(略) 郊区财政局《关于开展2021年度部门预算单位项目绩效自评和重点绩效评价工作的通知》（阳财郊〔2021〕33号），山西汇华 (略) (略) 财政局的委托于2020年8月05日至9月30日对千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目工程财政支出进行了绩效评价。

一、概况要素

（一）项目概况

2020年6月， (略) 郊区人民政府专字【2020】20次会议纪要， (略) 农业局将千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区项目建设主体工程委托于阳泉玉泉 (略) 实施代建，双方签订了《 (略) 千亩坪现代农业产业园核心区建设项目建设工程委托代建合同》。委托管理项目总投资约*元（含项目前期费及、建安工程费用、设计、监理等）。项目建设内容包括（1）现代农业科技展示馆：建筑面积7905.70平方米；（2）钢结构南果北种园：建筑面积*平方米；（3）生产温室：建筑面积*平方米；（4）改造大棚：24亩光伏大棚；（5）大门：建筑面积408平方米；（6）喷泉：位于园区大门主入口处36米，占地面积908平方米；（7）广场：建筑面积*平方米。

（二）项目绩效目标

1、项目总体目标：

项目总体目标：建设现代农业产业园，打造核心项目即农业嘉年华，引进现代农业高新科技，大力发展休闲农业，探索农业产、学、研、推一体化发展的综合创新模式，建立企业与 (略) 所共同参与的农业产业创新发展联合体，辐射推动周边现代农业发展。

2、项目具体目标

（1）数量目标。现代农业科技展示馆（建筑面积7905.70平方米）、钢结构南果北种园（建筑面积*平方米）、生产温室（建筑面积*平方米）、改造大棚（24亩光伏大棚）、大门（建筑面积408平方米）、喷泉（占地面积908平方米）、广场（建筑面积*平方米）。

（2）时效目标。2019年11月-2020年10月。

（3）质量目标。符合国家现行有关施工质量验收规范要求，达到合格标准。

（4）成本控制目标。项目实际总投资不大于计划总投资。

（5）效益目标。实现相应经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响，群众满意度高。

（三）资金投入及使用情况

1、资金投入情况

千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目工程计划总投资*元，资金来源：政府专项债券*元，区财政拨款*元。截至2020年12月31日， (略) 郊区农业农村局已收区财政*元专项债券资金拨款，区财政拨款*元还未到位。

2、资金使用情况

截至2020年12月31日，千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目工程资金已支付1244.*元。其中：支付工程款1205.*元，支付设计费*元，支付代建费5.*元。

（四）评价结论

千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目工程符合国家相关政策和财政资金使用范围，立项依据充分、程序规范，绩效目标合理、指标明确，管理制度健全，资金使用合规。但存在工程项目进度滞后和资金到位率、资金使用率较低的问题。

评分结果为：总得分83.16分，绩效评价等级为“良”。

二、项目主要绩效及经验做法

（一）采用政府和社会资本合作模式，增强公共产品和服务供给能力。

（二）政府投资部分采用委托代建模式，有利于提高项目管理水平和工作效率。

三、存在问题

（一）组织管理工作不到位，工程项目建设进度滞后。

(略) 千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目实施的各个时间节点看：①该项目取得环评批复的时间比取得可研批复的时间晚9个月。②由于该项目建设资金特别是自筹资金不足，导致一期建设项目与可行性研究报告比，无论是建设规模还是投资概算都出现不同程度压缩，且在选择社会资本方和委托代建方面拖延了工程项目进度。③取得项目可研批复后，具体建设内容进行了较大幅度变更调整，导致初步设计和施工图设计滞后。④设计、勘察、施工、监理招投标工作未同步实施，导致项目设计完成后未能尽快启动工程勘察、施工、监理工作。该项目组织管理方面未统筹安排，未制定切实可行的实施方案，导致项目在前期工作阶段耗时较长，造成项目实际开工时间滞后于计划时间。

（二）对项目投资合作方履约能力或投资意愿考察不到位。

(略) 郊区人民政府与北京丛海逸 (略) 签订的合作协议，北京丛海逸 (略) 出资*元，用于园区设施设备的建设和采购。截止2020年12月31日，北京丛海逸 (略) 投资的设施高产示范园正在进行钢结构的安装， (略) 、核心区温室内部还处于设计阶段。北京丛海逸 (略) 投资部分内部设计迟缓， (略) 不明确，导致资金的走向（除基础设施以外）不清晰。比如：原设计建造人生态餐厅，为钢结构大棚，现拟将其用途变更为设施高产示范园，合作方整 (略) 、经营方向仍处于不确定状态。项目主管部门对投资合作方前期调研不到位，其履约能力和投资意愿已影响了整个项目进度。

