泸定县卫生健康局

2021年部门整体支出绩效评价报告

泸定县财政局：

我们接受委托，对泸定县卫生健康局（以下简称：卫健局）2021年部门整体支出进行绩效评价。卫健局对其提供的绩效评价相关资料的真实性、合法性和完整性负责；我们的责任是依据《中共中央 (略) 关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2019〕8号）和《中共甘孜州委办公室 甘孜州人民政府办公室关于印发〈甘孜州全面实施预算绩效管理工作实施方案〉的通知》（甘委办〔2019〕120号）文件要求，结合卫健局的实际情况，对2021年部门整体支出进行绩效评价，并出具绩效评价报告，现将相关情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）部门基本情况

?泸定县卫生健康局属财政全额拨款的一级预算单位，机构性质：机关，负责人：万宁，统一社会信用代码：*14K。2019年本单位核定机关行政编制9名。其中：局长1名，副局长2名，股长6名。机关工勤人员控制数1名。

截至2021年12月，全县卫生计生系统编制459名，其中：公务员编制9人，机关工勤1名，参加公务员编制5人，事业编制444名。现有人员407，其中：公务员9人，参加公务员3人，行政工勤1人，事业管理人员7人；专业技术人员387人（其中：专业技术人员380人、事业工勤7人）。

（二）部门职能

1.组织拟订全县卫生健康、中藏医药发展的政策。制定全县卫生健康、中藏医技术规范并组织实施。统筹规划全县卫生健康资源配置。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

2.牵头推进全县深化医药卫生体制改革。研究提出深化改革重大政策、措施的建议。牵头负责全县分级诊疗、 (略) 管理、全民医保、药品供应保障、综合监管?5 项基本医疗卫生制度建设。制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施。

3.制定并组织落实全县疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康的艾滋病等重大传染病、寄生虫病、地方病等公共卫生问题的干预措施。负责全县卫生应急工作，组织和指导全县突发公共卫生事件预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。公布法定报告传染病疫情信息、突发公共卫生事件应急处置信息。依照国家检疫传染病和监测传染病目录，参与开展检疫监测工作。

4.贯彻落实国家应对人口老龄化政策措施。负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。承担县老龄工作委员会日常工作。

5.贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度。开展药械使用监测、临床综合评价和短缺药品预警，组织执行国家药典和国家基本药物目录，制定基本药物使用的政策措施。组织实施食品安全风险监测，开展食品安全企业标准备案。

6.负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理。负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监管体系。

7.制定全县医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门实施卫生健康专业技术人员资格标准。制定并组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。负责医疗机构、人员和行为的日常监管。

8.负责全县计划生育管理和服务工作。开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展相关政策建议，完善计划生育政策。指导全县计划生育协会的业务工作。

9.指导乡（镇）卫生健康工作。指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系和基层卫生队*建设。推进卫生健康科技创新发展。

10.负责县确定的保健对象的医疗保健工作。负责下属有关部门（单位）离休干部医疗管理工作。负责重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

11.参与拟订全县中藏药产业发展、重大中藏医药项目的规划并组织实施；组织开展保护全县濒临消亡的中藏医诊疗技术和中藏药生产加工技术相关工作；组织开展中藏药资源普查，参与拟订中藏医药教育发展规划和专业技术人员资格标准并组织实施，会同有关部门组织开展中藏医药师承教育、继续教育等工作。

12.依法依规履行卫生健康行业安全生产监管职责。负责职责范围内的生态环境保护、审批服务便民化等工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、资金来源及使用情况

（一）部门资金收入决算情况

年初结转和结余资金*万元，2021年卫健局本年收入为*万元，其中：一般公共预算财政拨款收入*万元，占64.65%；政府性基金预算财政拨款收入679.*元，占3.90%；事业收入（医疗服务收入）*万元，占30.14%；其他收入227.*元，占1.31%。2021年收入合计为*万元。

（二）部门资金支出决算情况

2021年卫健局本年支出合计为*万元，其中：社会保障和就业支出680.*元,占比3.67%；卫生健康支出*万元，占比89.70%；农林水支出64.*元，占比0.35%；住房保障支出485.*元，占比2.62%；抗疫特别国债安排的支出679.*元，占比3.66%。

