审计整改落实情况公示

**日至12月17日，丘北县 (略) 2020年度财务收支及信息系统进行了审计，并反馈存在若干问题，根据《丘北县审计局关于丘 (略) 2020年度财务收支及信息系统的审计决定》（丘审决〔2022〕1号）及《审计报告》（丘审报〔2022〕1号）文件内容，医院召开了专题整改会议， (略) 长担任组长的整改工作领导小组，将存在问题划分责任，落实到人，从院领导到职能部门再到临床、医技科室，全面进行整改，现将整改情况报告如下。

一、整改总体情况

我院对审计报告反馈问题进行了认真研究商讨，第一时间对相关整改任务进行分解落实，主要采取问题具体事项整改、管理制度完善、管理制定落实等措施。目前总体整改情况为：要求我单位整改的问题共有8个，现已整改8个，未整改0个；提出下步工作打算5条，并在今后工作中渐步落实。

二、问题整改的具体情况

（一）非医疗服务收入*.20元未纳税申报问题。不符合《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条：纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报的规定。

整改措施：我院积极与税务部门进行了沟通核对，对因工作失误造成少缴税款已于2022年1月进行补申报，及时上缴，对相关人员进行了批评教育,并要求认真学习《中华人民共和国税收征收管理法》，提高自身业务素质，增强责任心。

（二）会计核算不规范*.2元。不符合《 (略) 人民政府印发关于进一步加强财政资金管理规定的通知》(云政发〔2015〕64号)第二十五条：各部门各单位要严格执行《中华人民共和国会计法》和《财政部关于印发会计基础工作规范的通知》（财会字〔1996〕19号）等法规和规定,严格财务管、不得通过往来科目核算收支的规定。根据上述规定， (略) 应将往来款核算的折旧费用*.08元计入相关费用科目真实反映，应将专项经费纳入收支管理。

整改措施：根据审计报告要求，进行了相应的账务调整，并要求会计人员认真学习业务，提升业务能力和水平。

（三）关键信息录入不准确、不完整

1.出入库药品录入不规范。

2.血细胞分析、白细胞分类计数(DC)、血小板计数收费数量不准确记录70574条。

整改措施：根据审计报告要求，我院由信息科牵头相关科室进行了清理，并加强监督管理杜绝类似问题的发生。

（四）超标准收费21809.61元。根据《价格违法行为行政处罚规定》（ (略) 令第585号）第九条“经营者不执行政府指导价、政府定价的，责令改正，没收违法所得。

整改措施：根据审计报告要求，已于**日将超标准收费21809. (略) 级财政专户。

（五）重复收取费用31586.83元。根据《价格违法行为行政处罚规定》（ (略) 令第585号）第九条“经营者不执行政府指导价、政府定价，责令改正，没收违法所得。

整改措施：根据文件要求，已于**日将超标准收费31586. (略) 级财政专户。

（六）材料违规加价40.29元。根据《价格违法行为行政处罚规定》( (略) 令第585号)第九条“经营者不执行政府指导价、政府定价的，责令改正，没收违法所得。

整改措施：根据文件，已于**日将超标准收费40. (略) 级财政专户。

（七）患者骗取医疗保险基金*.02元

整改措施：同意审计报告意见，此问题移送公安机关处理。

（八）“ (略) ” (略) (略) 期间产生门诊费用。根据《医疗保障基金使用监督管理条例》第三十八条“定点医药机 (略) 、造成医疗保障基金损失的其他违法行为，由医疗保障行政部门责令改正。

整改措施：同意审计报告意见，此问题移送丘北县医疗保障局处理。

三、下一步工作打算

（一）组织财务人员自学或参加相关培训，加强财务知识的学习。按会计基础工作规范相关要求，规范会计核算行为，严格执行《政府会计制度》，正确设置和使用会计科目，正确核算收支，结转成本，保证会计信息的真实、准确、完整。

（二）加强对药品价格及医疗收费项目管理，认真贯彻执行《 (略) 发展和改革委员会、 (略) 卫生厅关于规范和调整非营利性医疗服务价格的通知》文件精神，严格执行相关法规规定程序，进一步落实医保价格相关政策和要求，强化服务意识，提高服务水平，严把政策关，从细节入手，做到合理检查、合理治疗、合理收费。

（三）认真学习、执行《中华人民共和国税收征管法》，增强纳税意识，认真办理纳税的相关手续。

（四）加强存货管理。严格按照《医院财务制度》和《医院会计制度》的有关规定，建立、完善药品的进销存管理制度；加强对各种材料等进行核算；确保存货账实相符、账账相符。

（五） (略) 信息化建设，完善信息系统流程，加强系统数据输出及输入管理，提升数据规范性和有效性。

丘 (略)

