2023年， (略) 上虞区审计局依照相关规定对我单位进行了王飞军同志2019年9月至2022年 (略) 上虞区综合行政执法局党委书记、局长期间的经济责任履行情况的审计，并出具了审计报告（虞委审办责报〔2024〕3号）。审计结果表明，王飞军同志任职期间，围绕区委区政府中心工作，立足本职、着眼大局， (略) 管理和综合执法，纵深推进大综合一体化改革，助推构建城乡融合、共富共美的发展新格局。任期内制定和完善了一系列内部管理制度，进一步规范权力运行。在本次审计范围内，未发现王飞军同志在公共资金、国有资产和国有资源管理分配使用中存在违反廉洁从政规定的问题。但也发现了一些问题，我单位已根据审计意见和建议，采取了整改措施。现将审计整改结果公告如下：

一、关于审计查明问题的整改情况

（一）重大决策部署贯彻落实方面。

1.未完成节水器具普及率规划要求。

整改措施：一是已发函至区建设局和资规分局，请两局配合，从源头和闭环上协助我局实现节水器具的推广和使用；二是对2020年文件下达以来的公共建筑全面梳理并进行现场踏勘，未发现使用违规节水器具现象；三是自2024年3月起凡我局参与现场验收的公共建筑项目，增设节水器具核验。该问题正在整改中。

2.未按要求落实“污水零直排区”建设长效运维管理机制。

整改措施： (略) 管理人员业务培训，提高人员对制度的执行力。深入汲取问题教训，在其他领域举一反三排查整改。二是对相关人员进行问责处理。已完成整改。

3.行政处罚自由裁量权执行不一致。

整改措施：一是于2023年9月15日在上 (略) 站公布自由裁量基准清单；二是发布《关于进一步加强自由裁量的通知》，强调规范自由裁量权使用规范； (略) ，严格执行四级法制审核机制，从严把好审核关。已完成整改。

4.侵 (略) 行政处罚权行使不合理。

整改措施：印发《关于进一步规范人行道违法停车数据消除工作机制的通知》，进一步规范日常工作中对于人行道违法停车行为执法管理相关程序，健全数据消除更正工作机制，严格执行异常记录复核审核，全面提高行政执法工作的精准性、时效性和公正性。已完成整改。

（二）谋划推动高质量发展方面。

1.建筑工程渣土监督管理不到位。

（1）未科学布局建筑工程渣土消纳场所。

整改措施：针对长期规划，根据《 (略) 工程渣土（泥浆）处置管理实施细则》相关要求，积极会同资规部门，合理选址建设具有一定规模容量的中转、消纳场所，以保障政府重大投资项目工程渣土有消纳去向。已完成整改。

（2）未合理构建上虞区建筑渣土供 (略) 。

整改措施：浙江省 (略) 上建有交易撮合功能，可实现全区各建设单位之间的建筑渣土供求共享功能。已完成整改。

（3）未及时制定建筑渣土处置价格及渣土运输价格方案和收费标准。

整改措施：我局对上述问题进行深刻反省，吸取教训，并举一反三引以为戒，今后在大型建筑渣土消场及中转场建设过程中，积极牵头会同发改等职能部门，及时制定运输处置价格指导方案，同时贯彻落实集体决策制度，切实发挥局党委的议事决策和审核把关作用。该问题正在整改中。

（4）杭州湾渣土临时消纳场所管理不规范。

①临时消纳场超容量消纳渣土

整改措施：结合全区渣土供需情况，逐步开展超量土方清理工作；建立消纳作业流程监管机制，加强渣土消纳场库容管理，落实专人做好剩余库容预警工作。该问题正在整改中。

②渣土消纳处置服务监管不到位，造成179.*元渣土处置费未及时收回

整改措施：已收回云锋渣土消纳费56.*元；剩余2笔已成立结算工作小组，由专人落实结算。该问题正在整改中。

③渣土处置单车方量计量方式未经集体决策

整改措施：已建立《 (略) 重大事项决策制度》，确保渣土处置计量、定价等相关的重大经济决策经过集体讨论和审批；落实专人加强渣土处置计量、收费标准等决策执行情况的监督；加强新接渣土处置业务合同签订环节的审核与把关。已完成整改。

（5）建筑渣土运输处置企业信用评价考核未按规定执行。

整改措施：一是对相关人员进行问责；二是进一步规范开展对渣土运输企业的信用评价工作，同时加强与公安、交通等成员单位间的处罚信息互通，并强化考核结果的应用。已完成整改。