2021年末结余分配资金58.*元；2021年末结转和结余资金*万元（历年结转和结余资金）。

（三）财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入支出决算总体情况

2021年度卫健局财政拨款收入总计为*万元，与2020年*万元相比，减少372.*元，减少了1.56%。减少原因为历年结转结余资金较多。

2021年度卫健局财政拨款支出总计为*万元，与2020年*万元相比，增长了*万元，增长了22.10%。主要变动原因为增加了新冠肺炎防控工作资金。

2.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出*万元，占本年支出合计的57.99%。与2020年*万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加*万元，增加40.68%。变动的主要原因为专项资金的增加。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出*万元，主要用于：

（1）社会保障和就业支出680.*元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

（2）卫生健康支出*万元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

（3）农林水支出64.*元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

（4）住房保障支出485.*元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

4.政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出679.*元，完成预算100%。较2020年338.*元相比，增加341.*元，增加原因是增加疾控中心新冠肺炎核酸检测实验室建设。

三、部门整体支出绩效评价情况

（一）总体评价

2021年县卫健局根据单位职责范围和年初工作计划，完成了新冠肺炎疫情防控、艾滋病综合防治工作、包虫病综合防治工作、鼠疫防控工作、结核病防控及河仁慈善项目工作，加强了卫生应急工作、地方病防治工作等目标任务。

卫健局在维持部门运转的基础上，完成了部门职责范围内和上级交付的各项工作，部门履职情况较好。

按照设定的评价指标体系，通过对卫健局2021年度部门整体支出情况在预算编制、预算执行、完成结果、信息公开、整改反馈、自评质量等方面进行综合评价，2021年度卫健局部门整体支出绩效评价指标分100.00分，得分87.81分。详见下表：

泸定县卫生健康局2021年部门整体支出绩效评价评分表

（二）绩效分析

1.绩效目标

二级指标“预算编制”下设三个三级指标分别为：目标制定、目标实现、编制准确。

（1）目标制定

根据泸定县卫生健康局部门预算公开表，卫健局编制了部门年初预算表和项目绩效目标表。卫健局根据项目的实际情况，设立了项目的年度总体目标，分项目设立了项目的产出、效益、满意度指标值，绩效目标编制要素完整。

（2）目标实现

2021年卫健局编制的绩效目标指标值有细化量化，但是存在少量数量指标未完成的情况。此处扣1.43分。

（3）编制准确

2021年年初预算数*万元，当年实际执行数*万元，全年预算调整数259.*元，当年预算调整率为2.13%。此处扣0.21分。

指标分为30.00分，扣除1.64分，得分为28.36分。

2.预算执行

二级指标“预算编制”下设三个三级指标分别为：支出控制、动态调整、执行进度。

（1）支出控制

对卫健局2021年度部门日常公用经费、项目支出中“办公费、手续费、培训费、其他商品和服务支出”等科目年初预算数与决算数偏差程度存在部分经济科目偏差度较大的情况。此项扣3.22分。

（2）动态调整

根据追减表显示2021年度绩效监控调整取消额为739.*元，2021年底预算结余注销额为*万元，存在绩效监控调整取消不到位的地方。此处扣3.10分。

（3）执行进度

根据2021年预算公开表，以及6月、9月和11月预算执行进度未达到目标进度的情况。此处扣0.70分。

指标分为30.00分，扣除7.02分，得分为22.98分。

3.?完成结果

二级指标“完成结果”下设二个三级指标分别为：预算完成、违规记录。

（1）预算完成

2021年一共有23个项目下达了纳入了2021年预算，存在部分项目预算执行进度较低的情况。此处扣3.53分。

（2）违规记录

经询问，泸定县卫生健康局2021年未接受各类审计监督、财政检查等。

指标分为20.00分，扣除3.53分，得分为16.47分。

4.?信息公开

二级指标“信息公开”下设一个三级指标为自评公开。

经查询政府信息预 (略) 站，泸定县卫生健康局已将绩效自评情况随同决算信息进行了公开。

指标分为2.00分，扣除0.00分，得分为2.00分。

5.?整改反馈

二级指标“整改反馈”下设二个三级指标为结果整改、应用反馈。

针对评价组在对泸定县卫生健康局2021年部门整体支出绩效评价中发现的问题，泸定县卫生健康局及时进行了整改，并出具了整改报告，将绩效管理结果应用于了完善政策、改进管理、预算挂钩，并向财政部门及时反馈了应用绩效结果报告。

