──2024年8月29日在谯城区第十八届人大常委会

第二十次会议上

区财政局局长 王玉全

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，向区第十八届人大常委会第二十次会议报告谯城区2023年财政决算和2024年财政预算上半年执行情况，请予审议。

2023年财政决算草案

2023年，全区财政部门认真落实十八届人大二次会议及其常委会相关决议，在区人大依法监督和支持下，紧紧围绕区委、区政府确定的经济社会发展目标，坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大以及历次全会精神，牢固树立“以政领财、以财辅政”理念。坚持量入为出，全面实施零基预算改革；坚持“三保”优先，切实兜牢“三保”支出底线；坚持过紧日子，严控非刚性和非重点支出；坚持创新方式，加强财政资金统筹，深化预算绩效管理；坚持防范风险，加强地方政府债务管理，积极化解财政收支矛盾。全区财政运行平稳有序，年度决算情况总体向好。

一、2023年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

收支完成情况。全区一般公共预算收入完成32.29亿元，为预算的100.1%，比上年增长5.1％。全区一般公共预算支出完成73.00亿元，为调整预算数的91.7%，比上年增长6.0％。

收支平衡情况。全区一般公共预算财力总计107.06亿元，其中：区级一般公共预算财力32.29亿元、上级补助收入45.89亿元、上年结转6.12亿元、调入资金0.41亿元、动用预算稳定调节基金9.27亿元、债务转贷收入13.08亿元。全区一般公共预算支出总计100.49亿元，其中：一般公共预算支出73.00亿元、上解支出1.93亿元、债务还本支出12.52亿元、调出资金6.94亿元、安排预算稳定调节基金6.10亿元。年终结转下年支出6.57亿元。

（二）全区政府性基金收支决算

收支完成情况。全区政府性基金预算收入完成12.59亿元，全区政府性基金预算支出完成46.12亿元。

收支平衡情况。全区政府性基金收入财力总计86.47亿元，其中:区级政府性基金收入财力12.59亿元，上级补助收入1.33亿元，债务转贷收入59.06亿元，上年结转0.95亿元，调入资金12.53亿元。全区政府性基金支出总计85.68亿元，其中：政府性基金支出46.12亿元、上解支出0.20亿元，债务还本支出39.27亿元，调出资金0.09亿元。年终结转下年支出0.79亿元。

（三）全区社会保险基金收支决算

全区社会保险基金收入完成8.68亿元，上年结余18.12亿元，收入合计26.79亿元。全区社会保险基金支出完成4.27亿元，收支相抵，年终滚存结余22.52亿元。

（四）全区国有资本经营预算收支决算

全区国有资本经营预算收入总计*元，其中：国有资本经营预算收入*元、上年结转*元。全年没有办理国有资本经营预算支出，按照规定，年终全部转为预算稳定调节基金。

（五）预备费使用情况

年初安排预备费*元，当年没有动用预备费，按照规定，年终全部转为预算稳定调节基金。

（六）政府性债务管理情况

2023年，省财政厅下达我区地方政府债务限额为179.83亿元，其中：一般债务限额44.51亿元,专项债务限额135.32亿元。截至2023年底，全区政府债务余额为178.34亿元，其中：一般债务余额44.32亿元,专项债务余额134.02亿元，政府债务严格控制在限额以内。

二、2023年预算执行成效

（一）财政收支稳步增长

一是努力提高收入水平。积极组织财政收入，协同税务部门，坚持“依法治税、应收尽收”与落实“减税降费”相结合，坚持征收和减免同时到位，全年一般公共预算收入完成32.29亿元，增长5.1％。二是多方筹集财政资金。争取上级转移支付资金45.89亿元、一般债券资金0.58亿元、专项债券资金19.79亿元，切实增强财政保障能力。三是财政支出持续增长。全年一般公共预算支出完成73.00亿元，同比增长6.0%；政府性基金预算支出完成46.12亿元，同比增长2.0%；基本满足“三保”支出、民生支出和重点项目支出等需求。

1. 民生保障持续改善

   一是持续支持乡村振兴事业。统筹安排乡村振兴与扶贫衔接资金3.73亿元，同比增长3.9%，其中：区级直接投入1.29亿元。实现财政支持乡村振兴力度不减，并结合实际情况略有提高。二是确保民生支出需求。坚持民生为本，全力支持民生政策落实见效，全区民生支出完成62.37亿元，为全年财政支出的85.4%，比上年增加支出3.67亿元，增长6.3%。三是支持小微企业发展。积极发挥“续贷过桥”资金支持小微企业优势，全年累计扶持企业158家（次），为小微企业解决周转贷款8.95亿元，资金周转率达12.6倍，解决小微企业融资困难，增强小微企业发展活力。

