今年以来，面对复杂严峻的外部环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在区委、区政府的坚强领导下，坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。全区上下按照“十四五”规划和年度计划目标，唯实唯干、拼搏奋进，扎实推进各项工作任务，经济发展呈现平稳健康态势。结合全年的地方财政收入和支出情况，建议对年初区本级预算安排做相应调整。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算总收入

1．一般公共预算收入。1-10月全区区级一般公共预算收入累计完成203.48亿元，同比增长2.5%。从前三季度经济发展形势看，虽然经济总体回升向好，但较于二季度略有下滑，经济全面恢复的基础仍然不牢固。同时为支持经营主体更好发展，政府继续落实减税降费政策。截至目前，全区累计新增减税及退税缓税缓费33.18亿元，上解增值税留抵退区级收入10.23亿元。

今年年初，区人代会审议通过的区级一般公共预算收入指标为254.50亿元，同比增幅15%。结合当前形势，综合分析研判今年及明年初收入情况，初步考虑全年区级一般公共预算收入完成指标拟调整为229.00亿元，增幅3.5%。

2．一般债券收入。今年年初，申请新增一般债券需求5.00亿元，再融资一般债券收入8.30亿元。2023年8月，市级下达本区新增一般债券收入5.30亿元，其中5.00亿元用于沪苏湖铁路项目，0.30亿元调整用于沪松公路快速化工程项目。再融资一般债券收入8.30亿元。全年拟调整一般债券收入13.60亿元。

3．市区结算净收入。今年年初， (略) 与区财力预结算净补助收入78.47亿元，从具体执行情况看，拟调整为100.00亿元，最 (略) 级实际结算为准。

4．调入资金及上年结转。今年年初，预算安排从国有资本经营预算调入0.30亿元，安排预算稳定调节基金27.00亿元，上年结转收入3.66亿元。为确保全年一般公共预算收支平衡，根据实际执行情况，再动用预算稳定基金23.00亿元，全年共动用50.00亿元；国有资本经营预算调入调整为0.25亿元；政府性基金结转结余调入一般公共预算35.00亿元。

综上，拟将年初全区一般公共预算收入总量363.93亿元调整为431.51亿元。

（二）一般公共预算总支出

1．一般公共预算支出。今年年初，区人代会通过的全区一般公共预算支出指标为355.63亿元，其中：区本级支出277.51亿元。1-10月，全区一般公共预算已支出289.28亿元，完成年初预算指标的81.3%。分级次看，1-10月区本级支出为215.26亿元，完成预算指标的77.6%；镇级支出为74.01亿元，完成预算指标的94.7%。

根据全年财力预测并结合支出需求分析，今年全区一般公共预算支出预计为384.50亿元。其中，区本级支出拟调整为289.00亿元（含一般债券支出5.30亿元），比年初预算增加11.49亿元。增加主要 (略) 级转移支付支出增加，区本级增人增资以及疫情防控清算支出增加。

2．区本级追加情况说明。上半年区本级追加18.65亿元，下半年截止10月底区本级追加12.76亿元，其中基本支出追加4.99亿元，项目支出追加7.77亿元。下半年项目支出追加中，中央转移支付0.70亿元，市级转移支付2.29亿元，区级项目追加4.78亿元，主要包括：疫情防控清算项目追加3.17亿元、原水成本补贴项目追加1.59亿元等。

3．一般债券还本支出。今年年初，预算安排一般债券还本支出8.30亿元，不做调整。

（三）一般公共预算收支平衡情况

全年一般公共预算收入总量预计完成431.51亿元，安排全区一般公共预算支出384.50亿元，一般债券还本支出8.30亿元， (略) 级专项结转2.00亿元，另安排预算稳定调节基金36.71亿元。

二、政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金预算总收入

1．政府性基金预算收入。今年年初，区人代会审议通过的政府性基金预算收入指标为112.22亿元，其中：国有土地使用权出让金收入106.00亿元。1-10月，全区已实现政府性基金预算收入140.24亿元，较去年同期减少13.90亿元，完成年初预算的125%。其中：国有土地使用权出让金收入133.75亿元；城市基础设施配套费收入3.60亿元；污水处理费收入2.91亿元；新型墙体材料专项基金退库0.02亿元。

根据1-10月全区政府性基金收入完成情况，经综合分析研判，全年政府性基金预算收入指标拟调整为153.83亿元。

2．专项债券收入。今年年初，申请新增专项债券需求2.00亿元，再融资一般债券收入12.40亿元。2023年8月，市级下达本区新增专项债券收入2.00亿元，主要用于上海中医药大学 (略) 新建工程项目；再融资一般债券收入12.20亿元。全年拟调整专项债券收入14.20亿元。

