(略) 盘龙区水利水资源建设管理处于2023年5月11日至2023年9月21 (略) 盘龙区审计局对2020年至2022年财务收支情况的审计，按照该项目审计报告的工作要求，现将该项目审计查出问题的整改相关情况报告如下：

一、 (略) 盘龙区审计局审计查出问题和整改情况

盘龙区审计局对我单位1项目进行了审计，于2023年12月 29日向我单位出具了审计报告，报告文号（盘审报〔2023〕9-2号）。该报告我单位共涉及工会经费管理、国有资产管理、公务用车管理、内控制度、未严格落实政府采购政策支持乡村产业振兴相关规定等12个问题，现10个问题全部完成整改，2个问题正在整改。

问题一：工会经费管理方面问题。

整改情况：已完成整改。已于2024年1月22日将超范围发放的老人节福利费退回单位账户。今后工会经费支出严格执行财务相关规定，严格执行《云南省基层工会经费收支管理实施细则》，杜绝随意扩大工会经费开支范围，发放慰问品（超市提货券）注明发放节日、并附上职工领取签字表。

问题二：固定资产管理混乱、未登记固定资产卡片问题。

整改情况：正在整改。由于我单位历史原因，历年来购买固定资产资料不全， (略) 正在进行清查。 (略) 尽快完成该项工作。

责任人：赵少红、赵志国

整改时限：2024年4月30日

问题三：区水管处2辆车辆已报废但仍在固定资产中核算。

整改情况：正在整改。盘龙区水务局已将关于这两辆车下账的请示上报区机关事务管理服务中心，待取得批复后，我单位按照批复要求进行固定资产下账。

责任人：赵少红、赵志国

整改时限：2024年4月30日

问题四：电灶启动柜未计入固定资产问题。

整改情况：已完成整改。财务公司已将该电灶启动柜金额计入固定资产。

问题五：一项房屋租期超五年问题。

整改情况：已完成整改。我单位将加强已出租资产的后期监管，出租资产的后期监管内容包括：一是出租合同的履行情况；二是出租收益的收缴和管理使用情况；三是今后我单位国有资产出租前履行公开招租程序，严格控制租期。

问题六：公务用车管理不规范问题。

整改情况：已完成整改。我单位已进一步规范财务管理，今后发生的车辆维修费用列入公务用车运行维护费。

问题七：区水管处跨年度报销车辆维修费问题。

整改情况：已完成整改。由于我单位之前财务管理不规范，当年度未及时报账，为维护社会稳定，造成了跨年度支付以前年度车辆维修费问题，下一步我单位将细化公车管理制度，杜绝此类情况出现。

问题八：未严格执行盘龙区公务用车定点维修保养规定问题。

整改情况：已完成整改。我单位自2022年以来均在公务用车定点维修范围内选择维修机构。

问题九：大额资金支出未按“三重一大”事项集体决策。

整改情况：已完成整改。今后我单位将加强大额资金决策管理，严格执行“三重一大”事项集体决策制度。

问题十：内控制度执行不严格。

整改情况：已完成整改。在今后的工作中，将予以注意，严格执行内控制度。

问题十一：内控制度可操作性不强。

整改情况：已完成整改。2024年1月19日，我单位已专题研究内控制度，参照区水务局的公车使用管理制度，完善了我单位的《公务用车使用管理规定》。

问题十二：区水管处2021年食堂及工会法定节日慰问未按规定通过‘832’平台采购脱贫地区农副产品。

整改情况：已完成整改。我单位食堂2021年和202 (略) 购买相应比例的农副产品。我单位工会2023年的工会法定节日慰问均按要求留出 (略) 购买产品。在今后的工作中，我们将予以注意。

二、审计建议采纳情况

(一)增强国有资产监管意识，定期对固定资产进行清查盘点，摸清家底。采纳情况： 按照《 (略) 盘龙区行政事业单位国有资产管理办法》（盘政办通[2023]102号）、《 (略) 盘龙区行政事业单位国有资产配置管理办法》（盘财[2023]29号）、《 (略) 盘龙区行政事业单位国有资产使用管理办法》（盘财[2023]30号）、《 (略) 盘龙区行政事业单位国有资产处置管理办法》（盘财[2023]31号）等文件，对我处固定资产进行月清查、月盘点。

(二)加强工程项目招投标管理，依法规范招投标行为。加强合同管理，增强风险意识，规范合同办理流程，严格履行合同相关的权利和义务。采纳情况：加强工程项目招投标管理，严格执行区水务局关于招投标的相关制度，规范合同办理流程，严格履行合同的权利和义务。