1. 全力支持重点领域

   一是支持教育事业发展。全区教育支出完成17.06亿元，为全区一般公共预算支出的23.4%；增加支出1.15亿元，同比增长7.2%，超过全区支出增幅1.2个百分点。二是支持社会保障事业。全区社会保障和就业支出完成17.36亿元，为全区一般公共预算支出的23.8%；增加支出2.54亿元，同比增长17.1%，超过全区支出增幅11.1个百分点。三是支持农业农村事业。全区农林水支出11.94亿元，为全区一般公共预算支出的16.4%；四是支持卫生健康事业。全区医疗卫生支出5.61亿元，为全区一般公共预算支出的7.7%。上述四项支出合计51.97亿元，为全区一般公共预算支出的71.2%，有效支撑了全区重点领域事业发展。

   （四）坚决防范债务风险

   一是积极争取政府专项债券。按照“开前门、堵后门”的要求，既坚决杜绝新增地方隐性债务，又争取专项债券19.79亿元，支持棚户区改造、引调水工程等重点项目建设。二是及时偿还政府债务本息。全年偿还到期政府债务本金51.79亿元，政府债务利息5.17亿元，全年政府债务没有出现逾期现象。三是积极化解债务风险。督促相关债务单位提前制定债务化解措施，及时偿还到期债务，确保不发生逾期风险，全区债务风险稳步化解。

   （五）积极推进体制改革

   一是深化零基预算改革。进一步巩固零基预算改革成果，落实该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，确保重点保障事项预算。二是优先安排“三保”支出。编制重点民生支出清单，确保民生保障重点更加精准，优先保障基本民生预算，确保不留缺口。三是加快直达资金支出。强化财政直达资金监管，提升直达资金支出进度，全年下达中央直达资金18.90亿元，支出16.51亿元，占直达资金的87.4%。切实提高直达资金使用效益，充分发挥资金惠企利民实效。四是落实过紧日子要求。持续压减一般性支出力度，集中财力，优先保障“三保”、民生等重点支出。五是强化财政资金统筹。执行更加严厉的盘活存量资金政策，结合项目实施情况，收回项目结转结余资金、不具备实施条件和当年无法实施的项目资金，统筹用于重点项目、重点领域支出。

   在取得一定成绩的同时，我们也清醒地认识到，受经济下行、 (略) 场低迷以及产业发展不优化等复杂因素影响，缓解财政收支压力、优化财政治理结构的任务繁重，主要表现在：一是“三保”等刚性支出增长压力持续加大，库款保障出现困难；二是政府债券还本付息与隐性债务化解叠加，债务化解任务艰巨。三是部分单位资金统筹、零基预算以及财政绩效意识，还需进一步加强。审计结果表明，2023年我区预算执行总体良好，但是还存在一些问题，对审计意见和上述问题，我们已经采取了一系列积极措施，下一步将加大工作力度予以改善。

   2024年财政预算上半年执行情况

   一、财政预算执行情况

   （一）一般公共预算执行情况

   全区一般公共预算收入完成19.82亿元，为年度预算的58.5%，超序时进度8.5个百分点，同比增长0.1%；全区一般公共预算支出完成30.73亿元，为年度预算的40.4%，低于序时进度9.6个百分点，同比下降7.8%。

   （二）政府性基金预算执行情况

   全区政府性基金收入完成6.76亿元，为年度预算的27.0%，同比增长13.8%；全区政府性基金支出完成24.66亿元，为年度预算的87.0%，同比下降12.9%。

   （三）社会保险基金预算执行情况

   全区社会保险基金收入4.44亿元，为年度预算的49.7%；全区社会保险基金支出2.40亿元，为年度预算的50.5%。

   （四）国有资本经营预算执行情况

   全区国有资本经营预算收支执行数为零。主要原因是国有资本经营预算收入按照企业收益上缴，预计在下半年实现收支。

   二、上半年主要财政工作

   （一）努力增强供给能力

   通过积极组织收入、争取上级调拨资金等方式，切实增强财政供给能力，基本满足“三保”支出、债务化解以及部分重点项目建设支出，确保大局稳定，促进全区社会经济发展。一是一般公共预算收入超序时进度。上半年完成19.82亿元，为年度预算的58.5%，超序时进度8.5个百分点，实现“时间过半收入过半”的预期目标，收入总量稳居三县一区第一位。二是政府性基金收入实现增长。上半年完成6.76亿元，同比增长13.8%，增收0.82亿元。三是积极争取上级支持。通过多种途径向上级财政部门汇报我区财政收支现状，积极争取上级资金支持，上半年上级财政部门累计调拨我区国库资金22.19亿元，同比增长10.3%，增加调拨资金2.07亿元。