指标分为8.00分，扣除0.00分，得分为8.00分。

6.?自评质量

二级指标“自评质量”下设一个三级指标为自评准确。

根据泸定县卫生健康局2021年部门整体支出绩效自评报告显示，其自评分数与评价组评分差异较低。

指标分为10.00分，扣除0.00分，得分为10.00分。

四、存在的主要问题

（一）各经济科目预算执行偏差率较高

卫健局存在2021年全年“办公费”、“印刷费”、“手续费”、“水费”、“电费”等经济科目偏差率较高的情况。

（二）预算中期调整执行不到位

2021年年终预算结余注销额*万元，收回前部门调整额度仅为739.*元，中期调整率为38.36%，中期调整执行不到位。

（三）部分预算项目未达到年初目标

卫健局当年一共23个预算项目，评价组抽查了6个项目，一共9个数量指标，存在2个数量指标未完成的情况。

（四）年初预算项目资金

年初预算项目中免疫规划项目、卫生信息化运行维护费项目、自愿免费婚前医学检查项目2021年未推进实施。

五、相关措施建议

（一）针对“各经济科目预算执行偏差率较高”的建议

卫健局应严格提高预算编制水平，预算执行过程中严格按照年初预算安排执行，以此提高预算执行准确率。

（二）针对“预算中期调整执行不到位”的建议

卫健局应加强部门预算的监管力度，对于不能及时执行的预算项目和日常开支，年中及时进行指标追减，增强部门预算中期调整的力度。

（三）针对“部分预算项目未达到年初目标”的建议

卫健局应加强项目执行力度，对于年初纳入了部门预算的项目，对于设定的项目绩效目标，应及时推进项目的实施，提高任务完成力度。

（四）针对“年初预算项目资金未执行”的建议

卫健局应加强年初预算编制水平，对于年初纳入了部门预算的项目，应及时推进项目的实施，提高资金使用率。

附件1：泸定县卫生健康局2021年部门整体支出绩效评价指标体系表

附件2：泸定县卫生健康局2021年度部门整体支出绩效评价指标体系（评分表）

四川中磊会计 (略) ?????

???????????????????????????????主评人：

????????????????????????????二〇二二年九月二十日

泸定县卫生健康局

2021年部门整体支出绩效评价报告

泸定县财政局：

我们接受委托，对泸定县卫生健康局（以下简称：卫健局）2021年部门整体支出进行绩效评价。卫健局对其提供的绩效评价相关资料的真实性、合法性和完整性负责；我们的责任是依据《中共中央 (略) 关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2019〕8号）和《中共甘孜州委办公室 甘孜州人民政府办公室关于印发〈甘孜州全面实施预算绩效管理工作实施方案〉的通知》（甘委办〔2019〕120号）文件要求，结合卫健局的实际情况，对2021年部门整体支出进行绩效评价，并出具绩效评价报告，现将相关情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）部门基本情况

?泸定县卫生健康局属财政全额拨款的一级预算单位，机构性质：机关，负责人：万宁，统一社会信用代码：*14K。2019年本单位核定机关行政编制9名。其中：局长1名，副局长2名，股长6名。机关工勤人员控制数1名。

截至2021年12月，全县卫生计生系统编制459名，其中：公务员编制9人，机关工勤1名，参加公务员编制5人，事业编制444名。现有人员407，其中：公务员9人，参加公务员3人，行政工勤1人，事业管理人员7人；专业技术人员387人（其中：专业技术人员380人、事业工勤7人）。

（二）部门职能

1.组织拟订全县卫生健康、中藏医药发展的政策。制定全县卫生健康、中藏医技术规范并组织实施。统筹规划全县卫生健康资源配置。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

2.牵头推进全县深化医药卫生体制改革。研究提出深化改革重大政策、措施的建议。牵头负责全县分级诊疗、 (略) 管理、全民医保、药品供应保障、综合监管?5 项基本医疗卫生制度建设。制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施。

3.制定并组织落实全县疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康的艾滋病等重大传染病、寄生虫病、地方病等公共卫生问题的干预措施。负责全县卫生应急工作，组织和指导全县突发公共卫生事件预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。公布法定报告传染病疫情信息、突发公共卫生事件应急处置信息。依照国家检疫传染病和监测传染病目录，参与开展检疫监测工作。

4.贯彻落实国家应对人口老龄化政策措施。负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。承担县老龄工作委员会日常工作。