**日

下一条：丘北县民政局2021年度福彩公益金使用情况报告

【关闭】

审计整改落实情况公示

**日至12月17日，丘北县 (略) 2020年度财务收支及信息系统进行了审计，并反馈存在若干问题，根据《丘北县审计局关于丘 (略) 2020年度财务收支及信息系统的审计决定》（丘审决〔2022〕1号）及《审计报告》（丘审报〔2022〕1号）文件内容，医院召开了专题整改会议， (略) 长担任组长的整改工作领导小组，将存在问题划分责任，落实到人，从院领导到职能部门再到临床、医技科室，全面进行整改，现将整改情况报告如下。

一、整改总体情况

我院对审计报告反馈问题进行了认真研究商讨，第一时间对相关整改任务进行分解落实，主要采取问题具体事项整改、管理制度完善、管理制定落实等措施。目前总体整改情况为：要求我单位整改的问题共有8个，现已整改8个，未整改0个；提出下步工作打算5条，并在今后工作中渐步落实。

二、问题整改的具体情况

（一）非医疗服务收入*.20元未纳税申报问题。不符合《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条：纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报的规定。

整改措施：我院积极与税务部门进行了沟通核对，对因工作失误造成少缴税款已于2022年1月进行补申报，及时上缴，对相关人员进行了批评教育,并要求认真学习《中华人民共和国税收征收管理法》，提高自身业务素质，增强责任心。

（二）会计核算不规范*.2元。不符合《 (略) 人民政府印发关于进一步加强财政资金管理规定的通知》(云政发〔2015〕64号)第二十五条：各部门各单位要严格执行《中华人民共和国会计法》和《财政部关于印发会计基础工作规范的通知》（财会字〔1996〕19号）等法规和规定,严格财务管、不得通过往来科目核算收支的规定。根据上述规定， (略) 应将往来款核算的折旧费用*.08元计入相关费用科目真实反映，应将专项经费纳入收支管理。

整改措施：根据审计报告要求，进行了相应的账务调整，并要求会计人员认真学习业务，提升业务能力和水平。

（三）关键信息录入不准确、不完整

1.出入库药品录入不规范。

2.血细胞分析、白细胞分类计数(DC)、血小板计数收费数量不准确记录70574条。

整改措施：根据审计报告要求，我院由信息科牵头相关科室进行了清理，并加强监督管理杜绝类似问题的发生。

（四）超标准收费21809.61元。根据《价格违法行为行政处罚规定》（ (略) 令第585号）第九条“经营者不执行政府指导价、政府定价的，责令改正，没收违法所得。

整改措施：根据审计报告要求，已于**日将超标准收费21809. (略) 级财政专户。

（五）重复收取费用31586.83元。根据《价格违法行为行政处罚规定》（ (略) 令第585号）第九条“经营者不执行政府指导价、政府定价，责令改正，没收违法所得。

整改措施：根据文件要求，已于**日将超标准收费31586. (略) 级财政专户。

（六）材料违规加价40.29元。根据《价格违法行为行政处罚规定》( (略) 令第585号)第九条“经营者不执行政府指导价、政府定价的，责令改正，没收违法所得。

整改措施：根据文件，已于**日将超标准收费40. (略) 级财政专户。

（七）患者骗取医疗保险基金*.02元

整改措施：同意审计报告意见，此问题移送公安机关处理。

（八）“ (略) ” (略) (略) 期间产生门诊费用。根据《医疗保障基金使用监督管理条例》第三十八条“定点医药机 (略) 、造成医疗保障基金损失的其他违法行为，由医疗保障行政部门责令改正。

整改措施：同意审计报告意见，此问题移送丘北县医疗保障局处理。

三、下一步工作打算

（一）组织财务人员自学或参加相关培训，加强财务知识的学习。按会计基础工作规范相关要求，规范会计核算行为，严格执行《政府会计制度》，正确设置和使用会计科目，正确核算收支，结转成本，保证会计信息的真实、准确、完整。

（二）加强对药品价格及医疗收费项目管理，认真贯彻执行《 (略) 发展和改革委员会、 (略) 卫生厅关于规范和调整非营利性医疗服务价格的通知》文件精神，严格执行相关法规规定程序，进一步落实医保价格相关政策和要求，强化服务意识，提高服务水平，严把政策关，从细节入手，做到合理检查、合理治疗、合理收费。

（三）认真学习、执行《中华人民共和国税收征管法》，增强纳税意识，认真办理纳税的相关手续。

（四）加强存货管理。严格按照《医院财务制度》和《医院会计制度》的有关规定，建立、完善药品的进销存管理制度；加强对各种材料等进行核算；确保存货账实相符、账账相符。

（五） (略) 信息化建设，完善信息系统流程，加强系统数据输出及输入管理，提升数据规范性和有效性。

丘 (略)

**日

下一条：丘北县民政局2021年度福彩公益金使用情况报告

【关闭】