评价报告文号：三贝同道【 * 】 * 号

评价报告时间： * 年11月30日

* 年彭 (略) 门整体支出绩效

评价报告内容摘要

一、部门概况

（一）机构组成。

眉山市彭山区公路养路段（以下简称“区养路段”）为区财政一级预算单位， (略) 、财务审计股、 (略) 、工程验收股、安全计划工程股、车辆机具设备股、 (略) 7个职能股室。

（二）人员概况。

1.下达编制情况。

根据中共眉山 (略) 眉山市彭山 (略) 《眉山市彭山区公路养路段职能配置、内设机构和人员编制规定》（眉彭委办〔 * 〕55号）区公路养路段核定事业编制43名，根据中共彭山县 (略) 办公室《关于核定全县各单位临时用工控制数的通知》（眉彭委办〔 * 〕51）号下达区公路养路段临时人员23人。

2.年末实有人员。

* 年末在职人员42人，其中事业编制人员31人，临聘人员11人。

（三）部门财政资金收支情况。

1.部门财政资金收入情况： * 年收入决算总额 * .75万元，其中：当年收入总额 * .35万元，年初结转和结余资金38.40万元。

2.部门财政资金支出情况： * 年支出决算总额 * .35万元，其中：基本支出 * .96万元（人员经费 * .51万元、日常公用经费 * .45万元），项目支出 * .39万元。结转下年38.40万元。

二、评价结论

* 年度，区养路段认真贯彻落实区委、区政 (略) 署，为公路建设工程项目竣工验收、国省干线及农村公路养护管理和公路安全畅通等提供了服务保障，较 (略) 门整体目标任务。但通过评价也发现，区养路段在预算编制准确等方面需进一步加强和改进。该部门整体绩效评价最终得分88.90分。

三、主要问题和建议

（一）主要问题。

1.绩效目标管理有待提升。

2.未 (略) 监控。

（二）改进建议。

1.加强绩效目标管理，确保目标完整准确。

2.加强绩效动态监控，提高预算管理成效。

目录

一、部门概况 - 1 -

（一）机构组成。 - 1 -

（二）机构职能。 - 1 -

（三）人员概况。 - 1 -

二、部门财政资金收支情况 - 1 -

（一）部门财政资金收入情况。 - 2 -

（二）部门财政资金支出情况。 - 2 -

三、部门整体预算绩效管理情况。 - 2 -

（一）部门预算管理。 - 2 -

（二）绩效结果应用。 - 7 -

（三）自评质量。 - 8 -

四、评价结论及建议 - 8 -

（一）评价结论。 - 8 -

（二）存在问题。 - 8 -

（三）改进建议。 - 9 -

五、附件 - 9 -

* 年彭 (略) 门整体

支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。

眉山市彭山区公路养路段（以下简称“区养路段”）为区财政一级预算单位，中共眉山 (略) 眉山市彭山 (略) 根据《眉山市彭山区公路养路段职能配置、内设机构和人员编制规定》（〔 * 〕55号） (略) 、财务审计股、 (略) 、工程验收股、安全计划工程股、车辆机具设备股、 (略) 7个职能股室。

（二）机构职能。

眉山市彭山区公路养路段主要工作职责是：负责公路及附属设施维修；负责桥梁、 (略) 市道路路面维护工作，承担公路应急抢险、抢险物资储备相关服务保障工作；负责公路安全设施、标志标线维护保养，为公路建设工程项目竣工验收提供服务保障;为国省干线及农村公路养护管理和公路安全畅通等提供服务保障。

（三）人员概况。

1.下达编制情况。

根据中共眉山 (略) 眉山市彭山 (略) 《眉山市彭山区公路养路段职能配置、内设机构和人员编制规定》（眉彭委办〔 * 〕55号）区公路养路段核定事业编制43名，根据中共彭山县 (略) 办公室《关于核定全县各单位临时用工控制数的通知》（眉彭委办〔 * 〕51）号下达区公路养路段临时人员23人。

2.年末实有人员。

* 年末在职人员42人，其中事业编制人员31人，临聘人员11人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

