浙江省地方政府专项债券项目资金绩效自评报告

（嵊泗县菜园海塘整治提升工程项目）

一、基本情况

（一）项目概况

菜园镇东面沿线海岸段开发活动较多，海岸带沿线船厂、码头、企业（厂房）无序布设，望海路沿海岸目前为工业岸线，部分原有海塘结构已破损严重，海塘立柱断裂、腐蚀，海塘顶部开裂、沉降，大大降低了海塘的防灾减灾能力。此外，海塘为混凝土结构，缺乏生态设施等。当前海岸带已对周边居民安全和沿线海洋生态产生了较大影响，迫切需要开展海塘整治提升工程。

本项目总投资 19201.12 万元，建设规模和内容为整治提升菜园海塘长2272米，主要包括加高塘顶路面、新增防渗措施、新建三个海上平台及生态提升等。

本项目于2022年8月22日正式开工建设，截止2023年5月9日，完成全部结构施工、海上平台铺装，正在驿站外墙装饰、电力管网铺设及60%市政铺装。

专项债券由嵊泗县城乡 (略) 设立专户进行管理，接受审计及财政部门监督、对政府专项债资金专账核算，防挤占挪用，对所需资金发起审批流程，提出用款申请，确保项目的持续推进，并对项目专项债券资金使用过程中的所有相关凭证、附件（原件），做好存档、归档。

截止2022年底该项目合计投入资金3958万元，其中专项债券资金 3500万元。

（二）项目绩效目标

总体目标：以防潮为主，满足 50 年一遇防潮标准，兼顾改善滨海生态环境。通过加高塘顶路面、新增防渗措施、新建海上平台及生态提升等措施，实现海塘功能及岸线生态的修复，合理融合交通、文化、景观、休闲、健身、旅游等需求， (略) 形象。

阶段性目标：

1、提高嵊泗县全县防潮能力，强 (略) 化协同推进，推进产业新区和开发区整合提升，补齐防洪经济保障短板。

2、保护和修复沿塘湿地、重要高滩、滩涂、重要沙滩、红树林等生态资源。

3、建设可观海、观山、观城的景观风貌廊道， (略) 新的“山、城、海”格局。

4、进一步增加望海路沿岸亲海空间面积，加速从“工业岸线”向“生态、生活岸线”的转变。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的：加强政府专项债券项目资金管理，提高专项债券资金使用效益，加强财政支出项目管理，切实提高财政资金使用效益。

2、绩效评价对象：嵊泗县城乡 (略) 。

3、绩效评价范围：嵊泗县菜园海塘整治提升工程项目专项债券资金。

（二）评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、评价原则

坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则，坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合的原则。

2、评价指标体系

绩效评价指标分值100分，绩效评价指标分为决策、管理、产出和效益四部分，其中决策部分分值24 分，管理部分分值36分，产出部分分值24分，效益部分分值16分。

绩效评价等级表

3、评价方法

（1）比较法：将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

（2）因素分析法：综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

4、评价标准

（1）《嵊泗县菜园海塘整治提升工程可行性研究报告》

（2）《嵊泗县菜园海塘整治提升工程初步设计》

（3）《财政部关于印发《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》的通知》（财预〔2021〕61 号）

（4）《财政专项资金管理办法》

（5）《财务管理制度》

（6）《建设项目管理制度》

（7）其他相关依据

（三）绩效评价工作过程

嵊泗县城乡 (略) 首先完成自评价小组的成立、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等前期准备工作；然后自评价小组先后从项目资金入手，对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目实施进度；另一方面对相关资料进行整理，设计满意度调查问卷，并进行满意度调查。根据掌握的资料形成“2022年度地方专项债券资金绩效自评报告（嵊泗县菜园海塘整治提升工程）”。

三、综合评价情况及评价结果

通过评价，2022年嵊泗县地方政府专项债券资金（嵊泗县菜园海塘整治提升工程）3480万元，资金使用基本按照有关文件和规章制度执行，资金支出层层审批。专项债券资金投入基本取得了社会效益、经济效益，基本完成了 2022 年度专项债券资金绩效目标。专项债券资金绩效得分为84分，绩效评价“良好”详见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目决策指标满分24分情况如下：