5.贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度。开展药械使用监测、临床综合评价和短缺药品预警，组织执行国家药典和国家基本药物目录，制定基本药物使用的政策措施。组织实施食品安全风险监测，开展食品安全企业标准备案。

6.负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理。负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监管体系。

7.制定全县医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门实施卫生健康专业技术人员资格标准。制定并组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。负责医疗机构、人员和行为的日常监管。

8.负责全县计划生育管理和服务工作。开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展相关政策建议，完善计划生育政策。指导全县计划生育协会的业务工作。

9.指导乡（镇）卫生健康工作。指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系和基层卫生队*建设。推进卫生健康科技创新发展。

10.负责县确定的保健对象的医疗保健工作。负责下属有关部门（单位）离休干部医疗管理工作。负责重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

11.参与拟订全县中藏药产业发展、重大中藏医药项目的规划并组织实施；组织开展保护全县濒临消亡的中藏医诊疗技术和中藏药生产加工技术相关工作；组织开展中藏药资源普查，参与拟订中藏医药教育发展规划和专业技术人员资格标准并组织实施，会同有关部门组织开展中藏医药师承教育、继续教育等工作。

12.依法依规履行卫生健康行业安全生产监管职责。负责职责范围内的生态环境保护、审批服务便民化等工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、资金来源及使用情况

（一）部门资金收入决算情况

年初结转和结余资金*万元，2021年卫健局本年收入为*万元，其中：一般公共预算财政拨款收入*万元，占64.65%；政府性基金预算财政拨款收入679.*元，占3.90%；事业收入（医疗服务收入）*万元，占30.14%；其他收入227.*元，占1.31%。2021年收入合计为*万元。

（二）部门资金支出决算情况

2021年卫健局本年支出合计为*万元，其中：社会保障和就业支出680.*元,占比3.67%；卫生健康支出*万元，占比89.70%；农林水支出64.*元，占比0.35%；住房保障支出485.*元，占比2.62%；抗疫特别国债安排的支出679.*元，占比3.66%。

2021年末结余分配资金58.*元；2021年末结转和结余资金*万元（历年结转和结余资金）。

（三）财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入支出决算总体情况

2021年度卫健局财政拨款收入总计为*万元，与2020年*万元相比，减少372.*元，减少了1.56%。减少原因为历年结转结余资金较多。

2021年度卫健局财政拨款支出总计为*万元，与2020年*万元相比，增长了*万元，增长了22.10%。主要变动原因为增加了新冠肺炎防控工作资金。

2.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出*万元，占本年支出合计的57.99%。与2020年*万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加*万元，增加40.68%。变动的主要原因为专项资金的增加。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出*万元，主要用于：

（1）社会保障和就业支出680.*元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

（2）卫生健康支出*万元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

（3）农林水支出64.*元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

（4）住房保障支出485.*元，完成预算100%，预算数与决算数持平。

4.政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出679.*元，完成预算100%。较2020年338.*元相比，增加341.*元，增加原因是增加疾控中心新冠肺炎核酸检测实验室建设。

三、部门整体支出绩效评价情况

（一）总体评价

2021年县卫健局根据单位职责范围和年初工作计划，完成了新冠肺炎疫情防控、艾滋病综合防治工作、包虫病综合防治工作、鼠疫防控工作、结核病防控及河仁慈善项目工作，加强了卫生应急工作、地方病防治工作等目标任务。

卫健局在维持部门运转的基础上，完成了部门职责范围内和上级交付的各项工作，部门履职情况较好。

按照设定的评价指标体系，通过对卫健局2021年度部门整体支出情况在预算编制、预算执行、完成结果、信息公开、整改反馈、自评质量等方面进行综合评价，2021年度卫健局部门整体支出绩效评价指标分100.00分，得分87.81分。详见下表：

泸定县卫生健康局2021年部门整体支出绩效评价评分表

（二）绩效分析

1.绩效目标

二级指标“预算编制”下设三个三级指标分别为：目标制定、目标实现、编制准确。

（1）目标制定

根据泸定县卫生健康局部门预算公开表，卫健局编制了部门年初预算表和项目绩效目标表。卫健局根据项目的实际情况，设立了项目的年度总体目标，分项目设立了项目的产出、效益、满意度指标值，绩效目标编制要素完整。