根据区养 (略) 门决算报表， * 年收入决算总额 * .75万元，其中：当年收入总额 * .35万元，年初结转和结余资金38.40万元。

（二）部门财政资金支出情况。

* 年支出决算总额 * .35万元，，其中：基本支出 * .96万元（人员经费 * .51万元、日常公用经费 * .45万元），项目支出 * .39万元。，年末结转和结余资金38.40万元。

三、部门整体预算绩效管理情况。

根据彭山区人 (略) (略) 门预决算及养路段提供的相关资料，养路段 * (略) 门整体支出绩效目标及资金分配情况如下：

（一）部门预算管理。

1.预算编制。

（1）目标制定。

* 年，区公路养 (略) 门整体支出绩效目标、涉及资金 * .98万元和6个项目的绩效目标、涉及资金 * .89万元，从目标的设定、内容的完整等方面来看，基本按要求编制了完成指标、效益指标、满意度，但也存在目标要素缺失，指标编制不规范，指标值细化量化不够等问题。如：部分项目未填写对应项目效益，未填写单位满意度指标等。

（2）目标实现。

根据区养 (略) 门整体项目绩效目标表及完成资料，将完成情况总如下：

彭山 (略) 项目均已完成。

（3）编制准确。

* 年年初总预算 * .98万元，预算调整数 * .88万元，其中预算追加 * .77万元、无追减和结构调整，剔除因落实国家政策、发生不可抗力、 (略) 门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外，预算调剂率为0。部门绩效监控调整无取消额，结余无注销额。

2. (略) 。

（1）支出控制。

* 年，区公路养路段日常公用经费、项目支出中非定额公用支出科目预算80.65万元，年末决算75.08万元，偏差度为-7.42%。具体明细如下：

（2）动态调整。

* 年区养路段未开展1-8月 (略) 监控，动态调整为0，无结余注销。

（3）执行进度。

根据区公路养路段提供的财政大平台数据以及财务数据，6月、9月、11 (略) 进度如下：

截至6月末累计预算支出 * .24万元，占6月底预算数 * .82万元的63%，占财政要求应达到实际支出进度40.00%的 * %。

截至9月末累计预算支出 * .84万元，占9月底预算数 * .58元的91%，占财政要求应达到实际支出进度67.50%的 * %；

截至11月末累计预算支出 * .84万元，占11月底预算数 * .18万元的83%，占财政要求应达到实际支出进度82.50%的 * %。

3.完成结果。

（1）预算完成。根据大平台数据，区养路段1-12月指标下达预算数 * .18万元，决算支出数 * .04万元，预算完成率99%。

（2）违规记录。 * 年度，区养路段未经过审计、财务检查，违规记录项不涉及。

（二）绩效结果应用。

1.信息公开（自评公开）。

区养路段已于 * 年10 (略) 门决算在彭山 (略) 向社会公开， (略) 门整体绩效自评情况和项目自评情况随同决算公开。

2.整改反馈。

（1）结果整改。 * 年度， (略) 未对区养路段开展重点绩效评价，评价组也没有获取到绩效目标核查、绩效监控核查相关资料，该项指标不涉及。

（2）应用反馈。 * 年度， (略) 未对区养路段开展重点绩效评价，故不涉及向财政反馈应用绩效结果报告。

（三）自评质量。

(略) 门整体绩效自评得分73分。评价组复评得分66.90分（不含“自评质量”指标分值10分，不含不涉及指标8分），自评偏差率8.36%。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

* 年度，彭山区养路段认真贯彻落实区委、区政 (略) 署，为公路建设工程项目竣工验收、国省干线及农村公路养护管理和公路安全畅通等提供了服务保障，较 (略) 门整体目标任务。但通过评价也发现，彭山区养路段在预算编制准确等方面需进一步加强和改进。该部门整体绩效评价最终得分88.90分。

（详见附件： * 年彭 (略) 门整体支出绩效评价打分表）。

说明：该部门不涉及指标3项、分值18分， (略) 门整体绩效为88.90分（换算得分=72.90/（ * -18）× * =88.77）

（二）存在问题。

1.绩效目标管理有待提升。

（1）部分项目绩效目标指标编制不准确，细化量化不够，如： (略) 运行经费项目成本指标为不超项目预算，应细化至具体预算金额，效益指标机械化养护节约公路养护成本未体现项目实际效益情况。各项目设置的满意度指标未量化。

