水利发展专项项目支出绩效评价报告

（ * 年度）

项目名称：水利发展专项

项目单位：洛川 (略)

(略) 门： (略)

评价机构（公章）： (略)

* 日

* 、项目基本情况

（ * ）项目立项背景和目的

根据中省市县要求及全县防汛抗旱工作现状和需要，为了保证全县防汛抗旱 (略) ，最大程度地降低水旱灾害对群众生产生活的影响， (略) 同意，我队决定实施 * 年中央水利发展专项资 (略) 洪灾害防治项目。

（ * ）项目立项依据

我队以 (略) 洛财办〔 * 号文件《关于下达 * 年中央水利发展资金的通知》，共下达中央水利发展资金 * 万元。

（ * ）项目绩效目标

新购置 * KWUSB电源1台套；功放、音响、调音台1套；计算机5台及装修会商室，整修电路。项目实施后，视频会商室及视频会商系统的升级改造，将进 * 步提升完善视频会商系统和预警监测预警系统功能，提高我县山洪灾害防御精细化管理水平及监测预警能力和防洪指挥决策水平。

（ * ）项目资金来源及使用情况

项目资金来源为 * 年中央水利发展资金 * 万元。 (略) 投入使用。

（ * ）项目实施情况

在项目实施过程中。 (略) 项目项目管理“ * 制”，做好项目的实施与管理工作。 (略) 队长为项目法人代表的项目管理机构，队办 (略) ，负责项目的日常管理；队财务室兼项目财务室，负责项目财务管理；工程科由水 (略) 兼任，负责项目的质量、安全、进度等管理工作。

* 、评价工作方案

（ * ）评价对象和范围

本项目绩效评价的对象为 * 年中央水利发展资金 * 万元；绩效评价的范围为：新购置 * KWUSB电源1台套；功放、音响、调音台1套；计算机5台及装修会商室，整修电路。

（ * ）评价依据

1、项目绩效目标；?

2、 (略) 洛财办〔 * 号文件《关于下达 * 年中央水利发展资金的通知》

3、《中央财政水利发展资金使用管理办法》；

4、《 (略) 省水利资金使用管理办法》。

（ * ）评价目的

1、评价是否完成建设任务，是否在计划预定时限内完成建设任务。

2、支出的预期效果：评价经济效益方面，是否节省人力物力；社会效益方面，是否方便快捷，群众满意率是否达到预期。 3、通过了解财政资金使用情况和取得的效果，总结项目管理经验，发现项目管理存在的问题，进 * 步加强和规范项目资金管理，完善资金管理办法，指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（ * ）评价方法

本次评价采用成本效益分析法、项目实施单位自评与专家评价相结合，运用比较法、专家评议和公众评 (略) 评价。

（ * ）评价指标体系

本次评价指标体系设置采用《 (略) 市财政项目支出绩效评价指标体系框架》共性指标以外，设置 * 级指标经济效益为：评价经济效益方面，是否节省人力物力；社会效益方面，是否方便快捷，群众满意率是否达到预期。

（ * ）评价工作组

项目评价工作组组成人员名单

（ * ）评价工作程序

前期准备阶段： * 是成立相关专家组成的评价工作小组，拟定绩效评价工作方案； * 是了解、收集财政支出项目的相关基础信息资料； * 是制定财政项目支出绩效评价指标体系。

实施评价阶段： * 是根据项目实施情况和评价指标体系的要求，填报评分表和数据统计表； * 是评价 (略) 调查，补充和核实相关资料。

撰写评价报告阶段，充分收集成员意见和建议，依据评议结果，如实撰写评价报告，并按照相关要求及时提交。

（ * ）评价时间安排

前期准备阶段： * 年 * 月至 * 年 * 月；

实施评价阶段： * 年1月至 * 年2月；

撰写报告阶段： * 年3月。

（ * ）评价结果

根据《 (略) 市市级财政项目预算绩效评价实施办法》，项目评价结果分为 * 个等级，其中： * （含）－ * 分为优， * （含）- * 分为良， * （含）- * 分为中， * 分以下为差）。本项目得分 * 分，项目评价结果等级为优。

