勐海县2 (略) 基础设施建设项目—改扩建南海路竣工决算

审计整改情况公告

我局实施的勐海县2 (略) 基础设施建设项目—改扩建南海路于2021年12月31日完成了竣工决算审计并出具了审计报告，按照《勐海县审计局审计报告》（海审报〔2021〕24号）所提出了问题，我局认真开展了自检自查并落实整改，现将整改情况公告如下：

一、关于多计工程结算价款*.72元的问题

问题描述：本次审计，对经县住房和城乡建设局确认送审的工程结算价款*.14元进行了复核，发现因多计工程量、 (略) 场、套用定额子目不合理等原因，导致多计工程价款*.72元。

整改落实情况：已整改完成。我局严格按审计审定金额*.81元进行款项拨付，多工程价款*.72元未进行支付，不存在超额支付工程款现象。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

二、关于多计待摊投资26035元的问题

问题描述：本次审计，对经县住房和城乡建设局确认送审的待摊投资进行复核，发现在送审待摊投资*.38元中，由于计费基数错误、费率计算不正确的原因，存在多计待摊投资26035元的问题，其中：多计工程监理费12575元；多计并超付全过程造价控制费13460元。

整改落实情况：已整改完成。多计的工程监理费12575元昆明昭朝 (略) 已于2022年2月15日原渠道退回勐海 (略) （详附件：退款回执单）；多计并超付全过程造价控制费13460元云南华云 (略) 已于2022年2月14日原渠道退回勐海 (略) （详附件：退款回执单）。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

三、关于未取得施工图审查合格证书的问题

问题描述：审计发现，县住建 (略) 城乡规 (略) 负责本项目工程施工图设计文件的审查工作，双方签订合同施工图审查费为44388.88元，审查费已全部支付。截至审计日，项目已完成建设和竣工决算，但还未取得施工图审查合格书。

整改落实情况：正在整改。我局已于该项目招投标前按相关程序提交了施工图审查资料，并按合同约定支付了款项，但审 (略) 城乡规 (略) 至今未提供施工图审查合格书，我局正积极协调审图机构，争取2023年12月30日前取得施工图审查合格书。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：2023年12月30日前

四、关于未按规定落实项目资金的问题

问题描述：本项目批复总投资*元，截至审计日，项目实际到位资金*.40元，资金到位率66.10%

整改落实情况：正在整改。针对项目缺口资金问题，我局于2022年3月向县委、县政府分别作了专题报告，请求逐步给予落实项目缺口资金，因县级财政困难，拟逐步纳入年度财政预算进行解决。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：2023年12月30日

五、关于未按规定缴纳农民工工资保证金的问题

问题描述：审计发现，县住房和城乡建设局未按规定向勐海县人力资源和社会保障局缴纳本项目农民工工资保证金。

整改落实情况：已完成。勐海县2 (略) 基础设施建设项目为贷款项目，贷款资金3亿元，项目完成招投标后因国家政策调整，贷款资金仅到位2亿元，致使项目缺口资金较大，缺口资金部分需县级进行自筹， (略) 政基础设施，继续推进了该项目建设，且由于工期紧、任务重， (略) 政道路施工给居民出行带来的影响，未及时缴纳农民工工资保证金，项目实施过程中，我局积极筹措项目建设资金，严格按工程进度及合同约定拨付工程款，经我局核实，项目完工至今尚未出现拖欠农民工工资现象，因此未补缴农民工工资保证金。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

六、关于合同约定预留工程质量保证金比例不合规的问题

问题描述：审计发现，县住房和城乡建设局与西双版纳 (略) 签订的工程施工合同约定“扣留的质量保证金不得超过合同结算价格的5%”。

整改落实情况：已完成。按照《建设工程质量保证金管理办法》（建质〔2017〕138号）第七条“发包人应按照合同约定方式预留保证金，保证金总预留比例不得高于工程结算价款总额的3%”，该项目施工合同于2017年10月29日签订，招标文件中规定工程质量保证金按5%预留，因此，在合同签订时为响应招标文件有关规定，合同签订未作修改，项目在竣工后，因项目缺口资金问题，实际未进行扣留，因到位资金不足以支付工程进度款。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

七、关于未按规定办理施工许可证即进行施工的问题

问题描述：经审计，本项目于2018年3月1日开工，于2018年12月28日取得《建筑工程施工许可证》（编号：*201），在未取得施工许可证的情况下先行开工建设。

整改落实情况：已完成。 (略) 管理局于针对该项目未批先建的问题已开展了调查询问笔录并提交县审计局。我局作为建筑工程施工许可证发证机关，在今后的项目建设管理中，我局将严格执行国家对建筑工程施工的规定，作好项目开工前的各项工作。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

八、关于未办理工程竣工验收备案的问题

问题描述：经审计，本项目竣工验收日期为于2018年12月29日，截至审计日，县住房和城乡建设局未办理竣工验收备案。

整改落实情况：正在整改。经对接工程竣工验收备案部门勐海县建设工程质量监督站，因该项目未取得施工图审查合格证，无法办理工程竣工验收备案，下一步将积极对接审图机构，取得施工图审查合格证后及时办理工程竣工验收备案。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：2023年12月30日前

九、关于其他需要关注的问题

问题描述：项目超工期，本项目合同约定工期为120天，实际施工工期303天。

整改落实情况：已完成。在项目实施过程中，由于受雨季、施工场地限制等因素影响，导致工期延误，项目未在计划工期内完工。在今后的建设中，我局将科学合理约定工期，避免自然因素等影响出现超工期的情况

