根据《 (略) 审计局专项审计调查报告》（澄审征〔2021〕4号），现将整改情况报告如下：

（一）未按招标文件和中标人的投标文件订立合同。

整改情况：目前已与施工单位签订终止协议，并要求云南华中工程造 (略) 按中标地径＞0.3cm对苗木单价进行调整，重新进行结算编制及审核，重新出具了竣工结算审核报告。调整后结算审核价为*.61元，建设方、施工方、审计方均已重新签订工程结算审核查证定案表，并按重新签订的定案表拨付工程款。

（二）保存率未达合同要求进行工程竣工结算。

整改情况：该项目目前仅拨付第一年验收合格工程款，累计拨付资金214.3万元，未拨付第二年、第三年管养合格工程费，由于大部分小班已整合“森林抚仙湖项目”覆盖造林，为避免重复造林，重复投资，造成资金流失，目前已与施工单位签订终止协议，并扣除2019年度、2020年度管养费，重新出具了竣工结算审核报告。调整后结算审核价为*.61元，建设方、施工方、审计方均已重新签订工程结算审核查证定案表，并按重新签订的定案表拨付工程款。

（三）未办理设计变更手续、未按规定取得原审批单位批复同意自行变更工程内容。

1. 2017年珠江防护林。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位。

2. 澄江抚仙湖径流区植被恢复项目示范造林工程。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位。

3. 澄江县2018年县级机关示范样板林项目（帽天山片区）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位。

4. 森林抚仙湖县级机关示范样板林项目（旧城片区）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位。

（四）工程结算多计工程价款。

整改情况：目前已要求云南华中工程造 (略) 按会议纪要确定的苗木规格进行苗木单价调整，重新进行结算编制及审核。调整后结算审核价为*.39元，建设方、施工方、审计方均已重新签订工程结算审核查证定案表，并按重新签订的定案表拨付工程款。

（五）未按相关规定进行工程验收。

1. 森林抚仙湖县级机关示范样板林项目（旧城片区）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位，并按变更后的设计进行工程验收。

2. 澄江县2018年县级机关示范样板林项目（帽天山片区）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位，并按变更后的设计进行工程验收。

3. 森林抚仙湖项目入湖河道生态隔离带建设（窑泥沟）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位，并按变更后的设计进行工程验收。

4. 澄江县2017年珠江防护林工程。

整改情况：由于大部分小班已整合覆盖造林，为避免重复造林，造成资金流失，现已与施工单位签订终止协议，最终根据已完成的工程量对该工程进行结算审计。调整后结算审核价为*.61元，建设方、施工方、审计方均已重新签订工程结算审核查证定案表，并已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位，并按变更后的设计进行工程验收。

(略) 林业和草原局

2022年1月18日

根据《 (略) 审计局专项审计调查报告》（澄审征〔2021〕4号），现将整改情况报告如下：

（一）未按招标文件和中标人的投标文件订立合同。

整改情况：目前已与施工单位签订终止协议，并要求云南华中工程造 (略) 按中标地径＞0.3cm对苗木单价进行调整，重新进行结算编制及审核，重新出具了竣工结算审核报告。调整后结算审核价为*.61元，建设方、施工方、审计方均已重新签订工程结算审核查证定案表，并按重新签订的定案表拨付工程款。

（二）保存率未达合同要求进行工程竣工结算。

整改情况：该项目目前仅拨付第一年验收合格工程款，累计拨付资金214.3万元，未拨付第二年、第三年管养合格工程费，由于大部分小班已整合“森林抚仙湖项目”覆盖造林，为避免重复造林，重复投资，造成资金流失，目前已与施工单位签订终止协议，并扣除2019年度、2020年度管养费，重新出具了竣工结算审核报告。调整后结算审核价为*.61元，建设方、施工方、审计方均已重新签订工程结算审核查证定案表，并按重新签订的定案表拨付工程款。

（三）未办理设计变更手续、未按规定取得原审批单位批复同意自行变更工程内容。

1. 2017年珠江防护林。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位。

2. 澄江抚仙湖径流区植被恢复项目示范造林工程。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位。

3. 澄江县2018年县级机关示范样板林项目（帽天山片区）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位。

4. 森林抚仙湖县级机关示范样板林项目（旧城片区）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位。

（四）工程结算多计工程价款。

整改情况：目前已要求云南华中工程造 (略) 按会议纪要确定的苗木规格进行苗木单价调整，重新进行结算编制及审核。调整后结算审核价为*.39元，建设方、施工方、审计方均已重新签订工程结算审核查证定案表，并按重新签订的定案表拨付工程款。

（五）未按相关规定进行工程验收。

1. 森林抚仙湖县级机关示范样板林项目（旧城片区）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位，并按变更后的设计进行工程验收。

2. 澄江县2018年县级机关示范样板林项目（帽天山片区）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位，并按变更后的设计进行工程验收。

3. 森林抚仙湖项目入湖河道生态隔离带建设（窑泥沟）。

整改情况：已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位，并按变更后的设计进行工程验收。

4. 澄江县2017年珠江防护林工程。

整改情况：由于大部分小班已整合覆盖造林，为避免重复造林，造成资金流失，现已与施工单位签订终止协议，最终根据已完成的工程量对该工程进行结算审计。调整后结算审核价为*.61元，建设方、施工方、审计方均已重新签订工程结算审核查证定案表，并已按变更后的内容进行了设计变更调整，并报变更审计请示至原审批单位，并按变更后的设计进行工程验收。

(略) 林业和草原局

2022年1月18日