1、项目立项批复情况满分6分。

评价指标分析

2、项目前期准备情况满分6分。

评价指标分析

3、项目符合专项债券支持领域和方向情况满分6分。

评价指标分析

4、项目绩效目标设置情况满分6分

评价指标分析

（二）项目管理情况

项目管理满分36分情况如下：

1、专项债券管理满分12分

评价指标分析

2、资产管理满分3分

评价指标分析

3、问题整改满分3分

评价指标分析

4、专项债券信息管理满分6分。

评价指标分析

5、其他财务、采购和管理制度满分12分。

评价指标分析

（三）项目产出情况

项目产出满分24分情况如下：

1、项目形成资产情况满分3分

评价指标分析

2、项目建设质量达标情况满分3分

评价指标分析

3、项目建设进度情况满分3分

评价指标分析

4、项目建设成本情况满分3分。

评价指标分析

5、项目建成后提供公共产品和服务情况满分9分。

评价指标分析

6、运营成本情况满分3分

评价指标分析

（四）项目效益情况

项目效益满分16分情况如下：

1、综合效益满分12分。

评价指标分析

2、满意度满分4分

五、主要经验、做法及有关建议

1、主要经验、做法

专项债券资金投入产出、效益良好。该工程通过加高塘顶路面、新增防渗措施、新建海上平台及生态提升等措施，实现海塘功能及岸线生态的修复，合理融合交通、文化、景观、休闲、健身、旅游等需求， (略) 形象。提高居民生活品质，实现经济社会的可持续发展。

2、有关建议

财政部门应该要加强对项目单位专项债券资金使用管理的业务指导，加强项目管理力度，尽快执行项目归档备案，确保文件资料的完整性、准确性、系统性；完善项目配套管理细则或标准，确保项目质量的可控性。

附件1：绩效评级体系自评表.doc

附件2：债券存续期公开-海塘提升.xlsx

嵊泗县城乡 (略)

2023年6月19日

浙江省地方政府专项债券项目资金绩效自评报告

（嵊泗县菜园海塘整治提升工程项目）

一、基本情况

（一）项目概况

菜园镇东面沿线海岸段开发活动较多，海岸带沿线船厂、码头、企业（厂房）无序布设，望海路沿海岸目前为工业岸线，部分原有海塘结构已破损严重，海塘立柱断裂、腐蚀，海塘顶部开裂、沉降，大大降低了海塘的防灾减灾能力。此外，海塘为混凝土结构，缺乏生态设施等。当前海岸带已对周边居民安全和沿线海洋生态产生了较大影响，迫切需要开展海塘整治提升工程。

本项目总投资 19201.12 万元，建设规模和内容为整治提升菜园海塘长2272米，主要包括加高塘顶路面、新增防渗措施、新建三个海上平台及生态提升等。

本项目于2022年8月22日正式开工建设，截止2023年5月9日，完成全部结构施工、海上平台铺装，正在驿站外墙装饰、电力管网铺设及60%市政铺装。

专项债券由嵊泗县城乡 (略) 设立专户进行管理，接受审计及财政部门监督、对政府专项债资金专账核算，防挤占挪用，对所需资金发起审批流程，提出用款申请，确保项目的持续推进，并对项目专项债券资金使用过程中的所有相关凭证、附件（原件），做好存档、归档。

截止2022年底该项目合计投入资金3958万元，其中专项债券资金 3500万元。

（二）项目绩效目标

总体目标：以防潮为主，满足 50 年一遇防潮标准，兼顾改善滨海生态环境。通过加高塘顶路面、新增防渗措施、新建海上平台及生态提升等措施，实现海塘功能及岸线生态的修复，合理融合交通、文化、景观、休闲、健身、旅游等需求， (略) 形象。

