(略) 委审计委员会批准， (略) 委审计委员会办公室、 (略) 审计局派出审计组于2023年9月4日至10月12日，对李洪超同 (略) 人民政府办公室（以 (略) 政府办）主任期间经济责任履行情况进行了审计，李洪超同志任职期 (略) 政府办全面工作。现将审计结果报告如下：

审计发现的主要问题和责任认定

（一）贯彻执行党和国家、 (略) 政府重大经济方针政策和决策部署方面

1.拖欠工程监理费

(略) 集中隔离服务中心改造 (略) 松苑广场维修改造工程项目已于2022年竣工，截止审计时仍未支付工程监理费。

2.政府办公务用车存在车辆无标识现象

(略) 政府办公务用车，发现存在公务用车未按规定喷涂统一标识的情况。

（二）履行财政财务和内部管理职责方面

“公务用车内控管理制度”执行不到位

(略) 政府办公务用车用油管理未建立台账，科室用车无《公务用车申请表》。

（三）财政财务管理、经济风险防范以及在预算管理中执行机构编制管理规定方面

1.预算中项目支出进度缓慢

2.截留收入并坐支

(1)2022 (略) 政府办收到中国太平洋 (略) 支付的保险赔偿费；2022年4月将该笔车辆赔付款 (略) 腾顺汽车养护换油中心。

(2)2023 (略) 政府办收取缴税奖励金，用于个人所得税滞纳金支出。

3.在累计盈余中违规支付个人部分职业年金

2022年1月 (略) 政府办使用公款替个人缴纳其职业年金个人部分。2022年3月28日使用公款缴纳职业年金个人部分。

4.应缴未缴财政款

5.虚减累计盈余

2023年5月固定资产调拨时未含固定资产管理折旧，导致累计盈余虚减。

6.财务科目设置不规范

(略) 人民政府办公室在建工程科目设置不规范，未按具体工程项目设置明细科目。

（四）国有资产的采购、重要项目建设和管理情况方面

1.固定资产账面值与固定资产系统不符

2.科目使用不规范导致在建工程长期挂账

（1）工程竣工未及时转固

(略) 集中隔离服务中心改造工程于2022年12月竣工，已投入使用，未及时纳入固定资产。

（2）工程竣工未及时转公共基础设施

(略) 松苑广场维修改造工程于2022年9月竣工，已投入使用，未及时纳入公共基础设施。

（3）工程竣工未及时转待核销基建支出

(略) 政府办公楼供热维修工程于2021年11月竣工，未及时纳入待核销基建支出管理。

3.工程验收交付手续不健全

(略) 集中隔离服务中心改造项目工程清单中一体化卫生间与电视墙所涉及设备（热水器、电视机）具体金额不明晰，没有办理交接手续，存在资产流失风险。

4.项目采购设备应入未入固定资产

(略) 集中隔离服务中心改造项目涉及批量采购设备（电视机133台、热水器136台）未纳入固定资产管理；工程施工补充协议涉及批量采购设备包括窗帘、床、床头柜等批量物品共计57.13万元未纳入固定资产管理。

（五）以往审计发现问题的整改方面

1.盘盈车辆14台

已退回4台，剩余10辆车辆待 (略) 和行署签订移交协议后 (略) 政府。

2.盘盈房屋1处（武装部大楼）

需要对房屋进行价值评估，待评估后办理入账手续。

3.固定资产盘亏资产

20 (略) 政府办为漠河驻哈办购置固定资产，现驻哈办撤销，不能确定固定资产是否存在

三、审计建议

（一）加强财政管理。工作科学、精细编制预算，提高年初预算执行率，严格预算执行，加强预算执行分析。规范非税收入征管，做到非税收入应收尽收。

（二）加强国有资产监管。严格资产处置审批，加强对国有资产产权转让、无偿划拨、出售、报损、报废等资产处置行为的管理，实行严格的资产处置审批制度。

（三）加强政府投资项目管理。科学论证项目可研，提高政府投资的科学合理性。加强对项目实施结果的监督检查。

(略) 审计局

2024年1月8日

(略) 委审计委员会批准， (略) 委审计委员会办公室、 (略) 审计局派出审计组于2023年9月4日至10月12日，对李洪超同 (略) 人民政府办公室（以 (略) 政府办）主任期间经济责任履行情况进行了审计，李洪超同志任职期 (略) 政府办全面工作。现将审计结果报告如下：