（2）部门整体支出绩效目标未体现工作任务，数量指标为生活质量及工作秩序，仅体现工作人员的生活和工作状况，应按单位的实际 (略) 编制。

（3）延续性项目未制定中长期规划，如道路综合整治维护经费项目为常规性项目，项目未制定中长期规划。

2.未 (略) 监控。

区养路段 * 年未开展1- (略) 监控工作， (略) (略) 分形成报告至区财政。

（三）改进建议。

1.加强绩效目标管理，确保目标完整准确。

建议区养路段根据工作职能和年度重点工作，以部门职能职责和绩效目标为基础，合理细化量化绩效指标，科学测算，合 (略) 门预算。对绩效目标是否明确、清晰，是否能够反映项目主要情况，是否对项目预期产 (略) 了充分、恰当的描述，量化设置绩效指标值，提高绩效目标的量化程度。绩效目标的指标值，应当具备明确、量化的特性，特别是产出和效益指标值，建议将各绩效目标与项目 (略) 对比，从产出数量、提升比率等方面设置具体的指标值，保证绩效目标的完成情况可通过直观的数据体现，避免过于笼统和定性描述，尽量设定量化的可考核的目标，保证单项指标个数不得少于2个，且量化指标不得少于50%。

2.加强绩效动态监控，提高预算管理成效。

(略) 监控是连接绩效目标和绩效评价的关键环节。 (略) (略) 门、 (略) 门及资金使用单位在 (略) 或财政资金使用过程中，对预算绩效目标实现程度、项目实施进度、资金支出进 (略) 阶段性跟踪管理和监督检查，及时纠正偏离绩效目标情况的管理活动，是预算绩效管理的重要环节，建议区养路段按照区财政要求，及时 (略) 监控工作，对发生的预算结构调整或预期目标不能完成的 (略) 财政审批程序，确保资 (略) 。

五、附件

* 年彭 (略) 门整体支出绩效评分表

评价报告文号：三贝同道【 * 】 * 号

评价报告时间： * 年11月30日

* 年彭 (略) 门整体支出绩效

评价报告内容摘要

一、部门概况

（一）机构组成。

眉山市彭山区公路养路段（以下简称“区养路段”）为区财政一级预算单位， (略) 、财务审计股、 (略) 、工程验收股、安全计划工程股、车辆机具设备股、 (略) 7个职能股室。

（二）人员概况。

1.下达编制情况。

根据中共眉山 (略) 眉山市彭山 (略) 《眉山市彭山区公路养路段职能配置、内设机构和人员编制规定》（眉彭委办〔 * 〕55号）区公路养路段核定事业编制43名，根据中共彭山县 (略) 办公室《关于核定全县各单位临时用工控制数的通知》（眉彭委办〔 * 〕51）号下达区公路养路段临时人员23人。

2.年末实有人员。

* 年末在职人员42人，其中事业编制人员31人，临聘人员11人。

（三）部门财政资金收支情况。

1.部门财政资金收入情况： * 年收入决算总额 * .75万元，其中：当年收入总额 * .35万元，年初结转和结余资金38.40万元。

2.部门财政资金支出情况： * 年支出决算总额 * .35万元，其中：基本支出 * .96万元（人员经费 * .51万元、日常公用经费 * .45万元），项目支出 * .39万元。结转下年38.40万元。

二、评价结论

* 年度，区养路段认真贯彻落实区委、区政 (略) 署，为公路建设工程项目竣工验收、国省干线及农村公路养护管理和公路安全畅通等提供了服务保障，较 (略) 门整体目标任务。但通过评价也发现，区养路段在预算编制准确等方面需进一步加强和改进。该部门整体绩效评价最终得分88.90分。