3．市与区结算净收入。年 (略) 与区财力预结算净补助收入0.34亿元。从实际执行情况看，拟调整为0.66亿元， (略) 级实际结算为准。

4．历年结余。今年年初，预算安排动用历年结余73.21亿元。从实际执行情况看，动用历年结余31.12亿元。

综上，拟将全年政府性基金预算收入总量由年初预算安排的185.77亿元拟调整为199.81亿元。

（二）政府性基金预算总支出

1．政府性基金预算支出。今年年初，区人代会审议通过的政府性基金预算支出指标为173.37亿元。1-10月，全区政府性基金已支出114.02亿元，完成预算指标的65.8%。其中，国有土地使用权出让金收入支出105.04亿元，专项债券支出2.00亿元，污水处理费支出2.13亿元，城市基础设施配套费支出1.11亿元等。

综合分析目前政府性基金预算收支情况以及后两个月的使用计划，全年政府性基金预算支出拟调整为150.54亿元。主要包括：（1）国有土地使用权出让金收入支出及新增专项债券支出142.76亿元。主要用于政府投资项目54.00亿元（沪苏湖铁路根据项目推进进度，年初安排的14亿元未能支付），出让地块结算43.16亿元，土地储备资金7.86亿元，减量化及复垦补贴20.74亿元等；（2）城市基础设施配套费支出3.61亿元，主要用于政府投资项目等；（3）污水处理费支出3.67亿元，主要用于污水处理设施运行和污泥处置等；（4）彩票公益金等支出0.50亿元。

2．专项债券还本支出。今年年初，预算安排专项债券还本支出12.4亿元，不做调整。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

今年全区政府性基金预算收入总量预计为199.81亿元，安排政府性基金预算支出为150.54亿元，调出至一般公共预算资金35.00亿元，专项债还本支出12.40亿元，当年度结转1.87亿元。

三、国有资本经营预算收支情况

（一）国有资本经营预算总收入

今年年初，经区人代会审议通过，国有资本经营预算收入指标为1.00亿元，历年结余及转移性收入为0.02亿元，国有资本经营预算收入总量为1.02亿元。根据目前国有资本经营预算收入情况，全年国有资本经营预算收入拟调整为0.85亿元，加上年初预算安排历年结余及转移性收入0.02亿元，国有资本经营预算收入总量拟调整为0.87亿元。

（二）国有资本经营预算支出及平衡情况

今年年初，经区人代会审议通过，国有资本经营预算支出指标为0.72亿元，根据目前国有资本经营预算收入总量及支出情况，国有资本经营预算支出拟调整为0.62亿元，调出资金至一般公共预算调整为0.25亿元，全年收支平衡。

四、全年预算调整的建议

综合分析1-10月份全区财政预算执行情况，结合本年度11月、12月预算执行的预测，对全年一般公共预算、政府性基金预算以及国有资本经营预算作相应调整。具体建议方案如下：

（一）2023年一般公共预算调整方案

今年全区一般公共预算收入拟调整为229.0亿元，同比增长3.5%；区本级一般公共预算支出拟调整为289.00亿元，比年初预算增加11.49亿元；一般债券收入拟调整为13.60亿元，其中新增一般债券收入5.3亿元，再融资一般债券收入8.30亿元。

（二）2023年政府性基金预算调整方案

今年政府性基金预算收入拟调整为153.83亿元，比年初预算增加41.61亿元。政府性基金预算支出拟调整为150.54亿元，比年初预算减少22.83亿元；专项债券收入拟调整为14.20亿元。其中新增专项债券收入2.00亿元，再融资专项债券收入12.20亿元。

（三）2023年国有资本经营预算调整方案

今年全区国有资本经营预算收入拟调整为0.85亿元，比年初预算减少0.15亿元。国有资本经营预算支出拟调整为0.62亿元，比年初预算减少0.10亿元。

五、有关情况的说明

（一）实时把握收支动态确保全年度预算收支平衡

由于目前预测的地方财政收入与年终实际完成情况有所差异，市与区补助收入结算数尚未最终确定。同时一些政策性和不可预计的刚性支出还可能在下一阶段发生，所以本区收入和支出情况还会有变动。区财政局将严格预算管理要求，努力实现年度预算收支平衡。

（二）合理调控区镇两级支出规模

区本级与镇级财力结算尚未结束，区与镇两级收入结构还会有变化，相应会影响区镇两级的支出规模。

以上报告，请予审议。

附件：1．松江区2023年一般公共预算调整情况表

2．松江区2023年政府性基金预算调整情况表

3．松江区2023年国有资本经营预算调整情况表

附件1

附件2

附件3

今年以来，面对复杂严峻的外部环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在区委、区政府的坚强领导下，坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。全区上下按照“十四五”规划和年度计划目标，唯实唯干、拼搏奋进，扎实推进各项工作任务，经济发展呈现平稳健康态势。结合全年的地方财政收入和支出情况，建议对年初区本级预算安排做相应调整。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算总收入

