──2024年2月2 (略) 晋源区第六届

人民代表大会第五次会议上

(略) 晋源区财政局局长 王鑫

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告全区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

（一）财政收支执行情况

1.一般公共预算执行情况

全区财政一般公共预算收入*万元，为调整预算*万元的105.6%，同比增长33.4%。其中，税收收入完成*万元，为调整预算*万元的105.3%，同比增长32.7%；非税收入完成*元，为调整预算*元的108.2%，同比增长39.5%。

全区财政一般公共预算支出*万元，同比下降3.2%。其中，一般公共服务支出*万元，国防支出*元，公共安全支出*元，教育支出*万元，科学技术支出*元，文化旅游体育与传媒支出*元，社会保障和就业支出*万元，卫生健康支出*万元，节能环保支出*元，城乡社区支出*万元，农林水支出*万元，交通运输支出*元，资源勘探工业信息等支出*元，商业服务业等支出*元，自然资源海洋气象等支出*元，住房保障支出*元，灾害防治及应急管理支出*元，其他支出*元，债务付息支出*元，债务发行费用支出*元。

按现行财政体制计算，一般公共预算收入*万元，加：税收返还和各项结算补助等*万元，上年结余*万元，调入资金*元，债务转贷收入*元，预算稳定调节基金*万元；减：体制上解及专项上解*元，安排预算稳定调节基金*万元，全区地方当年可用财力*万元，同比下降1%。实际支出 *万元，收支相抵后，年终滚存结余*万元（上级专项指标），实现了当年财政收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况

政府性基金收入*万元，其中，区级基金预算收入*元，上级补助收入*万元，债务收入*元，上年结余*元。本年基金支出*万元，调出资金*元，年终基金滚存结余*万元。

3.社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入*万元，社会保险基金支出*万元，本年收支结余*万元。

4.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入*元，其中，上级补助收入*元，上年结余*元。本年支出*元，年终滚存结余*元。

5.政府债务情况

2023年，我区政府性债务总额*万元，其中，2021年置换债券*元；2021年—2022年一般债券*元；2020年—2022年专项债券*万元。2023年新增一般债券*元，主要用于山大附中晋源学校建设；新增专项债券*元，主要用于2021年老旧小区改造项目*元、医疗卫 (略) 建设项目*元、稻花城农业综合示范园建设项目*元等。全年债券还本付息及发行费用支出*元，年度政府债务率39.6%，政府债务风险总体可控。

6.预备费使用情况

年初安排预备费*元，全年未动支。

7.直达资金使用情况

2023年，上级下达及区配套直达资金*万元，其中，城乡居民基本养老保险补助*元，机关事业养老保险补助*元，困难群众救助补助*元，城镇保障性安居工程*元，就业补助*元，城乡义务教育补助*元，基本公共卫生服务补助*元，优抚对象补助*元，医疗救助*元，减税降费转移支付资金*元，疫情防控补助*元，其他直达资金*元。根据有关文件精神，直达资金坚持以“三保”工作为重点，将资金用于民生领域相关支出。全年累计支出*万元，支出进度84%。

8.存量资金使用情况

2023年共收回存量资金*元，实际支出*元，主 (略) 场化服务费*元、对口帮扶资金*元、古寨城改项目*元、旅游大厦附属项目金融研发中心房屋租金*元、民办学校购买学位*元、重点工程拆迁补偿及过渡费*元等。

9.预算绩效工作情况

强化预算绩效管理，严把绩效目标审核关，推进预算单位事中绩效运行监控，组织财政资金绩效评价，通过预算单位财政资金绩效自评和财政重点绩效评价两种方式，加强财政资金监管，确保财政资金使用绩效最大化。加大评价结果公开力度，及时反馈督促整改，将评价结果作为编制下年度财政预算重要依据。2023年选取10个项目进行财政重点绩效评价，其中包括2个部门整体评价、1个事前绩效评估、2个中期运行监控和5个事后绩效评价，涉及金额约1.7亿元，评价结果为2个优、5个良、2个中，1个事前绩效评估予以支持。

（二）落实区人大决议和财政重点工作开展情况

全力拓宽财力渠道，增强财政保障能力。一是多措并举组织财政收入。积极培育财源、涵养税源，努力构建“水深鱼多”的良性循环。通过各方共同努力，2023年全区一般公共预算收入完成*万元，同比增长33.4%，实现财政收入总量不断扩大，恢复性增长贯穿全年，圆满完成收入预算目标任务。二是积极争取上级资金支持。精准研判，全面落实国家、省、市各项稳经济促发展政策措施，紧盯中央预算内和部门专项资金等政策支持重点，2023年全区争取上级补助资金*万元，推动“特”“优”农业产业链价值链不断拓展，数字经济新动能持续释放，制造业转型升级步伐加快，文旅康养集聚区融合发展。三是管好用好专项债券资金。把管好用好专项债券作为贯彻落实上级决策部署，发挥积极财政政策效能的实际行动。2023年，不断梳理重大专项债券项目，做深做细做实项目储备，争取专项债券资金*元，推动一批农业、医疗、住房改善等利当前惠长远的重大项目建设。