（三）项目预期可持续经营模式还不明朗。

本项目投资以前，园区内已投资企业经营的蔬菜大棚许多处于闲置或荒废状态，部分勉强维持，缺乏规模效益，对周边农村产业带动作用不大。未来本项目建设完成并投入使用后，其盈利模式、经营定位、比较优势、技术储备等还没有明确的规划，可持续经营模式还不明朗，将影响财政资金使用效益。

（四）专项债券绩效目标不清晰，资金绩效跟踪监测机制不完善。

本项目涉及专项债券资金*元，但绩效目标不明确，专项债券项目的产出数量、质量、成本、效益等指标未作到细化量化。专项债券项目资金绩效跟踪监测机制不完善，对专项债券资金预算执行进度和绩效目标实现情况监控不到位，资金使用和项目实施中的薄弱环节没有形成相关记录或报告。

四、改进意见

（一）理顺管理程序，积极筹措资金，保障项目顺利推进

针对项目存在的问题， (略) 郊区农业农村局作为实施主体，阳泉玉泉 (略) 作为委托代建单位，应积极与区委区政府以及相关部门积极协调，理顺管理程序，积极筹措资金，尤其要保证自有资金及时到位，保障项目顺利推进。

（二）督促项目合作单位尽快完成项目建设，按全同履约出资。

(略) 千亩坪生 (略) 已经成立，项目主管单位应尽快协调北京丛海逸 (略) 完成项目设计，明确经营方向，履行合同义务，保证项目资金及时足额到位，保证项目建设投资进度，以充分发挥财政资金效益。

（三）结合郊区农业农村实际情况，创建可持续发展现代农业生产模式。

在对郊区农村蔬菜大棚经营情况调研基础上，总结普遍存在的问题， (略) 千亩坪农业产业园整体规划，就本项目制定切实可行的运营模式，充分考虑投资成本、运营费用、经济效益等因素，探索可持续发展现代农业生产模式。

（四）明确专项债券项目绩效目标，完善资金绩效跟踪监测机制。

进一步细化量化反映项目决策、管理、产出和效益等绩效指标。建立和完善专项债券项目资金绩效跟踪监测机制，对专项债券资金预算执行进度和绩效目标实现情况进行“双监控”，查找资金使用和项目实施中的薄弱环节，及时纠正偏差。

(略) 郊区财政局《关于开展2021年度部门预算单位项目绩效自评和重点绩效评价工作的通知》（阳财郊〔2021〕33号），山西汇华 (略) (略) 财政局的委托于2020年8月05日至9月30日对千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目工程财政支出进行了绩效评价。

一、概况要素

（一）项目概况

2020年6月， (略) 郊区人民政府专字【2020】20次会议纪要， (略) 农业局将千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区项目建设主体工程委托于阳泉玉泉 (略) 实施代建，双方签订了《 (略) 千亩坪现代农业产业园核心区建设项目建设工程委托代建合同》。委托管理项目总投资约*元（含项目前期费及、建安工程费用、设计、监理等）。项目建设内容包括（1）现代农业科技展示馆：建筑面积7905.70平方米；（2）钢结构南果北种园：建筑面积*平方米；（3）生产温室：建筑面积*平方米；（4）改造大棚：24亩光伏大棚；（5）大门：建筑面积408平方米；（6）喷泉：位于园区大门主入口处36米，占地面积908平方米；（7）广场：建筑面积*平方米。

（二）项目绩效目标

1、项目总体目标：

项目总体目标：建设现代农业产业园，打造核心项目即农业嘉年华，引进现代农业高新科技，大力发展休闲农业，探索农业产、学、研、推一体化发展的综合创新模式，建立企业与 (略) 所共同参与的农业产业创新发展联合体，辐射推动周边现代农业发展。

2、项目具体目标

（1）数量目标。现代农业科技展示馆（建筑面积7905.70平方米）、钢结构南果北种园（建筑面积*平方米）、生产温室（建筑面积*平方米）、改造大棚（24亩光伏大棚）、大门（建筑面积408平方米）、喷泉（占地面积908平方米）、广场（建筑面积*平方米）。

（2）时效目标。2019年11月-2020年10月。

（3）质量目标。符合国家现行有关施工质量验收规范要求，达到合格标准。

（4）成本控制目标。项目实际总投资不大于计划总投资。

（5）效益目标。实现相应经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响，群众满意度高。

（三）资金投入及使用情况

1、资金投入情况

千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目工程计划总投资*元，资金来源：政府专项债券*元，区财政拨款*元。截至2020年12月31日， (略) 郊区农业农村局已收区财政*元专项债券资金拨款，区财政拨款*元还未到位。