1．一般公共预算收入。1-10月全区区级一般公共预算收入累计完成203.48亿元，同比增长2.5%。从前三季度经济发展形势看，虽然经济总体回升向好，但较于二季度略有下滑，经济全面恢复的基础仍然不牢固。同时为支持经营主体更好发展，政府继续落实减税降费政策。截至目前，全区累计新增减税及退税缓税缓费33.18亿元，上解增值税留抵退区级收入10.23亿元。

今年年初，区人代会审议通过的区级一般公共预算收入指标为254.50亿元，同比增幅15%。结合当前形势，综合分析研判今年及明年初收入情况，初步考虑全年区级一般公共预算收入完成指标拟调整为229.00亿元，增幅3.5%。

2．一般债券收入。今年年初，申请新增一般债券需求5.00亿元，再融资一般债券收入8.30亿元。2023年8月，市级下达本区新增一般债券收入5.30亿元，其中5.00亿元用于沪苏湖铁路项目，0.30亿元调整用于沪松公路快速化工程项目。再融资一般债券收入8.30亿元。全年拟调整一般债券收入13.60亿元。

3．市区结算净收入。今年年初， (略) 与区财力预结算净补助收入78.47亿元，从具体执行情况看，拟调整为100.00亿元，最 (略) 级实际结算为准。

4．调入资金及上年结转。今年年初，预算安排从国有资本经营预算调入0.30亿元，安排预算稳定调节基金27.00亿元，上年结转收入3.66亿元。为确保全年一般公共预算收支平衡，根据实际执行情况，再动用预算稳定基金23.00亿元，全年共动用50.00亿元；国有资本经营预算调入调整为0.25亿元；政府性基金结转结余调入一般公共预算35.00亿元。

综上，拟将年初全区一般公共预算收入总量363.93亿元调整为431.51亿元。

（二）一般公共预算总支出

1．一般公共预算支出。今年年初，区人代会通过的全区一般公共预算支出指标为355.63亿元，其中：区本级支出277.51亿元。1-10月，全区一般公共预算已支出289.28亿元，完成年初预算指标的81.3%。分级次看，1-10月区本级支出为215.26亿元，完成预算指标的77.6%；镇级支出为74.01亿元，完成预算指标的94.7%。

根据全年财力预测并结合支出需求分析，今年全区一般公共预算支出预计为384.50亿元。其中，区本级支出拟调整为289.00亿元（含一般债券支出5.30亿元），比年初预算增加11.49亿元。增加主要 (略) 级转移支付支出增加，区本级增人增资以及疫情防控清算支出增加。

2．区本级追加情况说明。上半年区本级追加18.65亿元，下半年截止10月底区本级追加12.76亿元，其中基本支出追加4.99亿元，项目支出追加7.77亿元。下半年项目支出追加中，中央转移支付0.70亿元，市级转移支付2.29亿元，区级项目追加4.78亿元，主要包括：疫情防控清算项目追加3.17亿元、原水成本补贴项目追加1.59亿元等。

3．一般债券还本支出。今年年初，预算安排一般债券还本支出8.30亿元，不做调整。

（三）一般公共预算收支平衡情况

全年一般公共预算收入总量预计完成431.51亿元，安排全区一般公共预算支出384.50亿元，一般债券还本支出8.30亿元， (略) 级专项结转2.00亿元，另安排预算稳定调节基金36.71亿元。

二、政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金预算总收入

1．政府性基金预算收入。今年年初，区人代会审议通过的政府性基金预算收入指标为112.22亿元，其中：国有土地使用权出让金收入106.00亿元。1-10月，全区已实现政府性基金预算收入140.24亿元，较去年同期减少13.90亿元，完成年初预算的125%。其中：国有土地使用权出让金收入133.75亿元；城市基础设施配套费收入3.60亿元；污水处理费收入2.91亿元；新型墙体材料专项基金退库0.02亿元。

根据1-10月全区政府性基金收入完成情况，经综合分析研判，全年政府性基金预算收入指标拟调整为153.83亿元。

2．专项债券收入。今年年初，申请新增专项债券需求2.00亿元，再融资一般债券收入12.40亿元。2023年8月，市级下达本区新增专项债券收入2.00亿元，主要用于上海中医药大学 (略) 新建工程项目；再融资一般债券收入12.20亿元。全年拟调整专项债券收入14.20亿元。

