根据《中华人民共和国审计法》的规定，自 * 年6月至 * 月，对 (略) 省黄河干流防 (略) （以 (略) ）负责实施的全省黄河干流防洪工程建设项目（以下简称黄干防洪工程）进行审计，并对 (略) 了必要的延伸和追溯。 (略) 如下：

* 、基本情况及审计评价意见

黄干防洪工程是国家 * 项节水供水重大水利工程之 * 。工程治理范围自 (略) 扎陵湖乡 (略) 至民 (略) 中川乡甘青省界，河道总长 * 公里，涉及果洛州、黄南州、 (略) 州、海东市4州（市） * 县。按照 * 年第 * 季度价格水平，工程总投资为 点击查看>> . * 万元，中央预算内投资安排 * 0万元，其余由我省自筹解决。 (略) 分投资为 点击查看>> . * 万元，移民征地补偿费 * . * 万元，环境保护工程费 * . * 万元，水土保持工程费 * . * 万元。实际到位资金 点击查看>> . * 万元，其中中央预算内资金 * 0万元,地方配套资金 * 7. * 万元，过桥贷款及基金已完成本金及利息还款 * 9. * 万元，工程净到位资金为 点击查看>> . * 万元。黄干防洪工程护岸及堤防总长实际完成 * . * 公里， (略) 防护实际完成 * 座，修建穿堤涵闸实际完成5座，新建穿堤（护岸）涵管实际完成 * 座，新建堤顶道路实际完成 * . * 公里。

审计结果表明，项目的实施在黄河沿线减少洪涝灾害和水土流失、减免人员伤亡和经济财产损失等方面基本实现了预期成效。会计资料基本真实的反映了财务收支情况，财务收支核算基本合规，较好地发挥了资金使用效益，各县基本按照批复的建设内容、规模和标准建设。

* 、审计发现的主要问题及整改情况

（ * ）黄干防洪工程规划设计中存在的问题

个别地段规划设计与实际需求不符；多标段工程发生水毁问题，涉及修复资金 * . * 万元。

针对上述问题, (略) 及设计单位总结分析了工程规划设计阶段存在的问题，要求在今后设计工作中加强管理、提高标准，从源头把关，避免再次发生此类问题。 (略) (略) 总工、主要项目负责人等相 (略) 了约谈， (略) 省水利水电勘 (略) 对项目组主要勘察设计人员共 (略) 了提醒谈话。省水利厅使用项目预备费对 (略) 修复。

（ * ）履行基本建设程序和项目招投标过程中存在的问题

主要是未取得相关批复手续，建设程序倒置；部分项目存在施工单位利用虚假资料骗取中标；招投标程序不规范；涉嫌相互串通投标， (略) 程序； (略) 代理机构未认真履职；工程量清单、招标控制价编制不规范等问题。

针对上述问题， (略) 及各相关县级法人单位补充完善了相关手续，并承诺 (略) 基本建设程序， (略) 相关手续，杜绝此类问题再次发生；省水利厅对涉及的单 (略) 了处理、约谈，并在全省水 (略) 了通报批评，对 (略) 和项目经理在全 (略) 了通报批评；省政务服 (略) 依法依规对有关责任单位 (略) 了 (略) 理。

（ * ）建设管理过程中存在的问题

主要是项目涉嫌违法转包；项目经理同时负责多个项目，人员变更未交纳违约金；未购买保险及履职不到位等原因，造成损失浪费；工程价款结算不实；未经设计同意擅自变更施工内容；逾期未完工；合同管理不严格；验收工作不合规；资料管理混乱；擅自取消、变更批复的建设内容；建设、监理单位管理、监督、服务不到位等问题。

针对上述问题，省水利厅对相关单 (略) 了集中约谈，取消了 * 家企业 点击查看>> (略) 主体考核评优资格并列为重点检查对象。 (略) 分违约金额和多计工程价款。 (略) 及各县级法人单位按照整体工程进度目标，及时跟进竣工验收工作和档案整改验收工作，并承诺 (略) 各项规章制度，加强内控管理和档案管理工作，避免在今后的工程中出现类似现象。

（ * ）建设资金管理使用中存在的问题

(略) 分法人单位虚假报账，差旅费报销不合规；未缴纳印 (略) 得税；部分单位购置相关办公家具、用品及车辆时，超出批复概算； (略) 不严格等问题。

针对上述问题，相关 (略) 分违规报销金额和超概算金额。按规定补缴了印花税、 (略) 得税。 (略) 承诺今后将协同各县级法人单位，加强财务人员的培训工作，提高财务管理水平，建立健全财会管理制度，规范财务管理程序，落实财务岗位责任考核制度，细化责任,做到制度管人，责任到人，按照会计制度的规定，严格规范财务 (略) 为，提高项目财务管理水平。