2、资金使用情况

截至2020年12月31日，千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目工程资金已支付1244.*元。其中：支付工程款1205.*元，支付设计费*元，支付代建费5.*元。

（四）评价结论

千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目工程符合国家相关政策和财政资金使用范围，立项依据充分、程序规范，绩效目标合理、指标明确，管理制度健全，资金使用合规。但存在工程项目进度滞后和资金到位率、资金使用率较低的问题。

评分结果为：总得分83.16分，绩效评价等级为“良”。

二、项目主要绩效及经验做法

（一）采用政府和社会资本合作模式，增强公共产品和服务供给能力。

（二）政府投资部分采用委托代建模式，有利于提高项目管理水平和工作效率。

三、存在问题

（一）组织管理工作不到位，工程项目建设进度滞后。

(略) 千亩坪现代农业产业园一期土地整治及核心区建设项目实施的各个时间节点看：①该项目取得环评批复的时间比取得可研批复的时间晚9个月。②由于该项目建设资金特别是自筹资金不足，导致一期建设项目与可行性研究报告比，无论是建设规模还是投资概算都出现不同程度压缩，且在选择社会资本方和委托代建方面拖延了工程项目进度。③取得项目可研批复后，具体建设内容进行了较大幅度变更调整，导致初步设计和施工图设计滞后。④设计、勘察、施工、监理招投标工作未同步实施，导致项目设计完成后未能尽快启动工程勘察、施工、监理工作。该项目组织管理方面未统筹安排，未制定切实可行的实施方案，导致项目在前期工作阶段耗时较长，造成项目实际开工时间滞后于计划时间。

（二）对项目投资合作方履约能力或投资意愿考察不到位。

(略) 郊区人民政府与北京丛海逸 (略) 签订的合作协议，北京丛海逸 (略) 出资*元，用于园区设施设备的建设和采购。截止2020年12月31日，北京丛海逸 (略) 投资的设施高产示范园正在进行钢结构的安装， (略) 、核心区温室内部还处于设计阶段。北京丛海逸 (略) 投资部分内部设计迟缓， (略) 不明确，导致资金的走向（除基础设施以外）不清晰。比如：原设计建造人生态餐厅，为钢结构大棚，现拟将其用途变更为设施高产示范园，合作方整 (略) 、经营方向仍处于不确定状态。项目主管部门对投资合作方前期调研不到位，其履约能力和投资意愿已影响了整个项目进度。

（三）项目预期可持续经营模式还不明朗。

本项目投资以前，园区内已投资企业经营的蔬菜大棚许多处于闲置或荒废状态，部分勉强维持，缺乏规模效益，对周边农村产业带动作用不大。未来本项目建设完成并投入使用后，其盈利模式、经营定位、比较优势、技术储备等还没有明确的规划，可持续经营模式还不明朗，将影响财政资金使用效益。

（四）专项债券绩效目标不清晰，资金绩效跟踪监测机制不完善。

本项目涉及专项债券资金*元，但绩效目标不明确，专项债券项目的产出数量、质量、成本、效益等指标未作到细化量化。专项债券项目资金绩效跟踪监测机制不完善，对专项债券资金预算执行进度和绩效目标实现情况监控不到位，资金使用和项目实施中的薄弱环节没有形成相关记录或报告。

四、改进意见

（一）理顺管理程序，积极筹措资金，保障项目顺利推进

针对项目存在的问题， (略) 郊区农业农村局作为实施主体，阳泉玉泉 (略) 作为委托代建单位，应积极与区委区政府以及相关部门积极协调，理顺管理程序，积极筹措资金，尤其要保证自有资金及时到位，保障项目顺利推进。

（二）督促项目合作单位尽快完成项目建设，按全同履约出资。

(略) 千亩坪生 (略) 已经成立，项目主管单位应尽快协调北京丛海逸 (略) 完成项目设计，明确经营方向，履行合同义务，保证项目资金及时足额到位，保证项目建设投资进度，以充分发挥财政资金效益。

（三）结合郊区农业农村实际情况，创建可持续发展现代农业生产模式。

在对郊区农村蔬菜大棚经营情况调研基础上，总结普遍存在的问题， (略) 千亩坪农业产业园整体规划，就本项目制定切实可行的运营模式，充分考虑投资成本、运营费用、经济效益等因素，探索可持续发展现代农业生产模式。

（四）明确专项债券项目绩效目标，完善资金绩效跟踪监测机制。

进一步细化量化反映项目决策、管理、产出和效益等绩效指标。建立和完善专项债券项目资金绩效跟踪监测机制，对专项债券资金预算执行进度和绩效目标实现情况进行“双监控”，查找资金使用和项目实施中的薄弱环节，及时纠正偏差。