持续优化财政支出，兜牢兜实“三保”底线。一是节流有“方”控支出。严格落实党政机关过紧日子要求，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，全年压减一般性支出*元，有效降低政府运行成本。严格执行“三公”经费“双控”管理，全年“三公”经费支出*元。二是评审有“力”提效益。成立晋源区财政投资评审中心，制定《 (略) 晋源区财政投资评审工作管理办法（试行）》，规范财政投资评审流程，扎实开展评审工作，严把财政资金“评审关”。全年共受理财审项目113个，涉及项目单位38个，项目资金5.8亿元，审结项目88个，核减资金*元，核减率18.2%，有效节约财政资金，切实提高资金使用效益。三是花钱有“度”办要事。优化财政支出结构，统筹安排各类财政资金，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，兜牢兜实“三保”底线。2023年，全区“三保”支出*万元，占一般公共预算支出的54.7%，其中，保基本民生支出*万元，保工资支出*万元，保运转支出*元。

倾力办好民生实事，不断增进民生福祉。一是突出就业优先导向。全年安排职业技能提升培训资金*元、公益性岗位人员和“两站”人员岗位补贴及社会保险补贴*元，积极支持和促进下岗失业人员再就业。二是支持办好人民满意的教育。全年安排教育资金*万元，支持各项教育政策落实和教育基础设施改善，晋泉幼儿园、第七小学校及第十小学校建成投用，城改配建学校、山大附中晋源学校等新校建设稳步推进，进一步优化了我区教育资源配置。三是提升社会保障水平。健全多层次社会保障体系，完善社会救助体系，不断增进民生福祉。 (略) 率先推行惠民惠农财政补贴资金“一卡通”，成功发放惠民惠农财政补贴资金231.*元，惠及6074人次；全年安排城乡居民基本养老保险*元，基础养老金标准由原每人每月233元提高至248元；安排城乡居民最低生活保障*元，保障困难群众基本生活；安排退役资金*元，全力做好退役军人服务保障工作。四是支持卫生健康事业发展。全年安排城乡居民基本医疗保险*元、城乡居民意外伤害补充医疗保险*元、基本公共卫生服务经费*元，强化全区人民健康管理服务，提高群众获得感和幸福感； (略) (略) (略) 区二期三期 (略) (略) 区二期建设，提升人民群众就医便捷度；启动实施普惠托育服务项目建设，完善普惠托育服务体系。

稳步推进“四治”一体，擦亮晋源生态底色。“四治”一体推进生态环境治理，着力打造高能级高品质高颜值城区，让绿色成为晋源高质量发展最美底色。一是深入开展国土绿化行动，安排林业发展资金*元，支持实施山体破坏面生态修复、地质灾害隐患治理、天然林保护等工程。二是紧盯“一泓清水入黄河”目标要求，支持开展水生态保护与修复，安排晋阳湖水系连通工程、河西南部退水渠工程、晋祠泉复流配套工程、水污染攻坚治理项目等资金*元，积极推动水生态系统治理。三是全方位、全链条、全天候开展大气环境治理，安排改善大气环境质量、煤改电、煤改气等项目资金*元，全面提升大气污染防治水平。四是提升城乡品质，推动建设人民满意 (略) ，打造宜居宜业宜游宜商良好环境。 (略) 功能，安排*元用于环卫、 (略) 改造等项目； (略) 品质，安排*元用于老旧小区改造、背街小巷治理等项目；整治农村人居环境，安排*元用于“ (略) ”建设、美丽乡村建设、农村饮水安全、农村环境治理等项目。

深化财政管理改革，提升财政治理效能。稳步推动预算管理一体化系统建设，科学细化预算编制，提升预算管理水平。全面实施预算绩效管理，推动预算绩效编报工作提质增效。进一步规范暂付性款项管理，严格执行《山西省财政金融稳定发展工作领导小组办公室关于进一步加强财政暂付款管理工作的通知》，严控新增规模。全面履行出资人职责，完善以管资本为主的国资监管制度体系，出台《晋源区区属国有企业违规经营投资与重大决策终身责任追究实施办法》，初步构建违规处置、流程清晰、规范有序的责任追究工作监督机制，促进国有企业规范经营。