三、主要问题和建议

（一）主要问题。

1.绩效目标管理有待提升。

2.未 (略) 监控。

（二）改进建议。

1.加强绩效目标管理，确保目标完整准确。

2.加强绩效动态监控，提高预算管理成效。

目录

一、部门概况 - 1 -

（一）机构组成。 - 1 -

（二）机构职能。 - 1 -

（三）人员概况。 - 1 -

二、部门财政资金收支情况 - 1 -

（一）部门财政资金收入情况。 - 2 -

（二）部门财政资金支出情况。 - 2 -

三、部门整体预算绩效管理情况。 - 2 -

（一）部门预算管理。 - 2 -

（二）绩效结果应用。 - 7 -

（三）自评质量。 - 8 -

四、评价结论及建议 - 8 -

（一）评价结论。 - 8 -

（二）存在问题。 - 8 -

（三）改进建议。 - 9 -

五、附件 - 9 -

* 年彭 (略) 门整体

支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。

眉山市彭山区公路养路段（以下简称“区养路段”）为区财政一级预算单位，中共眉山 (略) 眉山市彭山 (略) 根据《眉山市彭山区公路养路段职能配置、内设机构和人员编制规定》（〔 * 〕55号） (略) 、财务审计股、 (略) 、工程验收股、安全计划工程股、车辆机具设备股、 (略) 7个职能股室。

（二）机构职能。

眉山市彭山区公路养路段主要工作职责是：负责公路及附属设施维修；负责桥梁、 (略) 市道路路面维护工作，承担公路应急抢险、抢险物资储备相关服务保障工作；负责公路安全设施、标志标线维护保养，为公路建设工程项目竣工验收提供服务保障;为国省干线及农村公路养护管理和公路安全畅通等提供服务保障。

（三）人员概况。

1.下达编制情况。

根据中共眉山 (略) 眉山市彭山 (略) 《眉山市彭山区公路养路段职能配置、内设机构和人员编制规定》（眉彭委办〔 * 〕55号）区公路养路段核定事业编制43名，根据中共彭山县 (略) 办公室《关于核定全县各单位临时用工控制数的通知》（眉彭委办〔 * 〕51）号下达区公路养路段临时人员23人。

2.年末实有人员。

* 年末在职人员42人，其中事业编制人员31人，临聘人员11人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

根据区养 (略) 门决算报表， * 年收入决算总额 * .75万元，其中：当年收入总额 * .35万元，年初结转和结余资金38.40万元。

（二）部门财政资金支出情况。

* 年支出决算总额 * .35万元，，其中：基本支出 * .96万元（人员经费 * .51万元、日常公用经费 * .45万元），项目支出 * .39万元。，年末结转和结余资金38.40万元。

三、部门整体预算绩效管理情况。

根据彭山区人 (略) (略) 门预决算及养路段提供的相关资料，养路段 * (略) 门整体支出绩效目标及资金分配情况如下：

（一）部门预算管理。

1.预算编制。

（1）目标制定。

* 年，区公路养 (略) 门整体支出绩效目标、涉及资金 * .98万元和6个项目的绩效目标、涉及资金 * .89万元，从目标的设定、内容的完整等方面来看，基本按要求编制了完成指标、效益指标、满意度，但也存在目标要素缺失，指标编制不规范，指标值细化量化不够等问题。如：部分项目未填写对应项目效益，未填写单位满意度指标等。

（2）目标实现。

根据区养 (略) 门整体项目绩效目标表及完成资料，将完成情况总如下：

彭山 (略) 项目均已完成。

（3）编制准确。

* 年年初总预算 * .98万元，预算调整数 * .88万元，其中预算追加 * .77万元、无追减和结构调整，剔除因落实国家政策、发生不可抗力、 (略) 门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外，预算调剂率为0。部门绩效监控调整无取消额，结余无注销额。