   （二）着力保障民生支出

   坚持民生优先的原则，尽力克服财政收支矛盾，统筹财力优先保障民生支出需求，将有限的资金优先用于民生领域，确保民生政策落地生效。一是优先安排民生支出预算。编制重点民生支出保障清单，认真核实支出需求，统筹上级转移支付和本级财力，按照“应编尽编”的原则，实现全覆盖，不留硬缺口。二是优先办理民生支出项目。科学调度国库存款，优先保障重点民生支出，上半年民生支出完成25.59亿元，为同期一般公共预算支出的83.3%。三是积极争取国债资金。我区共争取国债资金2.85亿元，地方配套2.16亿元，合计5.01亿元， (略) 易涝点整治、中小河流涵闸建设以及自然灾害应急能力提升等支出，支持重点民生领域项目建设。

   （三）提升管理服务水平

   按照深化财政体制改革要求，加强财政管理，增强抵御财政收支矛盾的能力，优化财政服务，提升财政资金绩效水平。一是加强非税收入管理。持续推进非税收入电子化缴库，提高非税收入入库的及时性和准确性，实现缴库资金实时扣划、数据信息随时共享，进一步提升了财、库、银各方管理效能和透明度，确保非税收入缴库资金及时、准确、安全。二是实施预算执行动态监控。通过预算管理一体化系统，动态监控预算单位财政资金支付、清算信息，对发现违规问题及时提醒并纠正处理，规范预算执行、防范财政资金支付使用风险。三是提高财政资金绩效。开展绩效运行监控，推进部门绩效自评，进行财政重点评价，动态清理部门财政存量资金，提高财政资源配置效益，提升重点支出保障能力。

   （四）防范化解债务风险

   努力做好债务风险化解工作，强化政府债务管理，积极化解存量债务，确保不出现系统风险。一是及时偿还到期政府债务。上半年共偿还到期政府债务本金14.19亿元，占全年到期本金的65.1%，其中：通过发行再融资债券偿还13.01亿元，占到期政府债务的90.9%；通过统筹本级收入偿还1.18亿元（使用一般公共预算收入偿还0.27亿元、使用政府性基金收入偿还0.91亿元），占到期政府债务的9.1%。二是按时兑付政府债务利息。上半年累计兑付政府债务利息2.63亿元，占全年付息总额的46.3%，其中：一般债券利息0.67亿元，专项债券1.96亿元。三是督促相关单位化解存量债务。严格按照债务化解目标，提前制定年度债务化解预案，明确偿债资金来源，督促相关单位按时化解债务，防范政府债务风险。

   （五）预算执行过程中存在的主要问题

   上半年，我区财政预算执行情况基本符合预期，基本完成“三保”任务，尽力保障了区委、区政府重大决策部署的贯彻落实。同时，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题，主要是： (略) 场低迷等因素影响，土地财政收入锐减，财政收支平衡压力增大，完成“三保”任务仍较艰巨。我们将高度重视，积极采取措施加以解决。

   三、下一步工作重点

   下半年，紧紧围绕财政运行存在着一些亟待解决的矛盾和问题，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，按照区委、区政府的决策部署，扎实做好“六稳”、“六保”工作任务，努力完成全年经济社会发展目标任务。为确保财政收支平稳运行，应对日益复杂的财政经济形势，重点做好以下几项工作：

   一是完善制度建设，推进科学管理。全面提升财政管理的系统化、精细化、标准化、法治化水平，在组织收入上要加强财政资源统筹，在支出保障上要深化零基预算改革，在财政管理上要更加突出绩效导向。进一步强化基本民生和重点任务财力保障，做到“小处花钱小气、大处花钱大气”，把有限的、宝贵的财政资金用在民生兜底、经济社会发展急需领域。

