一、报价文件要求

根据比质比价文件要求进行报价，报价文件应包括但不限于如下资料：对各项目的初步审计方案；主审、小组组长等相关人员资质证明文件及业绩证明；中介机构的营业执照、资质证书等。

二、服务内容及要求

服务内容包含内部控制和风险管理审计的主要审计内容，如下：

1.对企业的会计资料，包括会计报表、会计账簿和会计凭证的真实、合法进行审计；

2.对企业资产，包括流动资产、长期投资、固定资产及其累计折旧、在建工程、无形资产、递延资产和其他资产的安全完整、保值增值进行审计；

3.对企业负债、包括流动负债和长期负债的情况进行审计；

4.对企业所有者权益，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润的真实、合法进行审计；

5.对企业损益，包括收入、成本费用和利润的情况进行审计；

6.对资金管理进行审计，是否建立严格的授权审批制度；审查票据是否有效，审批程序是否完备，有无挪用公款、公款私存现象；

7.对往来款项进行审计，是否存在长期挂账、潜亏挂账的情况，是否存在其他对外资金拆借，是否经过适当审批，预付账款是否真实存在，是否按协议或合同执行。

8.对企业在联营投资、技术引进、资源开发、设备订购、生产作业、工程施工等方面合同的签订、履行、结果各个阶段进行审计，审查合同是否真实有效，合同履行过程中是否涉及合法性、合规性、及时性问题，风险防控措施是否到位。

9.对资产管理进行审计，是否建立完善的内控制度，管理流程审批程序是否合理，归口管理职责设置是否到位，资产全过程包括但限于转让、出租、处置等是否合规。

10.对组织机构设置及岗位职责分工、授权和职责分配、执行、制度建设与落实情况等内部管控是否清晰、明确、合理和有效进行审计。

11.对采购计划管理、过程管控、执行结果是否客观、合理、合法、合规进行审计。

12.对工程投资项目建设事前决策的可行性、执行过程管理合规性、决算资料的完整性、投资支出的真实性和合规性、财务结算的及时性，以及是否存在在建工程长期挂账等方面进行审计。

13.对港口货物风险管控是否到位、是否制定港区货物管理办法、货权转移流程及审批程序等日常管理进行审计。

14.对港口作业收费、计价是否合理、准确，是否存在少收、漏收、多收，业务数据与财务数据是否一致等方面进行审计。

15.对业务数据的准确性、完整性以及是否设置业务数据管理统计台账、单证资料的归集、整理和装订等方面进行审计。

16.其他需要审计的内容。

服务要求

1、委派人员要求有较强的沟通能力，有较强的发现问题的能力（主审、审计小组组长在外勤审计过程中，必须全程在被审计单位现场开展审计工作）。

2、委派团队具有专业胜任能力，熟悉港口码头建设与运营及物流运输管理等相关行业政策规定。

三、报价人资质

1.报价资质要求

1.1报价人应具有营业执照

1.2报价人恪守职业道德，最近三年不存在因违规被处罚的情况。

2.拟委派人员要求

2.1委派人员不少于3人参加现场工作。审计小组成员中至少一名成员具备注册建造师或一级建造师资质，主审及具备注册建造师或一级建造师资质的组员应参加现场审计工作。

2.2 委派人员中的主审、审计小组组长应具有注册会计师职业资格证书；应拥有5年以上审计工作经验，并且工作经验中有担任过3个以上大中型企业（年营业收入300万元以上）财务收支审计、内部控制和风险管理审计等审计项目的主审。

3.报价机构不得存在以下情形之一：

（1）交通运输部、广西交通运输厅或其他行业主管部门限制投标通报期限内；

（2）被“信用中国”网(http://**.cn)或中国政府采购网(http://**.cn )列入失信被执行人或重大税收违法案件当事人名单，或被列入政府采购严重违法失信行为记录名单。

四、项目进度要求

项目进点后根据采购人工作方案提交审计报告初稿，并于接到审计报告反馈意见后5个工作日内出具正式审计报告。

五、比质比价文件的获取

1.报价人于2024年3月5日起至2024年3月7日止，每天8:30至12:00，15：00至17：30（北京时间，下同）通过电话报名，报名完成后通过邮件获取比质比价文件。

2.报价人在报价过程中的一切费用，不论中标与否，均由报价人承担，且报价文件概不退还。

3.报价文件送交的截止时间（投标截止时间，下同）为2024年3月7日17：30，报价文件必须在上述时间之前密封递交或寄送（以快递送达时间作为递交时间） (略) 良庆区体强路12号北部湾航运中心B座11楼1110室，石先生（收），*，迟到的报价文件将不予受理。

六、比质比价流程

1.编制比质比价文件；

2.发布比质比价公告；

3.接收报价文件；

4.在监督人员监督下开封报价文件；

5.组织比质比价小组评价报价文件（经评审的最低投标价法）；

6.完成比质比价报告；

7.确定承担本项目的报价人；

8.采购人与承担本项目的报价人签订合同。

七、本次比质比价设置最高限价，最高限价为18万元。

八、发布公告的媒介.