2. (略) 。

（1）支出控制。

* 年，区公路养路段日常公用经费、项目支出中非定额公用支出科目预算80.65万元，年末决算75.08万元，偏差度为-7.42%。具体明细如下：

（2）动态调整。

* 年区养路段未开展1-8月 (略) 监控，动态调整为0，无结余注销。

（3）执行进度。

根据区公路养路段提供的财政大平台数据以及财务数据，6月、9月、11 (略) 进度如下：

截至6月末累计预算支出 * .24万元，占6月底预算数 * .82万元的63%，占财政要求应达到实际支出进度40.00%的 * %。

截至9月末累计预算支出 * .84万元，占9月底预算数 * .58元的91%，占财政要求应达到实际支出进度67.50%的 * %；

截至11月末累计预算支出 * .84万元，占11月底预算数 * .18万元的83%，占财政要求应达到实际支出进度82.50%的 * %。

3.完成结果。

（1）预算完成。根据大平台数据，区养路段1-12月指标下达预算数 * .18万元，决算支出数 * .04万元，预算完成率99%。

（2）违规记录。 * 年度，区养路段未经过审计、财务检查，违规记录项不涉及。

（二）绩效结果应用。

1.信息公开（自评公开）。

区养路段已于 * 年10 (略) 门决算在彭山 (略) 向社会公开， (略) 门整体绩效自评情况和项目自评情况随同决算公开。

2.整改反馈。

（1）结果整改。 * 年度， (略) 未对区养路段开展重点绩效评价，评价组也没有获取到绩效目标核查、绩效监控核查相关资料，该项指标不涉及。

（2）应用反馈。 * 年度， (略) 未对区养路段开展重点绩效评价，故不涉及向财政反馈应用绩效结果报告。

（三）自评质量。

(略) 门整体绩效自评得分73分。评价组复评得分66.90分（不含“自评质量”指标分值10分，不含不涉及指标8分），自评偏差率8.36%。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

* 年度，彭山区养路段认真贯彻落实区委、区政 (略) 署，为公路建设工程项目竣工验收、国省干线及农村公路养护管理和公路安全畅通等提供了服务保障，较 (略) 门整体目标任务。但通过评价也发现，彭山区养路段在预算编制准确等方面需进一步加强和改进。该部门整体绩效评价最终得分88.90分。

（详见附件： * 年彭 (略) 门整体支出绩效评价打分表）。

说明：该部门不涉及指标3项、分值18分， (略) 门整体绩效为88.90分（换算得分=72.90/（ * -18）× * =88.77）

（二）存在问题。

1.绩效目标管理有待提升。

（1）部分项目绩效目标指标编制不准确，细化量化不够，如： (略) 运行经费项目成本指标为不超项目预算，应细化至具体预算金额，效益指标机械化养护节约公路养护成本未体现项目实际效益情况。各项目设置的满意度指标未量化。

（2）部门整体支出绩效目标未体现工作任务，数量指标为生活质量及工作秩序，仅体现工作人员的生活和工作状况，应按单位的实际 (略) 编制。

（3）延续性项目未制定中长期规划，如道路综合整治维护经费项目为常规性项目，项目未制定中长期规划。

2.未 (略) 监控。

区养路段 * 年未开展1- (略) 监控工作， (略) (略) 分形成报告至区财政。

（三）改进建议。

1.加强绩效目标管理，确保目标完整准确。

建议区养路段根据工作职能和年度重点工作，以部门职能职责和绩效目标为基础，合理细化量化绩效指标，科学测算，合 (略) 门预算。对绩效目标是否明确、清晰，是否能够反映项目主要情况，是否对项目预期产 (略) 了充分、恰当的描述，量化设置绩效指标值，提高绩效目标的量化程度。绩效目标的指标值，应当具备明确、量化的特性，特别是产出和效益指标值，建议将各绩效目标与项目 (略) 对比，从产出数量、提升比率等方面设置具体的指标值，保证绩效目标的完成情况可通过直观的数据体现，避免过于笼统和定性描述，尽量设定量化的可考核的目标，保证单项指标个数不得少于2个，且量化指标不得少于50%。

2.加强绩效动态监控，提高预算管理成效。

(略) 监控是连接绩效目标和绩效评价的关键环节。 (略) (略) 门、 (略) 门及资金使用单位在 (略) 或财政资金使用过程中，对预算绩效目标实现程度、项目实施进度、资金支出进 (略) 阶段性跟踪管理和监督检查，及时纠正偏离绩效目标情况的管理活动，是预算绩效管理的重要环节，建议区养路段按照区财政要求，及时 (略) 监控工作，对发生的预算结构调整或预期目标不能完成的 (略) 财政审批程序，确保资 (略) 。

五、附件

* 年彭 (略) 门整体支出绩效评分表