牢固树立底线思维，防范化解重大风险。牵头打好防范化解风险阻击仗，强化忧患意识和底线思维，守牢安全底线，积极防范化解各领域风险隐患。坚决兜牢“三保”底线，对“三保”资金全流程动态监控，统筹各种财力资源，深度调整支出结构，确保“三保”优先支出。健全优化政府债务管理机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，按时足额还本付息。完善政府债务风险化解和应急处置机制，抓细抓实政府债务风险防范化解，稳妥有序化解存量债务，全年清理拖欠民营企业欠款*元。

坚决筑牢安全屏障，完善财政监督体系。一是主动接受人大监督。优化预算草案编报工作，预算执行中按要求及时提交财政收支和预算调整情况，更好配合人大审查监督工作；贯彻落实人大及其常委会有关预算决议和审查意见，有针对性地改进和加强财政预算工作。二是有序开展财会监督工作。贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，严格执行政府会计准则制度，提升会计信息质量；根据上级财政部门部署，扎实推进财经纪律专项整治工作、重点民生资金专项整治行动，落实落细各项任务。三是扎实推进审计问题整改。建立健全整改工作机制，强化责任落实和责任追究，对各项审计发现问题，建立清单台账，严格整改标准、完成时限，切实做好审计整改“下半篇文章”。

各位代表，2023年面对有效需求不足、社会预期偏弱等复杂多变的经济形势，我们迎难而上、守正创新，圆满完成收支预算目标，有效保障了各项重点支出需求，交出了一份满意的“成绩单”。这份答卷是区委、区政府科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、有力指导的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到财政发展面临的问题与挑战，一是税源结构较为单一，房地产业向新发展模式平稳过渡尚需时间和空间，财政收入持续稳定增长面临制约。新财源增长支撑不足，涵养税源、服务企业的措施办法还需要不断优化。二是财政收支矛盾突出。我区财政支出预算盘子小、日子紧，同时重点和民生领域刚性支出规模增长态势不减，财政“紧平衡”压力不断加大。三是财政投资评审工作需不断改进，评审流程需进一步规范，工作人员专业水平需进一步提升。对此，我们将高度重视，在今后工作中积极采取有效措施及时加以解决，也恳请各位人大代表给予一如既往的理解、支持和帮助。

二、2024年全区财政预算（草案）

2024年全区财政工作的总体要求是：坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入学总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，按 (略) 区委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，强化科技创新引领，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，主动融入 (略) 群高质量发展、太原国家 (略) 建设大局，加快“两区三板块”建设，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，推进富民强区，增进民生福祉，保持社会稳定，奋力谱写中国式现代化晋源篇章。

根据上述总体要求，2024年全区财政收支预算及财政重点工作统筹安排如下：

（一）财政收支预算情况

2024年区级部门预算编制遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，以“紧日子、保基本、调结构、保战略”为目标，总体要求如下：

依法合规。部门预算编制要符合预算法及其实施条例和其他法律法规的要求，充分体现省委、省政府，市委、市政府，区委、区政府各项方针政策和战略部署。

合理预计。预算收支预测要以社会经济发展和履行政府职能的需要为依据。收入预算要与经济社会发展水平相适应。支出预算应与经济发展相协调、与财力状况相匹配，量力而行。

突出重点。预算编制要坚持把“三保”支出放在财政支出的优先位置，切实兜牢“三保”底线。坚持政府过紧日子，进一步压减一般性支出，将有限的资金集中用于区委、区政府确定的中心工作和重点工程，为“两区三板块”建设赋能添力。

深化改革。全 (略) 和省政府进一步深化预算管理制度改革要求，加快实现标准科学、规范透明、约束有力的预算制度建设目标。全面实施预算绩效管理，健全预算支出标准体系，强化信息化建设，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的预算管理机制。

1.一般公共预算

综合考虑财政体制调整持续影响和财政收支的各种因素， 2024年全区一般公共预算收入预算*万元，同比增长5.5%。这一目标主要是基于全区经济回升向好态势及积极财政政策适度加力、提质增效双重因素，同时考虑与全区确定的2024年经济社会发展预期指标相协调提出的，是符合区情且可实现的目标。

按照《预算法》要求，2024年全口径预算将一般公共预算收入、上年结余和提前下达的上级指标全部纳入预算支出。全区一般公共预算支出预算*万元，同比增长20.4%。其中，一般公共服务支出*万元，国防支出*元，公共安全支出*元，教育支出*万元，科学技术支出*元，文化旅游体育与传媒支出*元，社会保障和就业支出*万元，卫生健康支出*万元，节能环保支出*元，城乡社区支出*万元，农林水支出*万元，交通运输支出*元，资源勘探工业信息等支出*元，商业服务业等支出*元，金融支出*元，自然资源海洋气象等支出*元，住房保障支出*元，灾害防治及应急管理支出*元，预备费*元，其他支出*万元，债务还本支出*元，债务付息支出*元，债务发行费用支出*元。

