溪河北段生态治理工程方案（眉彭规委联定〔2017〕10-5号）。2017年1 (略) 对《关于<彭山区彭溪河北段生态治理项目>行洪论证与河势稳定评价报告的批复》（眉彭水函〔2017〕 (略) ）、《关于<彭山区彭溪河北段生态治理项目>初步设计报告的批复》（眉彭水函〔2017〕 (略) ）明确项目实施后能满足安全行洪基本要求，同意该项目工程建设。该项目设立经过了严格评估论证，与 (略) (略) “制定 (略) 村建设规划，部署重点工程建设”职能职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则， (略) 门 (略) (略) 相关项目重复。

2.规划合理。

本项目规划符合彭山区委、区政府 (略) 署，建设内容主要包括土石方工程、河道清淤、护岸整治、 (略) 理及附属设施建设等，2018年2月25日开工，2018年5月25日完工，2018年9月10日交工验收，与项目批复文件和当年的绩效目标一致。

3.制度完备。

(略) (略) 制定有《内控手册》，其中包含《资金管理制度》、《收支业务管理》、《政府采购业务管理》、《建设项目管理》等制度，在项目实施过程中按照以上制度进行管理，按照中华人民 (略) 《防洪标准》(GB 点击查看>> －94)、《堤防工程设计规范》(GB 点击查看>> －98)、《水利水电工程施工质量检验与评定规程》（SL176-2007)进行竣工验收，未发现存在脱离实际、缺陷、漏洞导致执行偏离预期现象。

（二）项目实施。

1.分配合理。

该项目为基本建设项目，项目资金根据合同约定和项目实施进度安排。2018年安排资金 点击查看>> 万元；2020年安排资金 点击查看>> 万元，合计 点击查看>> 万元。项目资金分配结果与合同约定支付条款一致，按规定及时分配专项预算资金。

2.使用合规。

该项目资金除工程费外，其他费用均按照合同约定的进度付款， (略) 办凭证，项目请款、付款流程规范，未发现不符合国家财经法规和财务管理制 (略) 办财务管理制度现象；资金拨付审批程序和手续规范，符合项目批复预算、合同规定用途，但存在超范围列支拆迁补偿费和未按合同约定支付款项的情况。

3.执行有效。

该项目执行招投标制、监理制、合同制。 (略) (略) 按照《建设项目管理制度》规定对本项目实施管理， (略) 四川金鼎 (略) 对项目进行施工阶段的质量控制、进度控制以及施工阶段的安全监督管理，项目合同、验收报告、技术鉴定等资料均齐全并及时归档。但项目减少建设内容，未见相关调整手续。

（三）完成结果。

1.预算完成。

2020年预算安排 点击查看>> 万元，彭溪河北段生态治理工程于2 (略) 完工，于2019年10月出具结算审核报告，截至评价日，工程款、设计费、监理费 (略) 拨付。

2.目标完成。

根据可研和调整可研批复，批复建设内容为土石方工程土方开挖7000立方米，土方回填5000立方米，余土外运2000立方米；河道清淤长度500米，工程量为3000立方米；护岸整治工程主要包括高镀高尔凡格宾挡墙、高镀高尔凡雷诺护垫、填充卵石、土工布、种植土、 (略) （ (略) 面、中粗砂及级配碎石基层）；生态净化工程主要包括种植水生植物、安装悬浮物拦截吸附网、设置跌水坝；附属设施建设，主要包括安装排水涵管、垃圾桶、 (略) 等。根据交工验收报告，该项目完成100%。但是根据评价组查看资料和现场评价踏勘，发现在项目实施过程中生态净化工程单项未施工（主要包括种植水生植物、安装悬浮物拦截吸附网、设置跌水坝），附属设施中未见垃圾桶、 (略) 及座椅，未见设计变更等相关工程资料。具体完成 (略) 示:

3.完成及时。

根据业主 (略) (略) （ (略) (略) ））与四川 (略) 于2018年1月19日签订的施工合同第8条约定，建设工期为90日历天，开工日期为2018年2月25日，竣工日期为2018年5月25日，在计划日期内完工并验收，完成及时。