* 、绩效分析与评价结果

（ * ）主要评价指标分析

1、投入指标：项目在立项规范性方面， (略) 申报， (略) 立项，项目内容符合单位中长期规划，也是单 (略) 必须的得1分，项目严格按照规定的程序申请设立，所提交的文件、材料符合相关要求的得1分，否则不得分，事前经 (略) 性研究、专家论证、风险评估、集体决策， (略) 时未发生重大调整；项目在立项目标设置方面，设定了年度目标和绩效指标，目标和指标的设计符合目标管理规范，根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立合理，绩效指标具有可测性。在资金落实方面， (略) 率、拨付及时率均及时到位，本项目无配套资金。

2、过程指标：项目组织管理规范性方面，制定有相应的项目管理制度，项目管理制度合法、合规、完整，项目组织成立、实施方案完整、岗位分工合理及管理要求明确。 (略) 有效性方面，严格遵守相关法律法规和项目管理规定，项目调整和支出调整手续完备， (略) 了项目管理程序，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。项目质量可控性方面，制定相应的项目质量要求标准，采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。财务管理方面，财务管理制度 (略) (略) 到位，具有相应的项目资金管理办法，项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定，项目建立内控规范且有效实施；资金使用合规性符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续,项目的重大开支经过评估认证，符合项目预算批复及合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控有效性具有相应的监控机制，采取了相应的财务检查等必要的监控措施及手段。

3、产出指标：质量达标率、结转结余率均超出了预期目标；实际完成率、完成及时率虽符合整体时限要求，但存在单月进度与计划不符问题。

4、效果指标：项目实施后，视频会商室及视频会商系统的升级改造，将进 * 步提升完善视频会商系统和预警监测预警系统功能，提高我县山洪灾害防御精细化管理水平及监测预警能力和防洪指挥决策水平。经济效益方面，大大节省了人力物力。社会效益方面，方便快捷，群众满意率高；可持续发展方面，使用年限≥ * 年。社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度≥ * %

（ * ）评价结果

本项目得分 * 分，项目评价结果等级为优，附绩效评价评分明细表。

（ * ）评价结论

围绕设计的绩效指标，从“投入、过程、产出、效果” * 个方面来看，项目立项规范性、目标设置的合理性、 (略) 率、拨付及时率、项目组织管理规范性、 (略) 有效性、项目质量可控性、财务管理制度 (略) 有效性、资金使用合规性、财务监控有效性、质量达标率、结转结余率、经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度均达到或超出了绩效目标，实际完成率、完成及时率符合整体进度要求，但存在单月进度与计划不符问题，两项 * 级指标共计扣除3分。

* 、问题及其分析

由于我县的财政支出绩 (略) 于试点阶段，评价范围、评价对象都不够丰富全面。今年对评价项目的选取面不宽，评价项目涉及财政资金量小,还不足以充分体现“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的原则。在下 * 步财政支出绩效评价指标的建立过程中， (略) 门针对不同的领域与项目，针对不同的专项资金做出调查与计算，得出规范合理的参考标准来评价专项资金的各项指标是否达标，只有这样才能够保证资金绩效评价体系的完整性与科学性。

* 、经验总结

（ * ）强化绩效理念，深入推进评价工作。我局进 * 步强化绩效管理理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、深化财政改革、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升了整体绩效管理水平。

（ * ）强化事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善项目评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。

（ * ）强化结果应用，巩固评价成效。加强评价结果工作力度的基础上，多层次推进绩效评价结果公开，提高评价工作透明度和结果公信力。

通过考评工作的开展有力地促进了财政支出项目进度，强化了财政资金使用的安全意识，提高 (略) (略) 会经济效益。

* 、评价意见及建议

(略) (略) 进 * 步构建好绩效管理体系，做好项目科学预算、成本科学分类核算、科学绩效评价方法，建立全过程的绩效管理机制。

水利发展专项项目支出绩效评价报告

（ * 年度）

项目名称：水利发展专项

项目单位：洛川 (略)