2024年全区“三公”经费支出预算*元，与上年持平。其中，公务接待费*元、公车运行维护费*元、公务用车购置费*元、因公出国（境）费用*元。

2024年政府采购预算安排*元。

2.政府性基金预算

政府性基金收入预算*万元，其中，本级收入*元，上年结转*万元，上级补助收入*元。政府性基金支出预算*万元。

3.社会保险基金预算

社会保险基金收入预算*万元，其中，保险费收入*万元，财政补贴收入*万元，利息收入*元，委托投资收益*元，转移收入*元。社会保险基金支出预算*万元，其中，社会保险待遇支出*万元，转移支出*元。

4.国有资本经营预算

国有资本经营收入预算*元，其中，上年结转*元，上级补助收入*元。国有资本经营支出预算*元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助等。

（二）扎实做好2024年财政工作

按照区委六届七次全会暨区委经济工作会议部署，坚持稳中求进总基调，继续实施积极财政政策，适度加力、提质增效，不断巩固稳中向好的基础，着力做好以下几方面工作：

适度加力组织收入，增强生财聚财能力。一是高标准落实税费政策。进一步推动国家延续实施的各项减税降费政策持续落地见效，确保各项税费优惠精准直达、效应充分释放。二是高质量推进财源建设。积极培育优质税源，深度挖掘潜在财源，突出“加强税源监控”和“提高收入质量”，更加注重速度、规模与质量的协调统一，充分挖掘增量，做到应收尽收，推动收入结构改善、质量提升。三是高水平强化收入管理。密切关注宏观经济走向和财税政策动向，加强财税部门协调配合，从分析研判、预测调度、信息交流等关键环节入手，全过程、全环节抓好收入组织，严防“跑冒滴漏”。

提质增效优化支出，提升管财用财水平。一是在落实过紧日子要求上下功夫。深化“小钱小气，大钱大方”理念，坚持量入为出，可压尽压，党政机关。深入推进财政法治体系建设，加快预算管理一体化建设，完善预算绩效管理体系，加强会计、国有资产和政府采购管理。二是深化财政体制改革。贯彻落实省以下财政体制改革工作，明确任务、压实责任、强化统筹、推动落地。三是加大财会监督力度。推动构建财政部门主责监督、有关部门依责监督、中介机构职业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。

防范化解重大风险，确保财政平稳运行。发展是基础，安全是底线，促发展和保安全都是财政部门职责所在。一是严防“三保”风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，优先使用稳定可靠的经常性财力安排“三保”支出，开展“三保”预算审核，健全完善“定期报告+重点关注”的财政运行风险监测机制，确保“三保”不出任何问题。二是严防债务风险。健全优化管理规范、规模适度、风险可控的政府债务管理体系，抓存量风险化解和增量风险防范，确保债务风险等级平稳。三是严防金融风险。准确判断风险隐患，切实提高金融监管有效性，健全常态化金融监测机制和权责一致的风险处置责任机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

强化财政使命担当，推进全面从严治党。坚持和加强党的全面领导是做好财政工作的根本保证，是高质量发展的必然要求。一是强化政治引领，突出以政领财，在“两个维护”中持续增强财政工作的政治属性。巩固拓展主题教育成果，始终把新发展理念完整、准确、全面贯彻于财政工作，为区委、区政府确立的大事要事和民生实事提供有力的财力保障。二是压实财政主体责任。全面提升党建质量，加快推进党建、业务深度融合，严格履行“一岗双责”，持续形成上下同心、齐抓共管的工作格局。三是推进清廉机关建设。始终将清廉机关建设作为一项重要的政治任务，通过政治引廉、制度固廉、监督促廉、文化养廉，推动清廉建设在财政落地生根。四是强化财政队*建设。全面贯彻落实新时代 (略) 线，打造一支政治忠诚可靠、坚持事业为上、勇于创新拼搏、工作业绩突出的优秀财政人才队*，建立又博又专、有序更替的人才梯队。

各位代表！2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是我区“两区三板块”建设全面起势的重要一年。新的一年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心、锐意进取，以坚实财力壮发展之势，以如磐初心兴利民之举，加快实现富民强区，为奋力谱写中国式现代化晋源篇章贡献财政力量！

附件：

2023年预算执行及2024年预算.xls

2024年晋源区举借政府债务情况说明.wps

2024年晋源区转移支付情况说明.docx

重大政策和重点绩效目标.zip

──2024年2月2 (略) 晋源区第六届

人民代表大会第五次会议上

(略) 晋源区财政局局长 王鑫

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告全区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