阶段性目标：

1、提高嵊泗县全县防潮能力，强 (略) 化协同推进，推进产业新区和开发区整合提升，补齐防洪经济保障短板。

2、保护和修复沿塘湿地、重要高滩、滩涂、重要沙滩、红树林等生态资源。

3、建设可观海、观山、观城的景观风貌廊道， (略) 新的“山、城、海”格局。

4、进一步增加望海路沿岸亲海空间面积，加速从“工业岸线”向“生态、生活岸线”的转变。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的：加强政府专项债券项目资金管理，提高专项债券资金使用效益，加强财政支出项目管理，切实提高财政资金使用效益。

2、绩效评价对象：嵊泗县城乡 (略) 。

3、绩效评价范围：嵊泗县菜园海塘整治提升工程项目专项债券资金。

（二）评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、评价原则

坚持科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关的原则，坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合的原则。

2、评价指标体系

绩效评价指标分值100分，绩效评价指标分为决策、管理、产出和效益四部分，其中决策部分分值24 分，管理部分分值36分，产出部分分值24分，效益部分分值16分。

绩效评价等级表

3、评价方法

（1）比较法：将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

（2）因素分析法：综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

4、评价标准

（1）《嵊泗县菜园海塘整治提升工程可行性研究报告》

（2）《嵊泗县菜园海塘整治提升工程初步设计》

（3）《财政部关于印发《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》的通知》（财预〔2021〕61 号）

（4）《财政专项资金管理办法》

（5）《财务管理制度》

（6）《建设项目管理制度》

（7）其他相关依据

（三）绩效评价工作过程

嵊泗县城乡 (略) 首先完成自评价小组的成立、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等前期准备工作；然后自评价小组先后从项目资金入手，对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目实施进度；另一方面对相关资料进行整理，设计满意度调查问卷，并进行满意度调查。根据掌握的资料形成“2022年度地方专项债券资金绩效自评报告（嵊泗县菜园海塘整治提升工程）”。

三、综合评价情况及评价结果

通过评价，2022年嵊泗县地方政府专项债券资金（嵊泗县菜园海塘整治提升工程）3480万元，资金使用基本按照有关文件和规章制度执行，资金支出层层审批。专项债券资金投入基本取得了社会效益、经济效益，基本完成了 2022 年度专项债券资金绩效目标。专项债券资金绩效得分为84分，绩效评价“良好”详见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目决策指标满分24分情况如下：

1、项目立项批复情况满分6分。

评价指标分析

2、项目前期准备情况满分6分。

评价指标分析

3、项目符合专项债券支持领域和方向情况满分6分。

评价指标分析

4、项目绩效目标设置情况满分6分

评价指标分析

（二）项目管理情况

项目管理满分36分情况如下：

1、专项债券管理满分12分

评价指标分析

2、资产管理满分3分

评价指标分析

3、问题整改满分3分

评价指标分析

4、专项债券信息管理满分6分。

评价指标分析

5、其他财务、采购和管理制度满分12分。

评价指标分析

（三）项目产出情况

项目产出满分24分情况如下：

1、项目形成资产情况满分3分

评价指标分析

2、项目建设质量达标情况满分3分

评价指标分析

3、项目建设进度情况满分3分

评价指标分析

4、项目建设成本情况满分3分。

评价指标分析

5、项目建成后提供公共产品和服务情况满分9分。

评价指标分析

6、运营成本情况满分3分

评价指标分析

（四）项目效益情况

项目效益满分16分情况如下：

1、综合效益满分12分。

评价指标分析

2、满意度满分4分

五、主要经验、做法及有关建议

1、主要经验、做法

专项债券资金投入产出、效益良好。该工程通过加高塘顶路面、新增防渗措施、新建海上平台及生态提升等措施，实现海塘功能及岸线生态的修复，合理融合交通、文化、景观、休闲、健身、旅游等需求， (略) 形象。提高居民生活品质，实现经济社会的可持续发展。

2、有关建议

财政部门应该要加强对项目单位专项债券资金使用管理的业务指导，加强项目管理力度，尽快执行项目归档备案，确保文件资料的完整性、准确性、系统性；完善项目配套管理细则或标准，确保项目质量的可控性。

附件1：绩效评级体系自评表.doc

附件2：债券存续期公开-海塘提升.xlsx

嵊泗县城乡 (略)

2023年6月19日