审计发现的主要问题和责任认定

（一）贯彻执行党和国家、 (略) 政府重大经济方针政策和决策部署方面

1.拖欠工程监理费

(略) 集中隔离服务中心改造 (略) 松苑广场维修改造工程项目已于2022年竣工，截止审计时仍未支付工程监理费。

2.政府办公务用车存在车辆无标识现象

(略) 政府办公务用车，发现存在公务用车未按规定喷涂统一标识的情况。

（二）履行财政财务和内部管理职责方面

“公务用车内控管理制度”执行不到位

(略) 政府办公务用车用油管理未建立台账，科室用车无《公务用车申请表》。

（三）财政财务管理、经济风险防范以及在预算管理中执行机构编制管理规定方面

1.预算中项目支出进度缓慢

2.截留收入并坐支

(1)2022 (略) 政府办收到中国太平洋 (略) 支付的保险赔偿费；2022年4月将该笔车辆赔付款 (略) 腾顺汽车养护换油中心。

(2)2023 (略) 政府办收取缴税奖励金，用于个人所得税滞纳金支出。

3.在累计盈余中违规支付个人部分职业年金

2022年1月 (略) 政府办使用公款替个人缴纳其职业年金个人部分。2022年3月28日使用公款缴纳职业年金个人部分。

4.应缴未缴财政款

5.虚减累计盈余

2023年5月固定资产调拨时未含固定资产管理折旧，导致累计盈余虚减。

6.财务科目设置不规范

(略) 人民政府办公室在建工程科目设置不规范，未按具体工程项目设置明细科目。

（四）国有资产的采购、重要项目建设和管理情况方面

1.固定资产账面值与固定资产系统不符

2.科目使用不规范导致在建工程长期挂账

（1）工程竣工未及时转固

(略) 集中隔离服务中心改造工程于2022年12月竣工，已投入使用，未及时纳入固定资产。

（2）工程竣工未及时转公共基础设施

(略) 松苑广场维修改造工程于2022年9月竣工，已投入使用，未及时纳入公共基础设施。

（3）工程竣工未及时转待核销基建支出

(略) 政府办公楼供热维修工程于2021年11月竣工，未及时纳入待核销基建支出管理。

3.工程验收交付手续不健全

(略) 集中隔离服务中心改造项目工程清单中一体化卫生间与电视墙所涉及设备（热水器、电视机）具体金额不明晰，没有办理交接手续，存在资产流失风险。

4.项目采购设备应入未入固定资产

(略) 集中隔离服务中心改造项目涉及批量采购设备（电视机133台、热水器136台）未纳入固定资产管理；工程施工补充协议涉及批量采购设备包括窗帘、床、床头柜等批量物品共计57.13万元未纳入固定资产管理。

（五）以往审计发现问题的整改方面

1.盘盈车辆14台

已退回4台，剩余10辆车辆待 (略) 和行署签订移交协议后 (略) 政府。

2.盘盈房屋1处（武装部大楼）

需要对房屋进行价值评估，待评估后办理入账手续。

3.固定资产盘亏资产

20 (略) 政府办为漠河驻哈办购置固定资产，现驻哈办撤销，不能确定固定资产是否存在

三、审计建议

（一）加强财政管理。工作科学、精细编制预算，提高年初预算执行率，严格预算执行，加强预算执行分析。规范非税收入征管，做到非税收入应收尽收。

（二）加强国有资产监管。严格资产处置审批，加强对国有资产产权转让、无偿划拨、出售、报损、报废等资产处置行为的管理，实行严格的资产处置审批制度。

（三）加强政府投资项目管理。科学论证项目可研，提高政府投资的科学合理性。加强对项目实施结果的监督检查。

(略) 审计局

2024年1月8日