（一）财政收支执行情况

1.一般公共预算执行情况

全区财政一般公共预算收入*万元，为调整预算*万元的105.6%，同比增长33.4%。其中，税收收入完成*万元，为调整预算*万元的105.3%，同比增长32.7%；非税收入完成*元，为调整预算*元的108.2%，同比增长39.5%。

全区财政一般公共预算支出*万元，同比下降3.2%。其中，一般公共服务支出*万元，国防支出*元，公共安全支出*元，教育支出*万元，科学技术支出*元，文化旅游体育与传媒支出*元，社会保障和就业支出*万元，卫生健康支出*万元，节能环保支出*元，城乡社区支出*万元，农林水支出*万元，交通运输支出*元，资源勘探工业信息等支出*元，商业服务业等支出*元，自然资源海洋气象等支出*元，住房保障支出*元，灾害防治及应急管理支出*元，其他支出*元，债务付息支出*元，债务发行费用支出*元。

按现行财政体制计算，一般公共预算收入*万元，加：税收返还和各项结算补助等*万元，上年结余*万元，调入资金*元，债务转贷收入*元，预算稳定调节基金*万元；减：体制上解及专项上解*元，安排预算稳定调节基金*万元，全区地方当年可用财力*万元，同比下降1%。实际支出 *万元，收支相抵后，年终滚存结余*万元（上级专项指标），实现了当年财政收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况

政府性基金收入*万元，其中，区级基金预算收入*元，上级补助收入*万元，债务收入*元，上年结余*元。本年基金支出*万元，调出资金*元，年终基金滚存结余*万元。

3.社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入*万元，社会保险基金支出*万元，本年收支结余*万元。

4.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入*元，其中，上级补助收入*元，上年结余*元。本年支出*元，年终滚存结余*元。

5.政府债务情况

2023年，我区政府性债务总额*万元，其中，2021年置换债券*元；2021年—2022年一般债券*元；2020年—2022年专项债券*万元。2023年新增一般债券*元，主要用于山大附中晋源学校建设；新增专项债券*元，主要用于2021年老旧小区改造项目*元、医疗卫 (略) 建设项目*元、稻花城农业综合示范园建设项目*元等。全年债券还本付息及发行费用支出*元，年度政府债务率39.6%，政府债务风险总体可控。

6.预备费使用情况

年初安排预备费*元，全年未动支。

7.直达资金使用情况

2023年，上级下达及区配套直达资金*万元，其中，城乡居民基本养老保险补助*元，机关事业养老保险补助*元，困难群众救助补助*元，城镇保障性安居工程*元，就业补助*元，城乡义务教育补助*元，基本公共卫生服务补助*元，优抚对象补助*元，医疗救助*元，减税降费转移支付资金*元，疫情防控补助*元，其他直达资金*元。根据有关文件精神，直达资金坚持以“三保”工作为重点，将资金用于民生领域相关支出。全年累计支出*万元，支出进度84%。

8.存量资金使用情况

2023年共收回存量资金*元，实际支出*元，主 (略) 场化服务费*元、对口帮扶资金*元、古寨城改项目*元、旅游大厦附属项目金融研发中心房屋租金*元、民办学校购买学位*元、重点工程拆迁补偿及过渡费*元等。

9.预算绩效工作情况

强化预算绩效管理，严把绩效目标审核关，推进预算单位事中绩效运行监控，组织财政资金绩效评价，通过预算单位财政资金绩效自评和财政重点绩效评价两种方式，加强财政资金监管，确保财政资金使用绩效最大化。加大评价结果公开力度，及时反馈督促整改，将评价结果作为编制下年度财政预算重要依据。2023年选取10个项目进行财政重点绩效评价，其中包括2个部门整体评价、1个事前绩效评估、2个中期运行监控和5个事后绩效评价，涉及金额约1.7亿元，评价结果为2个优、5个良、2个中，1个事前绩效评估予以支持。

（二）落实区人大决议和财政重点工作开展情况

全力拓宽财力渠道，增强财政保障能力。一是多措并举组织财政收入。积极培育财源、涵养税源，努力构建“水深鱼多”的良性循环。通过各方共同努力，2023年全区一般公共预算收入完成*万元，同比增长33.4%，实现财政收入总量不断扩大，恢复性增长贯穿全年，圆满完成收入预算目标任务。二是积极争取上级资金支持。精准研判，全面落实国家、省、市各项稳经济促发展政策措施，紧盯中央预算内和部门专项资金等政策支持重点，2023年全区争取上级补助资金*万元，推动“特”“优”农业产业链价值链不断拓展，数字经济新动能持续释放，制造业转型升级步伐加快，文旅康养集聚区融合发展。三是管好用好专项债券资金。把管好用好专项债券作为贯彻落实上级决策部署，发挥积极财政政策效能的实际行动。2023年，不断梳理重大专项债券项目，做深做细做实项目储备，争取专项债券资金*元，推动一批农业、医疗、住房改善等利当前惠长远的重大项目建设。