（2）目标实现

2021年卫健局编制的绩效目标指标值有细化量化，但是存在少量数量指标未完成的情况。此处扣1.43分。

（3）编制准确

2021年年初预算数*万元，当年实际执行数*万元，全年预算调整数259.*元，当年预算调整率为2.13%。此处扣0.21分。

指标分为30.00分，扣除1.64分，得分为28.36分。

2.预算执行

二级指标“预算编制”下设三个三级指标分别为：支出控制、动态调整、执行进度。

（1）支出控制

对卫健局2021年度部门日常公用经费、项目支出中“办公费、手续费、培训费、其他商品和服务支出”等科目年初预算数与决算数偏差程度存在部分经济科目偏差度较大的情况。此项扣3.22分。

（2）动态调整

根据追减表显示2021年度绩效监控调整取消额为739.*元，2021年底预算结余注销额为*万元，存在绩效监控调整取消不到位的地方。此处扣3.10分。

（3）执行进度

根据2021年预算公开表，以及6月、9月和11月预算执行进度未达到目标进度的情况。此处扣0.70分。

指标分为30.00分，扣除7.02分，得分为22.98分。

3.?完成结果

二级指标“完成结果”下设二个三级指标分别为：预算完成、违规记录。

（1）预算完成

2021年一共有23个项目下达了纳入了2021年预算，存在部分项目预算执行进度较低的情况。此处扣3.53分。

（2）违规记录

经询问，泸定县卫生健康局2021年未接受各类审计监督、财政检查等。

指标分为20.00分，扣除3.53分，得分为16.47分。

4.?信息公开

二级指标“信息公开”下设一个三级指标为自评公开。

经查询政府信息预 (略) 站，泸定县卫生健康局已将绩效自评情况随同决算信息进行了公开。

指标分为2.00分，扣除0.00分，得分为2.00分。

5.?整改反馈

二级指标“整改反馈”下设二个三级指标为结果整改、应用反馈。

针对评价组在对泸定县卫生健康局2021年部门整体支出绩效评价中发现的问题，泸定县卫生健康局及时进行了整改，并出具了整改报告，将绩效管理结果应用于了完善政策、改进管理、预算挂钩，并向财政部门及时反馈了应用绩效结果报告。

指标分为8.00分，扣除0.00分，得分为8.00分。

6.?自评质量

二级指标“自评质量”下设一个三级指标为自评准确。

根据泸定县卫生健康局2021年部门整体支出绩效自评报告显示，其自评分数与评价组评分差异较低。

指标分为10.00分，扣除0.00分，得分为10.00分。

四、存在的主要问题

（一）各经济科目预算执行偏差率较高

卫健局存在2021年全年“办公费”、“印刷费”、“手续费”、“水费”、“电费”等经济科目偏差率较高的情况。

（二）预算中期调整执行不到位

2021年年终预算结余注销额*万元，收回前部门调整额度仅为739.*元，中期调整率为38.36%，中期调整执行不到位。

（三）部分预算项目未达到年初目标

卫健局当年一共23个预算项目，评价组抽查了6个项目，一共9个数量指标，存在2个数量指标未完成的情况。

（四）年初预算项目资金

年初预算项目中免疫规划项目、卫生信息化运行维护费项目、自愿免费婚前医学检查项目2021年未推进实施。

五、相关措施建议

（一）针对“各经济科目预算执行偏差率较高”的建议

卫健局应严格提高预算编制水平，预算执行过程中严格按照年初预算安排执行，以此提高预算执行准确率。

（二）针对“预算中期调整执行不到位”的建议

卫健局应加强部门预算的监管力度，对于不能及时执行的预算项目和日常开支，年中及时进行指标追减，增强部门预算中期调整的力度。

（三）针对“部分预算项目未达到年初目标”的建议

卫健局应加强项目执行力度，对于年初纳入了部门预算的项目，对于设定的项目绩效目标，应及时推进项目的实施，提高任务完成力度。

（四）针对“年初预算项目资金未执行”的建议

卫健局应加强年初预算编制水平，对于年初纳入了部门预算的项目，应及时推进项目的实施，提高资金使用率。

附件1：泸定县卫生健康局2021年部门整体支出绩效评价指标体系表

附件2：泸定县卫生健康局2021年度部门整体支出绩效评价指标体系（评分表）

四川中磊会计 (略) ?????

???????????????????????????????主评人：

????????????????????????????二〇二二年九月二十日