1.本次比质比价公告同时在

(http://)、广西北部湾 (略) 电子招标采购平台（http://**:8090/default/foreground/index.do）上发布。

2.联系方式

询价人：广西 (略)

地 址： (略) 良庆区体强路12号北部湾航运中心B座11楼

联系人：石先生

电 话：*

3.监督部门及联系电话

名称：广西 (略) 企业管理部

监督电话：0771-*

地址： (略) 良庆区体强路12号北部湾航运中心B座12楼

采购人：广西 (略)

2024年 3 月4日

一、报价文件要求

根据比质比价文件要求进行报价，报价文件应包括但不限于如下资料：对各项目的初步审计方案；主审、小组组长等相关人员资质证明文件及业绩证明；中介机构的营业执照、资质证书等。

二、服务内容及要求

服务内容包含内部控制和风险管理审计的主要审计内容，如下：

1.对企业的会计资料，包括会计报表、会计账簿和会计凭证的真实、合法进行审计；

2.对企业资产，包括流动资产、长期投资、固定资产及其累计折旧、在建工程、无形资产、递延资产和其他资产的安全完整、保值增值进行审计；

3.对企业负债、包括流动负债和长期负债的情况进行审计；

4.对企业所有者权益，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润的真实、合法进行审计；

5.对企业损益，包括收入、成本费用和利润的情况进行审计；

6.对资金管理进行审计，是否建立严格的授权审批制度；审查票据是否有效，审批程序是否完备，有无挪用公款、公款私存现象；

7.对往来款项进行审计，是否存在长期挂账、潜亏挂账的情况，是否存在其他对外资金拆借，是否经过适当审批，预付账款是否真实存在，是否按协议或合同执行。

8.对企业在联营投资、技术引进、资源开发、设备订购、生产作业、工程施工等方面合同的签订、履行、结果各个阶段进行审计，审查合同是否真实有效，合同履行过程中是否涉及合法性、合规性、及时性问题，风险防控措施是否到位。

9.对资产管理进行审计，是否建立完善的内控制度，管理流程审批程序是否合理，归口管理职责设置是否到位，资产全过程包括但限于转让、出租、处置等是否合规。

10.对组织机构设置及岗位职责分工、授权和职责分配、执行、制度建设与落实情况等内部管控是否清晰、明确、合理和有效进行审计。

11.对采购计划管理、过程管控、执行结果是否客观、合理、合法、合规进行审计。

12.对工程投资项目建设事前决策的可行性、执行过程管理合规性、决算资料的完整性、投资支出的真实性和合规性、财务结算的及时性，以及是否存在在建工程长期挂账等方面进行审计。

13.对港口货物风险管控是否到位、是否制定港区货物管理办法、货权转移流程及审批程序等日常管理进行审计。

14.对港口作业收费、计价是否合理、准确，是否存在少收、漏收、多收，业务数据与财务数据是否一致等方面进行审计。

15.对业务数据的准确性、完整性以及是否设置业务数据管理统计台账、单证资料的归集、整理和装订等方面进行审计。

16.其他需要审计的内容。

服务要求

1、委派人员要求有较强的沟通能力，有较强的发现问题的能力（主审、审计小组组长在外勤审计过程中，必须全程在被审计单位现场开展审计工作）。

2、委派团队具有专业胜任能力，熟悉港口码头建设与运营及物流运输管理等相关行业政策规定。

三、报价人资质

1.报价资质要求

1.1报价人应具有营业执照

1.2报价人恪守职业道德，最近三年不存在因违规被处罚的情况。

2.拟委派人员要求

2.1委派人员不少于3人参加现场工作。审计小组成员中至少一名成员具备注册建造师或一级建造师资质，主审及具备注册建造师或一级建造师资质的组员应参加现场审计工作。

2.2 委派人员中的主审、审计小组组长应具有注册会计师职业资格证书；应拥有5年以上审计工作经验，并且工作经验中有担任过3个以上大中型企业（年营业收入300万元以上）财务收支审计、内部控制和风险管理审计等审计项目的主审。

3.报价机构不得存在以下情形之一：

（1）交通运输部、广西交通运输厅或其他行业主管部门限制投标通报期限内；

（2）被“信用中国”网(http://**.cn)或中国政府采购网(http://**.cn )列入失信被执行人或重大税收违法案件当事人名单，或被列入政府采购严重违法失信行为记录名单。

四、项目进度要求

项目进点后根据采购人工作方案提交审计报告初稿，并于接到审计报告反馈意见后5个工作日内出具正式审计报告。

五、比质比价文件的获取

1.报价人于2024年3月5日起至2024年3月7日止，每天8:30至12:00，15：00至17：30（北京时间，下同）通过电话报名，报名完成后通过邮件获取比质比价文件。

2.报价人在报价过程中的一切费用，不论中标与否，均由报价人承担，且报价文件概不退还。

3.报价文件送交的截止时间（投标截止时间，下同）为2024年3月7日17：30，报价文件必须在上述时间之前密封递交或寄送（以快递送达时间作为递交时间） (略) 良庆区体强路12号北部湾航运中心B座11楼1110室，石先生（收），*，迟到的报价文件将不予受理。

六、比质比价流程

1.编制比质比价文件；

2.发布比质比价公告；

3.接收报价文件；

4.在监督人员监督下开封报价文件；

5.组织比质比价小组评价报价文件（经评审的最低投标价法）；

6.完成比质比价报告；

7.确定承担本项目的报价人；

8.采购人与承担本项目的报价人签订合同。

七、本次比质比价设置最高限价，最高限价为18万元。

八、发布公告的媒介.

1.本次比质比价公告同时在

(http://)、广西北部湾 (略) 电子招标采购平台（http://**:8090/default/foreground/index.do）上发布。

2.联系方式

询价人：广西 (略)

地 址： (略) 良庆区体强路12号北部湾航运中心B座11楼

联系人：石先生

电 话：*

3.监督部门及联系电话

名称：广西 (略) 企业管理部

监督电话：0771-*

地址： (略) 良庆区体强路12号北部湾航运中心B座12楼

采购人：广西 (略)

2024年 3 月4日