持续优化财政支出，兜牢兜实“三保”底线。一是节流有“方”控支出。严格落实党政机关过紧日子要求，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，全年压减一般性支出*元，有效降低政府运行成本。严格执行“三公”经费“双控”管理，全年“三公”经费支出*元。二是评审有“力”提效益。成立晋源区财政投资评审中心，制定《 (略) 晋源区财政投资评审工作管理办法（试行）》，规范财政投资评审流程，扎实开展评审工作，严把财政资金“评审关”。全年共受理财审项目113个，涉及项目单位38个，项目资金5.8亿元，审结项目88个，核减资金*元，核减率18.2%，有效节约财政资金，切实提高资金使用效益。三是花钱有“度”办要事。优化财政支出结构，统筹安排各类财政资金，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，兜牢兜实“三保”底线。2023年，全区“三保”支出*万元，占一般公共预算支出的54.7%，其中，保基本民生支出*万元，保工资支出*万元，保运转支出*元。

倾力办好民生实事，不断增进民生福祉。一是突出就业优先导向。全年安排职业技能提升培训资金*元、公益性岗位人员和“两站”人员岗位补贴及社会保险补贴*元，积极支持和促进下岗失业人员再就业。二是支持办好人民满意的教育。全年安排教育资金*万元，支持各项教育政策落实和教育基础设施改善，晋泉幼儿园、第七小学校及第十小学校建成投用，城改配建学校、山大附中晋源学校等新校建设稳步推进，进一步优化了我区教育资源配置。三是提升社会保障水平。健全多层次社会保障体系，完善社会救助体系，不断增进民生福祉。 (略) 率先推行惠民惠农财政补贴资金“一卡通”，成功发放惠民惠农财政补贴资金231.*元，惠及6074人次；全年安排城乡居民基本养老保险*元，基础养老金标准由原每人每月233元提高至248元；安排城乡居民最低生活保障*元，保障困难群众基本生活；安排退役资金*元，全力做好退役军人服务保障工作。四是支持卫生健康事业发展。全年安排城乡居民基本医疗保险*元、城乡居民意外伤害补充医疗保险*元、基本公共卫生服务经费*元，强化全区人民健康管理服务，提高群众获得感和幸福感； (略) (略) (略) 区二期三期 (略) (略) 区二期建设，提升人民群众就医便捷度；启动实施普惠托育服务项目建设，完善普惠托育服务体系。

稳步推进“四治”一体，擦亮晋源生态底色。“四治”一体推进生态环境治理，着力打造高能级高品质高颜值城区，让绿色成为晋源高质量发展最美底色。一是深入开展国土绿化行动，安排林业发展资金*元，支持实施山体破坏面生态修复、地质灾害隐患治理、天然林保护等工程。二是紧盯“一泓清水入黄河”目标要求，支持开展水生态保护与修复，安排晋阳湖水系连通工程、河西南部退水渠工程、晋祠泉复流配套工程、水污染攻坚治理项目等资金*元，积极推动水生态系统治理。三是全方位、全链条、全天候开展大气环境治理，安排改善大气环境质量、煤改电、煤改气等项目资金*元，全面提升大气污染防治水平。四是提升城乡品质，推动建设人民满意 (略) ，打造宜居宜业宜游宜商良好环境。 (略) 功能，安排*元用于环卫、 (略) 改造等项目； (略) 品质，安排*元用于老旧小区改造、背街小巷治理等项目；整治农村人居环境，安排*元用于“ (略) ”建设、美丽乡村建设、农村饮水安全、农村环境治理等项目。

深化财政管理改革，提升财政治理效能。稳步推动预算管理一体化系统建设，科学细化预算编制，提升预算管理水平。全面实施预算绩效管理，推动预算绩效编报工作提质增效。进一步规范暂付性款项管理，严格执行《山西省财政金融稳定发展工作领导小组办公室关于进一步加强财政暂付款管理工作的通知》，严控新增规模。全面履行出资人职责，完善以管资本为主的国资监管制度体系，出台《晋源区区属国有企业违规经营投资与重大决策终身责任追究实施办法》，初步构建违规处置、流程清晰、规范有序的责任追究工作监督机制，促进国有企业规范经营。