2.城市资源再生利用绿色综合体建设项目推进不够有力。

（1）工程建设进度滞后。

整改措施：一是成立整改小组，指派专 (略) 资源再生利用绿色综合体工程进行回头看，重新审查工程延期情况；二是在后续工程项目建设过程中，进行全过程监督管理，加大监管力度，确保按期完成。已完成整改。

（2）工程延期报告审批不严。

整改措施：一是成立整改小组，指派专 (略) 资源再生利用绿色综合体工程进行回头看，重新审查工程延期情况；二是对相关人员进行问责；三是在后续工程项目建设过程中，进行全过程监督管理，加大监管力度，确保按期完成。已完成整改。

3.部分数字化改革系统效果不佳。

（1）“搬家一件事”管理情况。

整改措施：一是全局集中学；二是出台《 (略) 上虞区综合行政执法局建设项目管理办法（试行）》，规范我局建设工程安全、质量、进度、投资及文明管理，提高政府投资项目绩效。已完成整改。

9.相关重要文件时间空缺。

整改措施：已按照实际情况，补齐空缺的文件时间，并在今后的工作中，加强文件签署时间管理，做到不遗漏、不缺失。已完成整改。

10.未按合同规定进行考核和经济处罚。

整改措施：一是对新签的合同条款进行了调整； (略) 驻厂人员每日按规定进行指纹打卡，考勤结果按合同条款计入季度考核总分。已完成整改。

11.未按照合同约定投保工程保险。

整改措施：一是加强建设单位内部人员培训和管理指导，提高其对合同约定事项的认识和理解；二是严格执行《中华人民共和国民法典》有关规定，确保合同签约行为的规范性及明确履约双方的权利与义务。已完成整改。

12.未按照要求对电子秤进行质检。

整改措施：一是依据《上虞区生活垃圾焚烧处理企业绩效考核实施细则（试行）》意见，将地磅按规定质检的要求列入限制享受考核资金的规定；二是落实专人在地磅质检报告到期前对焚烧企业进行及时提醒。已完成整改。

13.部分报告质量不高。

整改措施：一是指导、督促第三方检测机构完善考核测评报告的编制；二是增加实地检查人员、报告编制人员、报告审核人员等信息，确保报告信息严谨；三是安排专人负责生活垃圾分类工作考核，核实垃圾分类实地检查、报告编制等工作。已完成整改。

14.小额工程管理不规范。

整改措施：一是重新修订《 (略) 上虞环境 (略) 工程项目管理办法》，明确小额工程发包流程，并严格执行；二是已严格按照《上虞区区属国有企业货物和服务采购管理办法》和集团《 (略) 上虞环境卫生管理集团货物和服务采购管理办法》开展采购工作、加强资格审查。已完成整改。

15.往来款长期未及时清理。

整改措施：一是进一步梳理往来款长期挂账的相关情况，对接财政，通过预算一体化流程建立项目库进行核销；二是对应退未退保证金事项，及时联系相关施工方，尽快办理保证金退还事宜。该问题正在整改中。

16.零星工程未经集团董事会同意直接发包。

整改措施：已于2023年11月2日新修订《 (略) 上虞环境 (略) 工程项目管理办法》，明确估算价在*元以下工程项目的审批权限和流程，并严格执行。已完成整改。

17.预提费用 (略) 少计利润。

整改措施：已冲回原预提费用，后续将进一步加强会计核算。已完成整改。

二、关于审计建议的采纳情况

（一）针对“提高落实上级重大经济决策部署的政治意识，加强对建筑工程渣土的跟踪管理，规范渣土运输、消纳处置监督管理”建议。

一是传达学规范；三是制定支出管理制度，组织开展业务培训。明确财务人员岗位职责，增强财务人员的业务能力；四是加强预算绩效管理，在年初预算编制时要求各科室单位加强谋划，科学设置绩效项目，提高资金使用效率。

（三）针对“加强财务基础建设，修订完善并严格执行符合本部门实际的内部管理制度，定期开展内部审计工作，加强对固定资产、下属中心、国有企业等的监督管理和发现问题的整改落实”建议。

一是健全完善内部管理制度，修订完善采购管理办法、执法执勤车辆管理制度等相关制度，进一步加强内部控制建设，提升内部管理水平；二是加强内部审计工作，每年完成1-2个内审项目，目前已委托绍兴天马联合会计师事务所对环境卫生管理中心2023年财经管理情况进行内部审计；三是建立下属单位重大事项预报告制度，对下属单位进行全链条全流程管理。