3．市与区结算净收入。年 (略) 与区财力预结算净补助收入0.34亿元。从实际执行情况看，拟调整为0.66亿元， (略) 级实际结算为准。

4．历年结余。今年年初，预算安排动用历年结余73.21亿元。从实际执行情况看，动用历年结余31.12亿元。

综上，拟将全年政府性基金预算收入总量由年初预算安排的185.77亿元拟调整为199.81亿元。

（二）政府性基金预算总支出

1．政府性基金预算支出。今年年初，区人代会审议通过的政府性基金预算支出指标为173.37亿元。1-10月，全区政府性基金已支出114.02亿元，完成预算指标的65.8%。其中，国有土地使用权出让金收入支出105.04亿元，专项债券支出2.00亿元，污水处理费支出2.13亿元，城市基础设施配套费支出1.11亿元等。

综合分析目前政府性基金预算收支情况以及后两个月的使用计划，全年政府性基金预算支出拟调整为150.54亿元。主要包括：（1）国有土地使用权出让金收入支出及新增专项债券支出142.76亿元。主要用于政府投资项目54.00亿元（沪苏湖铁路根据项目推进进度，年初安排的14亿元未能支付），出让地块结算43.16亿元，土地储备资金7.86亿元，减量化及复垦补贴20.74亿元等；（2）城市基础设施配套费支出3.61亿元，主要用于政府投资项目等；（3）污水处理费支出3.67亿元，主要用于污水处理设施运行和污泥处置等；（4）彩票公益金等支出0.50亿元。

2．专项债券还本支出。今年年初，预算安排专项债券还本支出12.4亿元，不做调整。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

今年全区政府性基金预算收入总量预计为199.81亿元，安排政府性基金预算支出为150.54亿元，调出至一般公共预算资金35.00亿元，专项债还本支出12.40亿元，当年度结转1.87亿元。

三、国有资本经营预算收支情况

（一）国有资本经营预算总收入

今年年初，经区人代会审议通过，国有资本经营预算收入指标为1.00亿元，历年结余及转移性收入为0.02亿元，国有资本经营预算收入总量为1.02亿元。根据目前国有资本经营预算收入情况，全年国有资本经营预算收入拟调整为0.85亿元，加上年初预算安排历年结余及转移性收入0.02亿元，国有资本经营预算收入总量拟调整为0.87亿元。

（二）国有资本经营预算支出及平衡情况

今年年初，经区人代会审议通过，国有资本经营预算支出指标为0.72亿元，根据目前国有资本经营预算收入总量及支出情况，国有资本经营预算支出拟调整为0.62亿元，调出资金至一般公共预算调整为0.25亿元，全年收支平衡。

四、全年预算调整的建议

综合分析1-10月份全区财政预算执行情况，结合本年度11月、12月预算执行的预测，对全年一般公共预算、政府性基金预算以及国有资本经营预算作相应调整。具体建议方案如下：

（一）2023年一般公共预算调整方案

今年全区一般公共预算收入拟调整为229.0亿元，同比增长3.5%；区本级一般公共预算支出拟调整为289.00亿元，比年初预算增加11.49亿元；一般债券收入拟调整为13.60亿元，其中新增一般债券收入5.3亿元，再融资一般债券收入8.30亿元。

（二）2023年政府性基金预算调整方案

今年政府性基金预算收入拟调整为153.83亿元，比年初预算增加41.61亿元。政府性基金预算支出拟调整为150.54亿元，比年初预算减少22.83亿元；专项债券收入拟调整为14.20亿元。其中新增专项债券收入2.00亿元，再融资专项债券收入12.20亿元。

（三）2023年国有资本经营预算调整方案

今年全区国有资本经营预算收入拟调整为0.85亿元，比年初预算减少0.15亿元。国有资本经营预算支出拟调整为0.62亿元，比年初预算减少0.10亿元。

五、有关情况的说明

（一）实时把握收支动态确保全年度预算收支平衡

由于目前预测的地方财政收入与年终实际完成情况有所差异，市与区补助收入结算数尚未最终确定。同时一些政策性和不可预计的刚性支出还可能在下一阶段发生，所以本区收入和支出情况还会有变动。区财政局将严格预算管理要求，努力实现年度预算收支平衡。

（二）合理调控区镇两级支出规模

区本级与镇级财力结算尚未结束，区与镇两级收入结构还会有变化，相应会影响区镇两级的支出规模。

以上报告，请予审议。

附件：1．松江区2023年一般公共预算调整情况表

2．松江区2023年政府性基金预算调整情况表

3．松江区2023年国有资本经营预算调整情况表

附件1

附件2

附件3