牢固树立底线思维，防范化解重大风险。牵头打好防范化解风险阻击仗，强化忧患意识和底线思维，守牢安全底线，积极防范化解各领域风险隐患。坚决兜牢“三保”底线，对“三保”资金全流程动态监控，统筹各种财力资源，深度调整支出结构，确保“三保”优先支出。健全优化政府债务管理机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，按时足额还本付息。完善政府债务风险化解和应急处置机制，抓细抓实政府债务风险防范化解，稳妥有序化解存量债务，全年清理拖欠民营企业欠款*元。

坚决筑牢安全屏障，完善财政监督体系。一是主动接受人大监督。优化预算草案编报工作，预算执行中按要求及时提交财政收支和预算调整情况，更好配合人大审查监督工作；贯彻落实人大及其常委会有关预算决议和审查意见，有针对性地改进和加强财政预算工作。二是有序开展财会监督工作。贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，严格执行政府会计准则制度，提升会计信息质量；根据上级财政部门部署，扎实推进财经纪律专项整治工作、重点民生资金专项整治行动，落实落细各项任务。三是扎实推进审计问题整改。建立健全整改工作机制，强化责任落实和责任追究，对各项审计发现问题，建立清单台账，严格整改标准、完成时限，切实做好审计整改“下半篇文章”。

各位代表，2023年面对有效需求不足、社会预期偏弱等复杂多变的经济形势，我们迎难而上、守正创新，圆满完成收支预算目标，有效保障了各项重点支出需求，交出了一份满意的“成绩单”。这份答卷是区委、区政府科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、有力指导的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到财政发展面临的问题与挑战，一是税源结构较为单一，房地产业向新发展模式平稳过渡尚需时间和空间，财政收入持续稳定增长面临制约。新财源增长支撑不足，涵养税源、服务企业的措施办法还需要不断优化。二是财政收支矛盾突出。我区财政支出预算盘子小、日子紧，同时重点和民生领域刚性支出规模增长态势不减，财政“紧平衡”压力不断加大。三是财政投资评审工作需不断改进，评审流程需进一步规范，工作人员专业水平需进一步提升。对此，我们将高度重视，在今后工作中积极采取有效措施及时加以解决，也恳请各位人大代表给予一如既往的理解、支持和帮助。

二、2024年全区财政预算（草案）

2024年全区财政工作的总体要求是：坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入学总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，按 (略) 区委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，强化科技创新引领，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，主动融入 (略) 群高质量发展、太原国家 (略) 建设大局，加快“两区三板块”建设，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，推进富民强区，增进民生福祉，保持社会稳定，奋力谱写中国式现代化晋源篇章。

根据上述总体要求，2024年全区财政收支预算及财政重点工作统筹安排如下：

（一）财政收支预算情况

2024年区级部门预算编制遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，以“紧日子、保基本、调结构、保战略”为目标，总体要求如下：

依法合规。部门预算编制要符合预算法及其实施条例和其他法律法规的要求，充分体现省委、省政府，市委、市政府，区委、区政府各项方针政策和战略部署。

合理预计。预算收支预测要以社会经济发展和履行政府职能的需要为依据。收入预算要与经济社会发展水平相适应。支出预算应与经济发展相协调、与财力状况相匹配，量力而行。

突出重点。预算编制要坚持把“三保”支出放在财政支出的优先位置，切实兜牢“三保”底线。坚持政府过紧日子，进一步压减一般性支出，将有限的资金集中用于区委、区政府确定的中心工作和重点工程，为“两区三板块”建设赋能添力。

深化改革。全 (略) 和省政府进一步深化预算管理制度改革要求，加快实现标准科学、规范透明、约束有力的预算制度建设目标。全面实施预算绩效管理，健全预算支出标准体系，强化信息化建设，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的预算管理机制。

1.一般公共预算

综合考虑财政体制调整持续影响和财政收支的各种因素， 2024年全区一般公共预算收入预算*万元，同比增长5.5%。这一目标主要是基于全区经济回升向好态势及积极财政政策适度加力、提质增效双重因素，同时考虑与全区确定的2024年经济社会发展预期指标相协调提出的，是符合区情且可实现的目标。

按照《预算法》要求，2024年全口径预算将一般公共预算收入、上年结余和提前下达的上级指标全部纳入预算支出。全区一般公共预算支出预算*万元，同比增长20.4%。其中，一般公共服务支出*万元，国防支出*元，公共安全支出*元，教育支出*万元，科学技术支出*元，文化旅游体育与传媒支出*元，社会保障和就业支出*万元，卫生健康支出*万元，节能环保支出*元，城乡社区支出*万元，农林水支出*万元，交通运输支出*元，资源勘探工业信息等支出*元，商业服务业等支出*元，金融支出*元，自然资源海洋气象等支出*元，住房保障支出*元，灾害防治及应急管理支出*元，预备费*元，其他支出*万元，债务还本支出*元，债务付息支出*元，债务发行费用支出*元。