4.违规记录。该项目已完成竣工验收和结算审计，据工作人员介绍未有违规现象发生。

（四）项目效益。

1.功能性。

彭溪河北段生态治理项目，建设内容主要包括土石方工程、河道清淤、护岸整治、 (略) 理及附属设施建设等。根据该工程竣工验收报告、审核报告及现场评价踏勘，除未实施的生态净化工程（主要包括种植水生植物、安装悬浮物拦截吸附网、设置跌水坝）和未安装垃圾桶、座椅和建 (略) 外，建设项目基本实现实施方案预期功能，能够持续良好地运作，有效地维护，能有效满足周边群众的日常生活需要。

2.配套性。

该项目作为彭山区市政基础设 (略) 分， (略) (略) 会经济的全面可持续发展与繁荣具有重要作用， (略) 会效益显著。项目的实施有利于提升彭溪河河道及其周边的景观效果，可以改善环境，完善城市基础设施，为人们的居住、消费、文化、娱乐、社会活动提供更 (略) 会条件，提升彭山区的城市品位；同时有利于提高河堤的抗冲刷、抗侵蚀能力，从而提高河流的行洪能力，项目各方面衔接性较好，但未实施生态净化工程等内容，对河道周边要求的配套完整有一定影响。

3.质量达标。

该项目于2018年5月25日竣工，于2018年9月10日经建设单位、设计单位、监理单位、施工单位对工程质量综合评定为合格，符合《水利水电工程施工质量检验与评定规程》（SL176-2007)。该项目于2020年11月16日已达项目约定质保期，并通过建设单位与监理单位对项目的验收，评定为合格。

4.建设成本。

该项目批复估算和概算投资为320万元，项目完成投资为 点击查看>> 万元，总投资未超批复概算。该项 (略) 分预控价为247万元，实际工程结算价为 点击查看>> 万元，其中未实施的水生植物种植为3.06万元，由于提供的结算资料和财评资料不完整，其余未实施的垃圾桶、 (略) 、座椅和生态净化工程中的安装悬浮物拦截附 (略) 跌水坝投资无数据。根据可研报告，生态净化工程投资估算20万元、附属设施20万元。 (略) 分加上， (略) 分不存在节约。投资节约主要是工程建设其他费和预备费。总体来讲，建设成本控制在批复投资范围内。

5.河流的行洪能力。

治理前彭溪河河床较浅，导致该片区水出口不畅，雨季时水流较慢，洪水对河岸的侵蚀作用明显。土堤抗侵泡能力弱，容易垮塌，同时大量泥沙进入河道淤积容易造成河道堵塞，降低河流的行洪能力，通过河道清淤，护岸采用高镀高尔凡格宾挡墙、高镀高尔凡雷诺护垫、填充卵石等措施，提高了河堤的抗冲刷、抗侵蚀能力，该项目实际可能下泄的最大安全泄量 点击查看>> 立方米/秒（20年一遇）和 点击查看>> 立方米/秒（10年一遇），与治理前30立方米/秒（20年一遇）和25立方米/秒（10年一遇），实际改造后安全泄量/改造前最大安全泄量 点击查看>> /30=1.31以及 点击查看>> /25=1.352，项目区域内河流的行洪能力得到了提高，满足夏季行洪和分洪。

6.河道及其周边的景观效果改观。

(略) 在河段为彭溪湃泄洪闸 (略) 桥，属于上游河段，河道较顺直，左右两岸为自然土堤，容易垮塌，造成河道淤积严重，附近多有民居建筑，污水直接排到河道内，水体污染严重，水质较差。治理中疏浚河道，采用雷诺护垫护岸，做到了硬质与软质驳岸的较好地结合，同时完成了各种景观造型，采用格宾挡墙护脚便于岸坡和河流之间的水体交换， (略) 空隙种植了各时令草本、灌木和乔木，提高了治理区域内单位面积生物量，河道内水质较好，无白色漂浮物等杂物。在堤上临水侧建有仿木栏杆等安全设施，里侧建成绿化带和3米多宽的清 (略) 约1050米，人行桥风貌融入了乡土气息，该项目的实施提升彭溪河河道及其周边的景观效果，感观良好。

