(略) 麒麟区发展和改革局

关于麒麟区“十三五”期间易地扶贫搬迁债务

情况审计发现问题整改情况的公示

根据麒麟区审计局《审计报告》（麒审报〔2022〕7号），麒麟区“十三五”期间易地扶贫搬迁债务情况审计中发现问题6个，已全部完成整改，现将具体整改情况公示如下：

一、工作安排部署情况

区发改局高度重视麒麟区“十三五”期间易地扶贫搬迁债务情况审计问题整改工作，积极组织东山镇人民政府和相关企业认真对照审计报告提出的问题，逐一销号整改。党的十八大以来，以同志为核心的党中央把脱贫攻坚摆在治国理政突出位置，作出一系列重大部署和安排，易地扶贫搬迁是脱贫攻坚中的一块“硬骨头”，是重中之重、难中之难。全面贯彻落实党中央、 (略) 关于易地扶贫搬迁的 (略) 委、省政府工作要求，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，将问题整改作为忠诚拥护“两个确立”的实际行动、作为彰显责任担当的重要体现，全力推动整改工作落实落地、落细落小，确保高标准、高质量、高效率完成整改任务，以问题整改的实际成效推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

二、问题整改落实情况

(一)审计发现工程结算审核不严多计工程款*.11元问题

2018年12月8日，云南钊达 (略) 出具了《 (略) 麒麟区东山镇高家村集中安置点易地扶贫搬迁项目结算的审核报告》，《审核报告》未盖章，并且附表《结算审计汇总表》建设单位、施工单位、审核单位签字日期晚于报告日期，审核价*.00元。经检查和审计发现云南钊达 (略) 对工程造价审核严重不负责任，未发现施工单位的工程结算中存在多计工程量、高估单价等问题，造成多支付施工单位（曲靖 (略) ）*.11元工程款问题。至审计截止时已退回*.51元，未退回8910.60元。

整改结果：已全部追回上缴国库。

整改措施：东山镇人民政府于2022年7月5日追回多付工程款8910.60元（大写：*仟*佰**元*角整），于2022年7月6日退回国库*.11元（大写：点击查看>>万零*佰点击查看>>元*角*分）。至此，多计工程款已全部追回上缴国库。

（二）其他需要关注的问题

1.审计发现多支付工程款8910.60元。值班室砼台（签证8），C20混凝土3.17立方米，工程结算价9904.40元，单位造价3124.42/立方米， (略) 场价，多计算并已支付工程结算款8910.60元，经多次审核（审计)未扣减，至审计时未退回。

整改结果：已全部追回上缴国库。

整改措施：东山镇人民政府于2022年7月5日追回多付工程款8910.60元（大写：*仟*佰**元*角整）。

2.部分招标控制价编制工程量计算不准确；工程结算及审核报告部分子项目单价过高。

整改结果：已完成整改。

整改措施：区发改局针对存在问题，举一反三，严格要求在未来实施的项目中必须加强对工程预（结）算审查力度，严格把控好工程量、套用单价以及费用的审核，加强工程造价的确认和控制进行有效的监督检查。必须重视施工图纸的设计工作，加强设计图纸的会审，尽可能提高招标图纸的设计深度，保证清单项目特征的准确性，减少设计错误及各相关专业之间的碰撞，从而减少工程实施阶段中设计变更的发生；清单编制人员要深入施工现场踏勘，准确掌握现场情况及周边环境特别是涉及到余土外运、老建筑物拆除等项目的工程，结合项目的设计原则、设计标准、质量标准、工程项目内外条件，及相关资料和信息全面兼顾，不能仅仅依靠施工图纸进行编制；选择社会声誉好的造价咨询机构编制工程量清单及控制价，同时向造价咨询主管部门反映，将出现严重质量问题的造价咨询机构列入黑名单。