   二是对照收入目标，增强保障动能。认真研判收入形势，增强各部门主体责任，形成收入共治的良好局面。强化收入监测和分析，对重点行业进行动态管理，切实做到依法征收，应收尽收，力争完成全年一般公共预算收入目标。加快土地出让步伐，积极主动推介优质地块，继续谋划出让用地指标，尽量增加政府性基金收入规模，增强财政资金保障能力。对于一些存量规模较大、当前收益较好或增长潜力较大的基础设施项目资产，积极探讨采取不动产投资信托基金等形式，进一步盘盈盘活国有“三资”。紧盯中央和省级政策动态和资金投向，聚焦我区重点领域和薄弱环节，全力做好项目谋划和申报工作，竭尽全力争取上级项目资金，为财政稳健运行提供保障。

   三是优化支出结构，打破固化壁垒。坚持党政机关过紧日子，硬化预算执行约束，想尽办法节约非必要财政支出，坚持厉行勤俭节约，持续压减一般性支出、“非重点、非刚性”支出，将有限的财政资金用到“刀刃上”。遵照“应保尽保”的原则，坚决兜牢“三保”底线，积极统筹各级各类财政资金，优先保障各项基本民生政策落实到位。充分考虑当前形势，科学谋划建设项目，切实践行尽力而为、量力而行要求，对于不必要的建设项目，该压减的压减、能延期的延期，努力保障重点建设项目需求，提高财政资金使用效益。

   四是凸显民生重点，体现担当有为。提升财政支出效能，重点支持保障和改善民生，加强基础性、普惠性、兜底性民生实事项目建设，确保民生实事所需资金逐项落实到位，扎实有效推进所办民生实事达到预期效果，在高质量发展中持续增进民生福祉，让人民群众共享发展成果。

   五是化解债务风险，防止突破红线。持续加强债务管理，严格执行政府举债融资负面清单制度，加强穿透式监测，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，完善隐性债务常态化监控机制，有效防范化解各类风险隐患。进一步加强政府债务“借、用、还”管理，按照“谁使用、谁归还”的原则，分类落实偿债资金来源，确保按时还本付息。

   主任、各位副主任、各位委员，下半年我区各项财政工作任务十分艰巨，同时也面临着诸多困难和挑战，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，勇于担当作为、奋力追赶超越，积极发挥财政职能，扎实做好财政各项工作，为我区经济社会高质量发展作出更大贡献。谢谢大家！

   名 词 解 释

   1.全口径预算。是把政府所有收支全部纳入统一管理，构建将所有类型的财政资金收支都纳入统一预算管理体系的制度框架。按照《预算法》规定，我国目前政府全口径预算管理体系由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算组成。同时加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，政府性基金预算结余资金超过一定比例要调入一般公共预算管理，国有资本经营预算收入按一定比例调入一般公共预算管理。

   2.零基预算。是指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算。零基预算的基本特征是不受以往预算安排和预算执行情况的影响，一切预算收支都建立在成本效益分析的基础上，根据需要和可能来编制预算。零基预算能克服我国长期沿用的“基数加增长”的预算编制方式中的不足，不受既成事实的影响，一切都从合理性和可能性出发。实行零基预算是细化预算、提前编制预算的前提。

   3.民生支出。按照财政部统一口径，民生支出包括：教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、国土海洋气象、住房保障、粮油物资储备等13类支出科目。

   4.全面绩效管理。按照《中共安徽省委安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。

5.转移支付。指中央政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。现行中央对地方转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

2023年决算报告附表-人大常委会.xls【66.5 KB】

──2024年8月29日在谯城区第十八届人大常委会

第二十次会议上

区财政局局长 王玉全

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，向区第十八届人大常委会第二十次会议报告谯城区2023年财政决算和2024年财政预算上半年执行情况，请予审议。

2023年财政决算草案

2023年，全区财政部门认真落实十八届人大二次会议及其常委会相关决议，在区人大依法监督和支持下，紧紧围绕区委、区政府确定的经济社会发展目标，坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大以及历次全会精神，牢固树立“以政领财、以财辅政”理念。坚持量入为出，全面实施零基预算改革；坚持“三保”优先，切实兜牢“三保”支出底线；坚持过紧日子，严控非刚性和非重点支出；坚持创新方式，加强财政资金统筹，深化预算绩效管理；坚持防范风险，加强地方政府债务管理，积极化解财政收支矛盾。全区财政运行平稳有序，年度决算情况总体向好。

一、2023年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

收支完成情况。全区一般公共预算收入完成32.29亿元，为预算的100.1%，比上年增长5.1％。全区一般公共预算支出完成73.00亿元，为调整预算数的91.7%，比上年增长6.0％。