(略) 门： (略)

评价机构（公章）： (略)

* 日

* 、项目基本情况

（ * ）项目立项背景和目的

根据中省市县要求及全县防汛抗旱工作现状和需要，为了保证全县防汛抗旱 (略) ，最大程度地降低水旱灾害对群众生产生活的影响， (略) 同意，我队决定实施 * 年中央水利发展专项资 (略) 洪灾害防治项目。

（ * ）项目立项依据

我队以 (略) 洛财办〔 * 号文件《关于下达 * 年中央水利发展资金的通知》，共下达中央水利发展资金 * 万元。

（ * ）项目绩效目标

新购置 * KWUSB电源1台套；功放、音响、调音台1套；计算机5台及装修会商室，整修电路。项目实施后，视频会商室及视频会商系统的升级改造，将进 * 步提升完善视频会商系统和预警监测预警系统功能，提高我县山洪灾害防御精细化管理水平及监测预警能力和防洪指挥决策水平。

（ * ）项目资金来源及使用情况

项目资金来源为 * 年中央水利发展资金 * 万元。 (略) 投入使用。

（ * ）项目实施情况

在项目实施过程中。 (略) 项目项目管理“ * 制”，做好项目的实施与管理工作。 (略) 队长为项目法人代表的项目管理机构，队办 (略) ，负责项目的日常管理；队财务室兼项目财务室，负责项目财务管理；工程科由水 (略) 兼任，负责项目的质量、安全、进度等管理工作。

* 、评价工作方案

（ * ）评价对象和范围

本项目绩效评价的对象为 * 年中央水利发展资金 * 万元；绩效评价的范围为：新购置 * KWUSB电源1台套；功放、音响、调音台1套；计算机5台及装修会商室，整修电路。

（ * ）评价依据

1、项目绩效目标；?

2、 (略) 洛财办〔 * 号文件《关于下达 * 年中央水利发展资金的通知》

3、《中央财政水利发展资金使用管理办法》；

4、《 (略) 省水利资金使用管理办法》。

（ * ）评价目的

1、评价是否完成建设任务，是否在计划预定时限内完成建设任务。

2、支出的预期效果：评价经济效益方面，是否节省人力物力；社会效益方面，是否方便快捷，群众满意率是否达到预期。 3、通过了解财政资金使用情况和取得的效果，总结项目管理经验，发现项目管理存在的问题，进 * 步加强和规范项目资金管理，完善资金管理办法，指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（ * ）评价方法

本次评价采用成本效益分析法、项目实施单位自评与专家评价相结合，运用比较法、专家评议和公众评 (略) 评价。

（ * ）评价指标体系

本次评价指标体系设置采用《 (略) 市财政项目支出绩效评价指标体系框架》共性指标以外，设置 * 级指标经济效益为：评价经济效益方面，是否节省人力物力；社会效益方面，是否方便快捷，群众满意率是否达到预期。

（ * ）评价工作组

项目评价工作组组成人员名单

（ * ）评价工作程序

前期准备阶段： * 是成立相关专家组成的评价工作小组，拟定绩效评价工作方案； * 是了解、收集财政支出项目的相关基础信息资料； * 是制定财政项目支出绩效评价指标体系。

实施评价阶段： * 是根据项目实施情况和评价指标体系的要求，填报评分表和数据统计表； * 是评价 (略) 调查，补充和核实相关资料。

撰写评价报告阶段，充分收集成员意见和建议，依据评议结果，如实撰写评价报告，并按照相关要求及时提交。

（ * ）评价时间安排

前期准备阶段： * 年 * 月至 * 年 * 月；

实施评价阶段： * 年1月至 * 年2月；

撰写报告阶段： * 年3月。

（ * ）评价结果

根据《 (略) 市市级财政项目预算绩效评价实施办法》，项目评价结果分为 * 个等级，其中： * （含）－ * 分为优， * （含）- * 分为良， * （含）- * 分为中， * 分以下为差）。本项目得分 * 分，项目评价结果等级为优。