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

勐海县住房和城乡建设局

2023年8月8日

附件：退款回执单

勐海县2 (略) 基础设施建设项目—改扩建南海路竣工决算

审计整改情况公告

我局实施的勐海县2 (略) 基础设施建设项目—改扩建南海路于2021年12月31日完成了竣工决算审计并出具了审计报告，按照《勐海县审计局审计报告》（海审报〔2021〕24号）所提出了问题，我局认真开展了自检自查并落实整改，现将整改情况公告如下：

一、关于多计工程结算价款*.72元的问题

问题描述：本次审计，对经县住房和城乡建设局确认送审的工程结算价款*.14元进行了复核，发现因多计工程量、 (略) 场、套用定额子目不合理等原因，导致多计工程价款*.72元。

整改落实情况：已整改完成。我局严格按审计审定金额*.81元进行款项拨付，多工程价款*.72元未进行支付，不存在超额支付工程款现象。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

二、关于多计待摊投资26035元的问题

问题描述：本次审计，对经县住房和城乡建设局确认送审的待摊投资进行复核，发现在送审待摊投资*.38元中，由于计费基数错误、费率计算不正确的原因，存在多计待摊投资26035元的问题，其中：多计工程监理费12575元；多计并超付全过程造价控制费13460元。

整改落实情况：已整改完成。多计的工程监理费12575元昆明昭朝 (略) 已于2022年2月15日原渠道退回勐海 (略) （详附件：退款回执单）；多计并超付全过程造价控制费13460元云南华云 (略) 已于2022年2月14日原渠道退回勐海 (略) （详附件：退款回执单）。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

三、关于未取得施工图审查合格证书的问题

问题描述：审计发现，县住建 (略) 城乡规 (略) 负责本项目工程施工图设计文件的审查工作，双方签订合同施工图审查费为44388.88元，审查费已全部支付。截至审计日，项目已完成建设和竣工决算，但还未取得施工图审查合格书。

整改落实情况：正在整改。我局已于该项目招投标前按相关程序提交了施工图审查资料，并按合同约定支付了款项，但审 (略) 城乡规 (略) 至今未提供施工图审查合格书，我局正积极协调审图机构，争取2023年12月30日前取得施工图审查合格书。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：2023年12月30日前

四、关于未按规定落实项目资金的问题

问题描述：本项目批复总投资*元，截至审计日，项目实际到位资金*.40元，资金到位率66.10%

整改落实情况：正在整改。针对项目缺口资金问题，我局于2022年3月向县委、县政府分别作了专题报告，请求逐步给予落实项目缺口资金，因县级财政困难，拟逐步纳入年度财政预算进行解决。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：2023年12月30日

五、关于未按规定缴纳农民工工资保证金的问题

问题描述：审计发现，县住房和城乡建设局未按规定向勐海县人力资源和社会保障局缴纳本项目农民工工资保证金。

整改落实情况：已完成。勐海县2 (略) 基础设施建设项目为贷款项目，贷款资金3亿元，项目完成招投标后因国家政策调整，贷款资金仅到位2亿元，致使项目缺口资金较大，缺口资金部分需县级进行自筹， (略) 政基础设施，继续推进了该项目建设，且由于工期紧、任务重， (略) 政道路施工给居民出行带来的影响，未及时缴纳农民工工资保证金，项目实施过程中，我局积极筹措项目建设资金，严格按工程进度及合同约定拨付工程款，经我局核实，项目完工至今尚未出现拖欠农民工工资现象，因此未补缴农民工工资保证金。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

六、关于合同约定预留工程质量保证金比例不合规的问题

问题描述：审计发现，县住房和城乡建设局与西双版纳 (略) 签订的工程施工合同约定“扣留的质量保证金不得超过合同结算价格的5%”。

整改落实情况：已完成。按照《建设工程质量保证金管理办法》（建质〔2017〕138号）第七条“发包人应按照合同约定方式预留保证金，保证金总预留比例不得高于工程结算价款总额的3%”，该项目施工合同于2017年10月29日签订，招标文件中规定工程质量保证金按5%预留，因此，在合同签订时为响应招标文件有关规定，合同签订未作修改，项目在竣工后，因项目缺口资金问题，实际未进行扣留，因到位资金不足以支付工程进度款。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

七、关于未按规定办理施工许可证即进行施工的问题

问题描述：经审计，本项目于2018年3月1日开工，于2018年12月28日取得《建筑工程施工许可证》（编号：*201），在未取得施工许可证的情况下先行开工建设。

整改落实情况：已完成。 (略) 管理局于针对该项目未批先建的问题已开展了调查询问笔录并提交县审计局。我局作为建筑工程施工许可证发证机关，在今后的项目建设管理中，我局将严格执行国家对建筑工程施工的规定，作好项目开工前的各项工作。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

八、关于未办理工程竣工验收备案的问题

问题描述：经审计，本项目竣工验收日期为于2018年12月29日，截至审计日，县住房和城乡建设局未办理竣工验收备案。

整改落实情况：正在整改。经对接工程竣工验收备案部门勐海县建设工程质量监督站，因该项目未取得施工图审查合格证，无法办理工程竣工验收备案，下一步将积极对接审图机构，取得施工图审查合格证后及时办理工程竣工验收备案。

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：2023年12月30日前

九、关于其他需要关注的问题

问题描述：项目超工期，本项目合同约定工期为120天，实际施工工期303天。

整改落实情况：已完成。在项目实施过程中，由于受雨季、施工场地限制等因素影响，导致工期延误，项目未在计划工期内完工。在今后的建设中，我局将科学合理约定工期，避免自然因素等影响出现超工期的情况

整改责任人：谭忠明

整改完成时限：已完成

勐海县住房和城乡建设局

2023年8月8日

附件：退款回执单