3.建设单位陈某、监理单位陶某、施工单位王某工程量变更签证不认真，随意性大，存在工程量重复签证、同一项目同一日期多次签证、签证单无日期等问题。

整改结果：已完成整改。

整改措施：强化预算内投资、发改口专项资金项目管理，严格要求项目单位严格把关建设单位、监理单位、施工单位项目管理人员的选定，坚决不得聘用工作责任心不强、发生过重大错误的人员，认真审核把关项目工程量变更签证，确保无工程量重复签证、同一项目同一日期多次签证、签证单无日期等问题。在工程实施阶段，着重抓好施工现场管理，在严格把握工程进度的同时，确保工程质量。在现场签证方面，严格按有关程序办理，采取建设业主、工程监理、施工单位和其他监督部门联合会签的形式，及时签证，保证签证真实准确、合理、经济。对确需进行变更的项目，应与设计等相关单位联系，取得变更依据，出具变更理由，估算变更金额等，严格履行工程变更相关变更审批程序。委托中介机构，对建设项日实施全过程跟踪审计，确保各级预算内资金和专项资金充分、合理、有效的、规范的使用，以规避项目管理和资金风险。严格责任追究，督促监督到位。建立投诉举报受理、处理制度，及时查处建设项目监督管理过程中的违法违纪行为。对在工程监管过程中收受贿赂、不履行或不正确履行监督、管理职责，严重失职渎职的责任单位和个人，依法依纪从严处理，涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。通过严格的责任追究，督促相关责任人员和单位认真履职，确保监督到位。

4.麒麟区东山镇人民政府委托对工程结算进行审核的第三方中介机构，工作责任心不强，审核报告错乱较多，审核工作严重失误，造成审核结果不真实。

整改结果：已完成整改。

整改措施：加强对工程结算审核第三方中介机构资质条件、能力水平的辨别，通过招标择优选定第三方中介机构，建立第三方中介机构名录库，强化进入名录库的中介机构考核。发现中介机构在审核过程中存在严重违反职业道德不良行为，应进行清理，并上报行业主管部门列入中介“黑名单”同时加强与其他镇（街道）和部门沟通通报，倒逼中介机构提升责任心和工作水平。审核的第三方中介机构严格遵照有关标准、定额、计价规范、市场价格信息、项目概算、招投标、施工合同等文件要求，依规进行审核复核，明确复核重点、细化流程及质量控制标准，严格控制时限，并及时形成复核档案资料，确保审核结果公平公正、实事求是。重要证据应进行书面取证，并按规定的格式和内容形成复核意见，复核意见应当内容清晰、依据充分、表述得当、客观公正。

5.东山镇人民政府未统一在东山镇财政所实行报账制核算管理，两个安置点财务分别核算（卑舍村安置点专项资金并入村集体账户核算，高家村安置点专项资金并入镇政府账户核算)。

整改结果：已完成整改。

整改措施：东山镇财政所已实行报账制核算管理。在以后实施的相关项目中，区发改局在积极争取项目资金的同时严格项目资金管理，确保项目发挥最大效益。

三、下步工作措施

（一）继续落实好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的要求。进一步深入学新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。脱贫摘帽不是终点，而是新生活、新奋斗的起点。要努力做好易地扶贫搬迁后续扶持工作，从就业需要、产业发展和后续配套设施建设提升完善等方面加大扶持力度，完善后续扶持政策体系，持续巩固易地搬迁脱贫成果，确保搬迁群众稳得住、有就业、逐步能致富，把讲政治顾大局的要求落实到贯彻党的路线方针政策、 (略) 委、市委、区委的重大决策部署上。

（二）继续强化审计整改。审计工作取得的成效只是阶段性的，我们将采取更加有力的措施，健全完善工作机制，加大制度执行力度，巩固审计反馈问题整改成果。坚持抓好审计整改落实力度不减，对反馈的问题举一反三，自查自纠，查到的问题，逐个落办，逐个销号，确保取得实实在在的效果。

（三）强化项目全程监管。严格执行项目制度，按照“项目法人责任制、招投标制、监理制、合同制”的工程“四制”要求，项目完工后及时进行效益评价，找出问题，修正不足，使项目发挥应有的作用；严格项目资金拨付，按照专人、专账、专户，封闭运行的“三专一封闭”的要求，严格按计划、按预算、按程序拨款，确保项目资金专款专用。