* 、绩效分析与评价结果

（ * ）主要评价指标分析

1、投入指标：项目在立项规范性方面， (略) 申报， (略) 立项，项目内容符合单位中长期规划，也是单 (略) 必须的得1分，项目严格按照规定的程序申请设立，所提交的文件、材料符合相关要求的得1分，否则不得分，事前经 (略) 性研究、专家论证、风险评估、集体决策， (略) 时未发生重大调整；项目在立项目标设置方面，设定了年度目标和绩效指标，目标和指标的设计符合目标管理规范，根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立合理，绩效指标具有可测性。在资金落实方面， (略) 率、拨付及时率均及时到位，本项目无配套资金。

2、过程指标：项目组织管理规范性方面，制定有相应的项目管理制度，项目管理制度合法、合规、完整，项目组织成立、实施方案完整、岗位分工合理及管理要求明确。 (略) 有效性方面，严格遵守相关法律法规和项目管理规定，项目调整和支出调整手续完备， (略) 了项目管理程序，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。项目质量可控性方面，制定相应的项目质量要求标准，采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。财务管理方面，财务管理制度 (略) (略) 到位，具有相应的项目资金管理办法，项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定，项目建立内控规范且有效实施；资金使用合规性符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续,项目的重大开支经过评估认证，符合项目预算批复及合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控有效性具有相应的监控机制，采取了相应的财务检查等必要的监控措施及手段。

3、产出指标：质量达标率、结转结余率均超出了预期目标；实际完成率、完成及时率虽符合整体时限要求，但存在单月进度与计划不符问题。

4、效果指标：项目实施后，视频会商室及视频会商系统的升级改造，将进 * 步提升完善视频会商系统和预警监测预警系统功能，提高我县山洪灾害防御精细化管理水平及监测预警能力和防洪指挥决策水平。经济效益方面，大大节省了人力物力。社会效益方面，方便快捷，群众满意率高；可持续发展方面，使用年限≥ * 年。社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度≥ * %

（ * ）评价结果

本项目得分 * 分，项目评价结果等级为优，附绩效评价评分明细表。

（ * ）评价结论

围绕设计的绩效指标，从“投入、过程、产出、效果” * 个方面来看，项目立项规范性、目标设置的合理性、 (略) 率、拨付及时率、项目组织管理规范性、 (略) 有效性、项目质量可控性、财务管理制度 (略) 有效性、资金使用合规性、财务监控有效性、质量达标率、结转结余率、经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度均达到或超出了绩效目标，实际完成率、完成及时率符合整体进度要求，但存在单月进度与计划不符问题，两项 * 级指标共计扣除3分。

* 、问题及其分析

由于我县的财政支出绩 (略) 于试点阶段，评价范围、评价对象都不够丰富全面。今年对评价项目的选取面不宽，评价项目涉及财政资金量小,还不足以充分体现“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的原则。在下 * 步财政支出绩效评价指标的建立过程中， (略) 门针对不同的领域与项目，针对不同的专项资金做出调查与计算，得出规范合理的参考标准来评价专项资金的各项指标是否达标，只有这样才能够保证资金绩效评价体系的完整性与科学性。

* 、经验总结

（ * ）强化绩效理念，深入推进评价工作。我局进 * 步强化绩效管理理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、深化财政改革、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升了整体绩效管理水平。

（ * ）强化事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善项目评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。

（ * ）强化结果应用，巩固评价成效。加强评价结果工作力度的基础上，多层次推进绩效评价结果公开，提高评价工作透明度和结果公信力。

通过考评工作的开展有力地促进了财政支出项目进度，强化了财政资金使用的安全意识，提高 (略) (略) 会经济效益。

* 、评价意见及建议

(略) (略) 进 * 步构建好绩效管理体系，做好项目科学预算、成本科学分类核算、科学绩效评价方法，建立全过程的绩效管理机制。