(三)加强公务用车管理，严格执行定点维修相关规定，进一步控制公务用车费用支出。采纳情况：2022年以来，我处公车均是定点维修，严格控制公车费用支出。

(略) 盘龙区水利水资源建设管理处于2023年5月11日至2023年9月21 (略) 盘龙区审计局对2020年至2022年财务收支情况的审计，按照该项目审计报告的工作要求，现将该项目审计查出问题的整改相关情况报告如下：

一、 (略) 盘龙区审计局审计查出问题和整改情况

盘龙区审计局对我单位1项目进行了审计，于2023年12月 29日向我单位出具了审计报告，报告文号（盘审报〔2023〕9-2号）。该报告我单位共涉及工会经费管理、国有资产管理、公务用车管理、内控制度、未严格落实政府采购政策支持乡村产业振兴相关规定等12个问题，现10个问题全部完成整改，2个问题正在整改。

问题一：工会经费管理方面问题。

整改情况：已完成整改。已于2024年1月22日将超范围发放的老人节福利费退回单位账户。今后工会经费支出严格执行财务相关规定，严格执行《云南省基层工会经费收支管理实施细则》，杜绝随意扩大工会经费开支范围，发放慰问品（超市提货券）注明发放节日、并附上职工领取签字表。

问题二：固定资产管理混乱、未登记固定资产卡片问题。

整改情况：正在整改。由于我单位历史原因，历年来购买固定资产资料不全， (略) 正在进行清查。 (略) 尽快完成该项工作。

责任人：赵少红、赵志国

整改时限：2024年4月30日

问题三：区水管处2辆车辆已报废但仍在固定资产中核算。

整改情况：正在整改。盘龙区水务局已将关于这两辆车下账的请示上报区机关事务管理服务中心，待取得批复后，我单位按照批复要求进行固定资产下账。

责任人：赵少红、赵志国

整改时限：2024年4月30日

问题四：电灶启动柜未计入固定资产问题。

整改情况：已完成整改。财务公司已将该电灶启动柜金额计入固定资产。

问题五：一项房屋租期超五年问题。

整改情况：已完成整改。我单位将加强已出租资产的后期监管，出租资产的后期监管内容包括：一是出租合同的履行情况；二是出租收益的收缴和管理使用情况；三是今后我单位国有资产出租前履行公开招租程序，严格控制租期。

问题六：公务用车管理不规范问题。

整改情况：已完成整改。我单位已进一步规范财务管理，今后发生的车辆维修费用列入公务用车运行维护费。

问题七：区水管处跨年度报销车辆维修费问题。

整改情况：已完成整改。由于我单位之前财务管理不规范，当年度未及时报账，为维护社会稳定，造成了跨年度支付以前年度车辆维修费问题，下一步我单位将细化公车管理制度，杜绝此类情况出现。

问题八：未严格执行盘龙区公务用车定点维修保养规定问题。

整改情况：已完成整改。我单位自2022年以来均在公务用车定点维修范围内选择维修机构。

问题九：大额资金支出未按“三重一大”事项集体决策。

整改情况：已完成整改。今后我单位将加强大额资金决策管理，严格执行“三重一大”事项集体决策制度。

问题十：内控制度执行不严格。

整改情况：已完成整改。在今后的工作中，将予以注意，严格执行内控制度。

问题十一：内控制度可操作性不强。

整改情况：已完成整改。2024年1月19日，我单位已专题研究内控制度，参照区水务局的公车使用管理制度，完善了我单位的《公务用车使用管理规定》。

问题十二：区水管处2021年食堂及工会法定节日慰问未按规定通过‘832’平台采购脱贫地区农副产品。

整改情况：已完成整改。我单位食堂2021年和202 (略) 购买相应比例的农副产品。我单位工会2023年的工会法定节日慰问均按要求留出 (略) 购买产品。在今后的工作中，我们将予以注意。

二、审计建议采纳情况

(一)增强国有资产监管意识，定期对固定资产进行清查盘点，摸清家底。采纳情况： 按照《 (略) 盘龙区行政事业单位国有资产管理办法》（盘政办通[2023]102号）、《 (略) 盘龙区行政事业单位国有资产配置管理办法》（盘财[2023]29号）、《 (略) 盘龙区行政事业单位国有资产使用管理办法》（盘财[2023]30号）、《 (略) 盘龙区行政事业单位国有资产处置管理办法》（盘财[2023]31号）等文件，对我处固定资产进行月清查、月盘点。

(二)加强工程项目招投标管理，依法规范招投标行为。加强合同管理，增强风险意识，规范合同办理流程，严格履行合同相关的权利和义务。采纳情况：加强工程项目招投标管理，严格执行区水务局关于招投标的相关制度，规范合同办理流程，严格履行合同的权利和义务。

(三)加强公务用车管理，严格执行定点维修相关规定，进一步控制公务用车费用支出。采纳情况：2022年以来，我处公车均是定点维修，严格控制公车费用支出。