2024年全区“三公”经费支出预算*元，与上年持平。其中，公务接待费*元、公车运行维护费*元、公务用车购置费*元、因公出国（境）费用*元。

2024年政府采购预算安排*元。

2.政府性基金预算

政府性基金收入预算*万元，其中，本级收入*元，上年结转*万元，上级补助收入*元。政府性基金支出预算*万元。

3.社会保险基金预算

社会保险基金收入预算*万元，其中，保险费收入*万元，财政补贴收入*万元，利息收入*元，委托投资收益*元，转移收入*元。社会保险基金支出预算*万元，其中，社会保险待遇支出*万元，转移支出*元。

4.国有资本经营预算

国有资本经营收入预算*元，其中，上年结转*元，上级补助收入*元。国有资本经营支出预算*元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助等。

（二）扎实做好2024年财政工作

按照区委六届七次全会暨区委经济工作会议部署，坚持稳中求进总基调，继续实施积极财政政策，适度加力、提质增效，不断巩固稳中向好的基础，着力做好以下几方面工作：

适度加力组织收入，增强生财聚财能力。一是高标准落实税费政策。进一步推动国家延续实施的各项减税降费政策持续落地见效，确保各项税费优惠精准直达、效应充分释放。二是高质量推进财源建设。积极培育优质税源，深度挖掘潜在财源，突出“加强税源监控”和“提高收入质量”，更加注重速度、规模与质量的协调统一，充分挖掘增量，做到应收尽收，推动收入结构改善、质量提升。三是高水平强化收入管理。密切关注宏观经济走向和财税政策动向，加强财税部门协调配合，从分析研判、预测调度、信息交流等关键环节入手，全过程、全环节抓好收入组织，严防“跑冒滴漏”。

提质增效优化支出，提升管财用财水平。一是在落实过紧日子要求上下功夫。深化“小钱小气，大钱大方”理念，坚持量入为出，可压尽压，党政机关。深入推进财政法治体系建设，加快预算管理一体化建设，完善预算绩效管理体系，加强会计、国有资产和政府采购管理。二是深化财政体制改革。贯彻落实省以下财政体制改革工作，明确任务、压实责任、强化统筹、推动落地。三是加大财会监督力度。推动构建财政部门主责监督、有关部门依责监督、中介机构职业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。

防范化解重大风险，确保财政平稳运行。发展是基础，安全是底线，促发展和保安全都是财政部门职责所在。一是严防“三保”风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，优先使用稳定可靠的经常性财力安排“三保”支出，开展“三保”预算审核，健全完善“定期报告+重点关注”的财政运行风险监测机制，确保“三保”不出任何问题。二是严防债务风险。健全优化管理规范、规模适度、风险可控的政府债务管理体系，抓存量风险化解和增量风险防范，确保债务风险等级平稳。三是严防金融风险。准确判断风险隐患，切实提高金融监管有效性，健全常态化金融监测机制和权责一致的风险处置责任机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

强化财政使命担当，推进全面从严治党。坚持和加强党的全面领导是做好财政工作的根本保证，是高质量发展的必然要求。一是强化政治引领，突出以政领财，在“两个维护”中持续增强财政工作的政治属性。巩固拓展主题教育成果，始终把新发展理念完整、准确、全面贯彻于财政工作，为区委、区政府确立的大事要事和民生实事提供有力的财力保障。二是压实财政主体责任。全面提升党建质量，加快推进党建、业务深度融合，严格履行“一岗双责”，持续形成上下同心、齐抓共管的工作格局。三是推进清廉机关建设。始终将清廉机关建设作为一项重要的政治任务，通过政治引廉、制度固廉、监督促廉、文化养廉，推动清廉建设在财政落地生根。四是强化财政队*建设。全面贯彻落实新时代 (略) 线，打造一支政治忠诚可靠、坚持事业为上、勇于创新拼搏、工作业绩突出的优秀财政人才队*，建立又博又专、有序更替的人才梯队。

各位代表！2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是我区“两区三板块”建设全面起势的重要一年。新的一年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心、锐意进取，以坚实财力壮发展之势，以如磐初心兴利民之举，加快实现富民强区，为奋力谱写中国式现代化晋源篇章贡献财政力量！

附件：

2023年预算执行及2024年预算.xls

2024年晋源区举借政府债务情况说明.wps

2024年晋源区转移支付情况说明.docx

重大政策和重点绩效目标.zip