(略) 麒麟区发展和改革局

关于麒麟区“十三五”期间易地扶贫搬迁债务

情况审计发现问题整改情况的公示

根据麒麟区审计局《审计报告》（麒审报〔2022〕7号），麒麟区“十三五”期间易地扶贫搬迁债务情况审计中发现问题6个，已全部完成整改，现将具体整改情况公示如下：

一、工作安排部署情况

区发改局高度重视麒麟区“十三五”期间易地扶贫搬迁债务情况审计问题整改工作，积极组织东山镇人民政府和相关企业认真对照审计报告提出的问题，逐一销号整改。党的十八大以来，以同志为核心的党中央把脱贫攻坚摆在治国理政突出位置，作出一系列重大部署和安排，易地扶贫搬迁是脱贫攻坚中的一块“硬骨头”，是重中之重、难中之难。全面贯彻落实党中央、 (略) 关于易地扶贫搬迁的 (略) 委、省政府工作要求，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，将问题整改作为忠诚拥护“两个确立”的实际行动、作为彰显责任担当的重要体现，全力推动整改工作落实落地、落细落小，确保高标准、高质量、高效率完成整改任务，以问题整改的实际成效推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

二、问题整改落实情况

(一)审计发现工程结算审核不严多计工程款*.11元问题

2018年12月8日，云南钊达 (略) 出具了《 (略) 麒麟区东山镇高家村集中安置点易地扶贫搬迁项目结算的审核报告》，《审核报告》未盖章，并且附表《结算审计汇总表》建设单位、施工单位、审核单位签字日期晚于报告日期，审核价*.00元。经检查和审计发现云南钊达 (略) 对工程造价审核严重不负责任，未发现施工单位的工程结算中存在多计工程量、高估单价等问题，造成多支付施工单位（曲靖 (略) ）*.11元工程款问题。至审计截止时已退回*.51元，未退回8910.60元。

整改结果：已全部追回上缴国库。

整改措施：东山镇人民政府于2022年7月5日追回多付工程款8910.60元（大写：*仟*佰**元*角整），于2022年7月6日退回国库*.11元（大写：点击查看>>万零*佰点击查看>>元*角*分）。至此，多计工程款已全部追回上缴国库。

（二）其他需要关注的问题

1.审计发现多支付工程款8910.60元。值班室砼台（签证8），C20混凝土3.17立方米，工程结算价9904.40元，单位造价3124.42/立方米， (略) 场价，多计算并已支付工程结算款8910.60元，经多次审核（审计)未扣减，至审计时未退回。

整改结果：已全部追回上缴国库。

整改措施：东山镇人民政府于2022年7月5日追回多付工程款8910.60元（大写：*仟*佰**元*角整）。

2.部分招标控制价编制工程量计算不准确；工程结算及审核报告部分子项目单价过高。

整改结果：已完成整改。

整改措施：区发改局针对存在问题，举一反三，严格要求在未来实施的项目中必须加强对工程预（结）算审查力度，严格把控好工程量、套用单价以及费用的审核，加强工程造价的确认和控制进行有效的监督检查。必须重视施工图纸的设计工作，加强设计图纸的会审，尽可能提高招标图纸的设计深度，保证清单项目特征的准确性，减少设计错误及各相关专业之间的碰撞，从而减少工程实施阶段中设计变更的发生；清单编制人员要深入施工现场踏勘，准确掌握现场情况及周边环境特别是涉及到余土外运、老建筑物拆除等项目的工程，结合项目的设计原则、设计标准、质量标准、工程项目内外条件，及相关资料和信息全面兼顾，不能仅仅依靠施工图纸进行编制；选择社会声誉好的造价咨询机构编制工程量清单及控制价，同时向造价咨询主管部门反映，将出现严重质量问题的造价咨询机构列入黑名单。