2023年， (略) 上虞区审计局依照相关规定对我单位进行了王飞军同志2019年9月至2022年 (略) 上虞区综合行政执法局党委书记、局长期间的经济责任履行情况的审计，并出具了审计报告（虞委审办责报〔2024〕3号）。审计结果表明，王飞军同志任职期间，围绕区委区政府中心工作，立足本职、着眼大局， (略) 管理和综合执法，纵深推进大综合一体化改革，助推构建城乡融合、共富共美的发展新格局。任期内制定和完善了一系列内部管理制度，进一步规范权力运行。在本次审计范围内，未发现王飞军同志在公共资金、国有资产和国有资源管理分配使用中存在违反廉洁从政规定的问题。但也发现了一些问题，我单位已根据审计意见和建议，采取了整改措施。现将审计整改结果公告如下：

一、关于审计查明问题的整改情况

（一）重大决策部署贯彻落实方面。

1.未完成节水器具普及率规划要求。

整改措施：一是已发函至区建设局和资规分局，请两局配合，从源头和闭环上协助我局实现节水器具的推广和使用；二是对2020年文件下达以来的公共建筑全面梳理并进行现场踏勘，未发现使用违规节水器具现象；三是自2024年3月起凡我局参与现场验收的公共建筑项目，增设节水器具核验。该问题正在整改中。

2.未按要求落实“污水零直排区”建设长效运维管理机制。

整改措施： (略) 管理人员业务培训，提高人员对制度的执行力。深入汲取问题教训，在其他领域举一反三排查整改。二是对相关人员进行问责处理。已完成整改。

3.行政处罚自由裁量权执行不一致。

整改措施：一是于2023年9月15日在上 (略) 站公布自由裁量基准清单；二是发布《关于进一步加强自由裁量的通知》，强调规范自由裁量权使用规范； (略) ，严格执行四级法制审核机制，从严把好审核关。已完成整改。

4.侵 (略) 行政处罚权行使不合理。

整改措施：印发《关于进一步规范人行道违法停车数据消除工作机制的通知》，进一步规范日常工作中对于人行道违法停车行为执法管理相关程序，健全数据消除更正工作机制，严格执行异常记录复核审核，全面提高行政执法工作的精准性、时效性和公正性。已完成整改。

（二）谋划推动高质量发展方面。

1.建筑工程渣土监督管理不到位。

（1）未科学布局建筑工程渣土消纳场所。

整改措施：针对长期规划，根据《 (略) 工程渣土（泥浆）处置管理实施细则》相关要求，积极会同资规部门，合理选址建设具有一定规模容量的中转、消纳场所，以保障政府重大投资项目工程渣土有消纳去向。已完成整改。

（2）未合理构建上虞区建筑渣土供 (略) 。

整改措施：浙江省 (略) 上建有交易撮合功能，可实现全区各建设单位之间的建筑渣土供求共享功能。已完成整改。

（3）未及时制定建筑渣土处置价格及渣土运输价格方案和收费标准。

整改措施：我局对上述问题进行深刻反省，吸取教训，并举一反三引以为戒，今后在大型建筑渣土消场及中转场建设过程中，积极牵头会同发改等职能部门，及时制定运输处置价格指导方案，同时贯彻落实集体决策制度，切实发挥局党委的议事决策和审核把关作用。该问题正在整改中。

（4）杭州湾渣土临时消纳场所管理不规范。

①临时消纳场超容量消纳渣土

整改措施：结合全区渣土供需情况，逐步开展超量土方清理工作；建立消纳作业流程监管机制，加强渣土消纳场库容管理，落实专人做好剩余库容预警工作。该问题正在整改中。

②渣土消纳处置服务监管不到位，造成179.*元渣土处置费未及时收回

整改措施：已收回云锋渣土消纳费56.*元；剩余2笔已成立结算工作小组，由专人落实结算。该问题正在整改中。

③渣土处置单车方量计量方式未经集体决策

整改措施：已建立《 (略) 重大事项决策制度》，确保渣土处置计量、定价等相关的重大经济决策经过集体讨论和审批；落实专人加强渣土处置计量、收费标准等决策执行情况的监督；加强新接渣土处置业务合同签订环节的审核与把关。已完成整改。

（5）建筑渣土运输处置企业信用评价考核未按规定执行。

整改措施：一是对相关人员进行问责；二是进一步规范开展对渣土运输企业的信用评价工作，同时加强与公安、交通等成员单位间的处罚信息互通，并强化考核结果的应用。已完成整改。