7.改善周边基础设施配套条件。

周边基础设施在满足功能要求情况下，选型结合河岸景观绿化，增设排水涵管等，另将附近居民产生的污水通过截污管道，纳入到污水管网中，杜绝直排河道内，减少了水体污染，治理后的彭溪河水体已达到地表水三类标准。本项目的实施改善了彭溪河流域环境，完善城市基础设施，为人们的居住、消费、文化、娱乐、社会活动提供更 (略) 会条件，提升彭山区的城市品位。

8.运行制度建设。

该项目建成后，目前已 (略) (略) 区进行日常维护管理，制定有管护制度，社区每天安排有2-3人负责项 (略) 清扫、垃圾清运和设施清洁。根据现场抽查情况来看，该项目后续管护和运行较好。

9.服务对象满意度及行政机关满意度。

现场通过对受益群众和有关行政机关进行满意度调查，该项目平均满意度 点击查看>> 分。

五、存在主要问题

（一）绩效目标管理有待提升。

绩效目标要素不完整。项目支出绩效目标表中未填写对应质量指标、时效指标、可持续指标，部分指标值未量化。

（二）未按合同约定及时支付工程款。

按《建设施工合同》 点击查看>> .3进度付款证书和支付时间条款约定“完成本工程总工程量已计量工程的50%支付至签约合同价的40%，本工程竣工验收合格后支付至合同价的70%，工程结算审核后支付至审计结论的95%”。该项目于2018年5月25日竣工，2018年9月10日通过竣工验收，2019年10月完成结算审核；2019年6月4日才付至合同价款70%，2019年12月19日支付完最后工程款。工程费用存在一定滞后付款情况。

（三）部分建设内容未实施，未见调整建设内容手续。

生态净化工程主要包括种植水生植物、安装悬浮物拦截吸附网、设置跌水坝）未实施；附属设施主要包括安装排水涵管、垃圾桶、 (略) 及座椅等，除安装排水涵管外其余未实施；未见设计变更批复或调整建设内容的相关手续。在施工单位竣工结算中计列的水生植物种植由于未实施，审核 (略) 理。 (略) 分建设内容未实施，对项目的功能性和配套性造成一定的影响。

（四）超范围使用建设资金。

根据提供的支出明细，在项目建设成本中列支批复范围外的征地拆迁补偿费1.37万元。

六、相关措施建议

（一）加强绩效目标管理，确保目标完整准确。

项目单位应加强预算绩效管理工作，按照“谁申请资金，谁设定目标”、“谁分配资金，谁审核目标”的原则， (略) 门设定绩效， (略) 门审核绩效目标。 (略) 门设定的绩效目标应符合“指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配”的要求， (略) 门从完整性、相关性、适当性和可行性等方面进行审核，确保设定的绩效目标可实现、可操作。

（二）加强项目合同管理，规避违约风险发生。

应主动落实项目管理主体责任，严格按照合同约定，行使项目监督、监管职责，及时支付合同进度款，规避因违约可能产生的法律纠纷， (略) 门产生负面影响。

（三）加强项目投资管理，确保达到预期功能。

建议项目单位按照批复建设内容梳理实际建设内容，对未经审批同意的工程变更不应擅自调整，凡未经审批同意的擅自增加或减少的在变更确认前不予认可，不应划拨工程价款；实行变更会审制，由建设单位组织相关单位专业技术和概预算人员对变更方案进行技术经济论证，原则上行 (略) 门审批工程变更技术合理性， (略) 门审批工程变更范围， (略) 门审查工程变更价格。加强项目的投资管理，防止出现擅自超范围、减内容的事项发生，确保项目投资控制在批复范围内的同时，工程建设内容不减少，确保达到预期功能。

（四）加强建设资金管理，确保资金专款专用。

项目单位应按照专项资金管理的有关规定管理项目建设资金，严 (略) 《基本建设项目财务管理规定》和《行政单位会计制度》有关规定核算项目建设成本，确保建设资金专款专用，成本真实反映项目情况。

七、附件

2020年澎溪河北段生态治理项目支出绩效评分表