3.建设单位陈某、监理单位陶某、施工单位王某工程量变更签证不认真，随意性大，存在工程量重复签证、同一项目同一日期多次签证、签证单无日期等问题。

整改结果：已完成整改。

整改措施：强化预算内投资、发改口专项资金项目管理，严格要求项目单位严格把关建设单位、监理单位、施工单位项目管理人员的选定，坚决不得聘用工作责任心不强、发生过重大错误的人员，认真审核把关项目工程量变更签证，确保无工程量重复签证、同一项目同一日期多次签证、签证单无日期等问题。在工程实施阶段，着重抓好施工现场管理，在严格把握工程进度的同时，确保工程质量。在现场签证方面，严格按有关程序办理，采取建设业主、工程监理、施工单位和其他监督部门联合会签的形式，及时签证，保证签证真实准确、合理、经济。对确需进行变更的项目，应与设计等相关单位联系，取得变更依据，出具变更理由，估算变更金额等，严格履行工程变更相关变更审批程序。委托中介机构，对建设项日实施全过程跟踪审计，确保各级预算内资金和专项资金充分、合理、有效的、规范的使用，以规避项目管理和资金风险。严格责任追究，督促监督到位。建立投诉举报受理、处理制度，及时查处建设项目监督管理过程中的违法违纪行为。对在工程监管过程中收受贿赂、不履行或不正确履行监督、管理职责，严重失职渎职的责任单位和个人，依法依纪从严处理，涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。通过严格的责任追究，督促相关责任人员和单位认真履职，确保监督到位。

4.麒麟区东山镇人民政府委托对工程结算进行审核的第三方中介机构，工作责任心不强，审核报告错乱较多，审核工作严重失误，造成审核结果不真实。

整改结果：已完成整改。

整改措施：加强对工程结算审核第三方中介机构资质条件、能力水平的辨别，通过招标择优选定第三方中介机构，建立第三方中介机构名录库，强化进入名录库的中介机构考核。发现中介机构在审核过程中存在严重违反职业道德不良行为，应进行清理，并上报行业主管部门列入中介“黑名单”同时加强与其他镇（街道）和部门沟通通报，倒逼中介机构提升责任心和工作水平。审核的第三方中介机构严格遵照有关标准、定额、计价规范、市场价格信息、项目概算、招投标、施工合同等文件要求，依规进行审核复核，明确复核重点、细化流程及质量控制标准，严格控制时限，并及时形成复核档案资料，确保审核结果公平公正、实事求是。重要证据应进行书面取证，并按规定的格式和内容形成复核意见，复核意见应当内容清晰、依据充分、表述得当、客观公正。

5.东山镇人民政府未统一在东山镇财政所实行报账制核算管理，两个安置点财务分别核算（卑舍村安置点专项资金并入村集体账户核算，高家村安置点专项资金并入镇政府账户核算)。

整改结果：已完成整改。

整改措施：东山镇财政所已实行报账制核算管理。在以后实施的相关项目中，区发改局在积极争取项目资金的同时严格项目资金管理，确保项目发挥最大效益。

三、下步工作措施

（一）继续落实好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的要求。进一步深入学新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。脱贫摘帽不是终点，而是新生活、新奋斗的起点。要努力做好易地扶贫搬迁后续扶持工作，从就业需要、产业发展和后续配套设施建设提升完善等方面加大扶持力度，完善后续扶持政策体系，持续巩固易地搬迁脱贫成果，确保搬迁群众稳得住、有就业、逐步能致富，把讲政治顾大局的要求落实到贯彻党的路线方针政策、 (略) 委、市委、区委的重大决策部署上。

（二）继续强化审计整改。审计工作取得的成效只是阶段性的，我们将采取更加有力的措施，健全完善工作机制，加大制度执行力度，巩固审计反馈问题整改成果。坚持抓好审计整改落实力度不减，对反馈的问题举一反三，自查自纠，查到的问题，逐个落办，逐个销号，确保取得实实在在的效果。

（三）强化项目全程监管。严格执行项目制度，按照“项目法人责任制、招投标制、监理制、合同制”的工程“四制”要求，项目完工后及时进行效益评价，找出问题，修正不足，使项目发挥应有的作用；严格项目资金拨付，按照专人、专账、专户，封闭运行的“三专一封闭”的要求，严格按计划、按预算、按程序拨款，确保项目资金专款专用。