2.城市资源再生利用绿色综合体建设项目推进不够有力。

（1）工程建设进度滞后。

整改措施：一是成立整改小组，指派专 (略) 资源再生利用绿色综合体工程进行回头看，重新审查工程延期情况；二是在后续工程项目建设过程中，进行全过程监督管理，加大监管力度，确保按期完成。已完成整改。

（2）工程延期报告审批不严。

整改措施：一是成立整改小组，指派专 (略) 资源再生利用绿色综合体工程进行回头看，重新审查工程延期情况；二是对相关人员进行问责；三是在后续工程项目建设过程中，进行全过程监督管理，加大监管力度，确保按期完成。已完成整改。

3.部分数字化改革系统效果不佳。

（1）“搬家一件事”管理情况。

整改措施：一是全局集中学；二是出台《 (略) 上虞区综合行政执法局建设项目管理办法（试行）》，规范我局建设工程安全、质量、进度、投资及文明管理，提高政府投资项目绩效。已完成整改。

9.相关重要文件时间空缺。

整改措施：已按照实际情况，补齐空缺的文件时间，并在今后的工作中，加强文件签署时间管理，做到不遗漏、不缺失。已完成整改。

10.未按合同规定进行考核和经济处罚。

整改措施：一是对新签的合同条款进行了调整； (略) 驻厂人员每日按规定进行指纹打卡，考勤结果按合同条款计入季度考核总分。已完成整改。

11.未按照合同约定投保工程保险。

整改措施：一是加强建设单位内部人员培训和管理指导，提高其对合同约定事项的认识和理解；二是严格执行《中华人民共和国民法典》有关规定，确保合同签约行为的规范性及明确履约双方的权利与义务。已完成整改。

12.未按照要求对电子秤进行质检。

整改措施：一是依据《上虞区生活垃圾焚烧处理企业绩效考核实施细则（试行）》意见，将地磅按规定质检的要求列入限制享受考核资金的规定；二是落实专人在地磅质检报告到期前对焚烧企业进行及时提醒。已完成整改。

13.部分报告质量不高。

整改措施：一是指导、督促第三方检测机构完善考核测评报告的编制；二是增加实地检查人员、报告编制人员、报告审核人员等信息，确保报告信息严谨；三是安排专人负责生活垃圾分类工作考核，核实垃圾分类实地检查、报告编制等工作。已完成整改。

14.小额工程管理不规范。

整改措施：一是重新修订《 (略) 上虞环境 (略) 工程项目管理办法》，明确小额工程发包流程，并严格执行；二是已严格按照《上虞区区属国有企业货物和服务采购管理办法》和集团《 (略) 上虞环境卫生管理集团货物和服务采购管理办法》开展采购工作、加强资格审查。已完成整改。

15.往来款长期未及时清理。

整改措施：一是进一步梳理往来款长期挂账的相关情况，对接财政，通过预算一体化流程建立项目库进行核销；二是对应退未退保证金事项，及时联系相关施工方，尽快办理保证金退还事宜。该问题正在整改中。

16.零星工程未经集团董事会同意直接发包。

整改措施：已于2023年11月2日新修订《 (略) 上虞环境 (略) 工程项目管理办法》，明确估算价在*元以下工程项目的审批权限和流程，并严格执行。已完成整改。

17.预提费用 (略) 少计利润。

整改措施：已冲回原预提费用，后续将进一步加强会计核算。已完成整改。

二、关于审计建议的采纳情况

（一）针对“提高落实上级重大经济决策部署的政治意识，加强对建筑工程渣土的跟踪管理，规范渣土运输、消纳处置监督管理”建议。

一是传达学规范；三是制定支出管理制度，组织开展业务培训。明确财务人员岗位职责，增强财务人员的业务能力；四是加强预算绩效管理，在年初预算编制时要求各科室单位加强谋划，科学设置绩效项目，提高资金使用效率。

（三）针对“加强财务基础建设，修订完善并严格执行符合本部门实际的内部管理制度，定期开展内部审计工作，加强对固定资产、下属中心、国有企业等的监督管理和发现问题的整改落实”建议。

一是健全完善内部管理制度，修订完善采购管理办法、执法执勤车辆管理制度等相关制度，进一步加强内部控制建设，提升内部管理水平；二是加强内部审计工作，每年完成1-2个内审项目，目前已委托绍兴天马联合会计师事务所对环境卫生管理中心2023年财经管理情况进行内部审计；三是建立下属单位重大事项预报告制度，对下属单位进行全链条全流程管理。