根据《中华人民共和国审计法》的规定，自 * 年6月至 * 月，对 (略) 省黄河干流防 (略) （以 (略) ）负责实施的全省黄河干流防洪工程建设项目（以下简称黄干防洪工程）进行审计，并对 (略) 了必要的延伸和追溯。 (略) 如下：

* 、基本情况及审计评价意见

黄干防洪工程是国家 * 项节水供水重大水利工程之 * 。工程治理范围自 (略) 扎陵湖乡 (略) 至民 (略) 中川乡甘青省界，河道总长 * 公里，涉及果洛州、黄南州、 (略) 州、海东市4州（市） * 县。按照 * 年第 * 季度价格水平，工程总投资为 点击查看>> . * 万元，中央预算内投资安排 * 0万元，其余由我省自筹解决。 (略) 分投资为 点击查看>> . * 万元，移民征地补偿费 * . * 万元，环境保护工程费 * . * 万元，水土保持工程费 * . * 万元。实际到位资金 点击查看>> . * 万元，其中中央预算内资金 * 0万元,地方配套资金 * 7. * 万元，过桥贷款及基金已完成本金及利息还款 * 9. * 万元，工程净到位资金为 点击查看>> . * 万元。黄干防洪工程护岸及堤防总长实际完成 * . * 公里， (略) 防护实际完成 * 座，修建穿堤涵闸实际完成5座，新建穿堤（护岸）涵管实际完成 * 座，新建堤顶道路实际完成 * . * 公里。

审计结果表明，项目的实施在黄河沿线减少洪涝灾害和水土流失、减免人员伤亡和经济财产损失等方面基本实现了预期成效。会计资料基本真实的反映了财务收支情况，财务收支核算基本合规，较好地发挥了资金使用效益，各县基本按照批复的建设内容、规模和标准建设。

* 、审计发现的主要问题及整改情况

（ * ）黄干防洪工程规划设计中存在的问题

个别地段规划设计与实际需求不符；多标段工程发生水毁问题，涉及修复资金 * . * 万元。

针对上述问题, (略) 及设计单位总结分析了工程规划设计阶段存在的问题，要求在今后设计工作中加强管理、提高标准，从源头把关，避免再次发生此类问题。 (略) (略) 总工、主要项目负责人等相 (略) 了约谈， (略) 省水利水电勘 (略) 对项目组主要勘察设计人员共 (略) 了提醒谈话。省水利厅使用项目预备费对 (略) 修复。

（ * ）履行基本建设程序和项目招投标过程中存在的问题

主要是未取得相关批复手续，建设程序倒置；部分项目存在施工单位利用虚假资料骗取中标；招投标程序不规范；涉嫌相互串通投标， (略) 程序； (略) 代理机构未认真履职；工程量清单、招标控制价编制不规范等问题。

针对上述问题， (略) 及各相关县级法人单位补充完善了相关手续，并承诺 (略) 基本建设程序， (略) 相关手续，杜绝此类问题再次发生；省水利厅对涉及的单 (略) 了处理、约谈，并在全省水 (略) 了通报批评，对 (略) 和项目经理在全 (略) 了通报批评；省政务服 (略) 依法依规对有关责任单位 (略) 了 (略) 理。

（ * ）建设管理过程中存在的问题

主要是项目涉嫌违法转包；项目经理同时负责多个项目，人员变更未交纳违约金；未购买保险及履职不到位等原因，造成损失浪费；工程价款结算不实；未经设计同意擅自变更施工内容；逾期未完工；合同管理不严格；验收工作不合规；资料管理混乱；擅自取消、变更批复的建设内容；建设、监理单位管理、监督、服务不到位等问题。

针对上述问题，省水利厅对相关单 (略) 了集中约谈，取消了 * 家企业 点击查看>> (略) 主体考核评优资格并列为重点检查对象。 (略) 分违约金额和多计工程价款。 (略) 及各县级法人单位按照整体工程进度目标，及时跟进竣工验收工作和档案整改验收工作，并承诺 (略) 各项规章制度，加强内控管理和档案管理工作，避免在今后的工程中出现类似现象。

（ * ）建设资金管理使用中存在的问题

(略) 分法人单位虚假报账，差旅费报销不合规；未缴纳印 (略) 得税；部分单位购置相关办公家具、用品及车辆时，超出批复概算； (略) 不严格等问题。

针对上述问题，相关 (略) 分违规报销金额和超概算金额。按规定补缴了印花税、 (略) 得税。 (略) 承诺今后将协同各县级法人单位，加强财务人员的培训工作，提高财务管理水平，建立健全财会管理制度，规范财务管理程序，落实财务岗位责任考核制度，细化责任,做到制度管人，责任到人，按照会计制度的规定，严格规范财务 (略) 为，提高项目财务管理水平。