收支平衡情况。全区一般公共预算财力总计107.06亿元，其中：区级一般公共预算财力32.29亿元、上级补助收入45.89亿元、上年结转6.12亿元、调入资金0.41亿元、动用预算稳定调节基金9.27亿元、债务转贷收入13.08亿元。全区一般公共预算支出总计100.49亿元，其中：一般公共预算支出73.00亿元、上解支出1.93亿元、债务还本支出12.52亿元、调出资金6.94亿元、安排预算稳定调节基金6.10亿元。年终结转下年支出6.57亿元。

（二）全区政府性基金收支决算

收支完成情况。全区政府性基金预算收入完成12.59亿元，全区政府性基金预算支出完成46.12亿元。

收支平衡情况。全区政府性基金收入财力总计86.47亿元，其中:区级政府性基金收入财力12.59亿元，上级补助收入1.33亿元，债务转贷收入59.06亿元，上年结转0.95亿元，调入资金12.53亿元。全区政府性基金支出总计85.68亿元，其中：政府性基金支出46.12亿元、上解支出0.20亿元，债务还本支出39.27亿元，调出资金0.09亿元。年终结转下年支出0.79亿元。

（三）全区社会保险基金收支决算

全区社会保险基金收入完成8.68亿元，上年结余18.12亿元，收入合计26.79亿元。全区社会保险基金支出完成4.27亿元，收支相抵，年终滚存结余22.52亿元。

（四）全区国有资本经营预算收支决算

全区国有资本经营预算收入总计*元，其中：国有资本经营预算收入*元、上年结转*元。全年没有办理国有资本经营预算支出，按照规定，年终全部转为预算稳定调节基金。

（五）预备费使用情况

年初安排预备费*元，当年没有动用预备费，按照规定，年终全部转为预算稳定调节基金。

（六）政府性债务管理情况

2023年，省财政厅下达我区地方政府债务限额为179.83亿元，其中：一般债务限额44.51亿元,专项债务限额135.32亿元。截至2023年底，全区政府债务余额为178.34亿元，其中：一般债务余额44.32亿元,专项债务余额134.02亿元，政府债务严格控制在限额以内。

二、2023年预算执行成效

（一）财政收支稳步增长

一是努力提高收入水平。积极组织财政收入，协同税务部门，坚持“依法治税、应收尽收”与落实“减税降费”相结合，坚持征收和减免同时到位，全年一般公共预算收入完成32.29亿元，增长5.1％。二是多方筹集财政资金。争取上级转移支付资金45.89亿元、一般债券资金0.58亿元、专项债券资金19.79亿元，切实增强财政保障能力。三是财政支出持续增长。全年一般公共预算支出完成73.00亿元，同比增长6.0%；政府性基金预算支出完成46.12亿元，同比增长2.0%；基本满足“三保”支出、民生支出和重点项目支出等需求。

1. 民生保障持续改善

   一是持续支持乡村振兴事业。统筹安排乡村振兴与扶贫衔接资金3.73亿元，同比增长3.9%，其中：区级直接投入1.29亿元。实现财政支持乡村振兴力度不减，并结合实际情况略有提高。二是确保民生支出需求。坚持民生为本，全力支持民生政策落实见效，全区民生支出完成62.37亿元，为全年财政支出的85.4%，比上年增加支出3.67亿元，增长6.3%。三是支持小微企业发展。积极发挥“续贷过桥”资金支持小微企业优势，全年累计扶持企业158家（次），为小微企业解决周转贷款8.95亿元，资金周转率达12.6倍，解决小微企业融资困难，增强小微企业发展活力。

1. 全力支持重点领域

   一是支持教育事业发展。全区教育支出完成17.06亿元，为全区一般公共预算支出的23.4%；增加支出1.15亿元，同比增长7.2%，超过全区支出增幅1.2个百分点。二是支持社会保障事业。全区社会保障和就业支出完成17.36亿元，为全区一般公共预算支出的23.8%；增加支出2.54亿元，同比增长17.1%，超过全区支出增幅11.1个百分点。三是支持农业农村事业。全区农林水支出11.94亿元，为全区一般公共预算支出的16.4%；四是支持卫生健康事业。全区医疗卫生支出5.61亿元，为全区一般公共预算支出的7.7%。上述四项支出合计51.97亿元，为全区一般公共预算支出的71.2%，有效支撑了全区重点领域事业发展。

   （四）坚决防范债务风险

   一是积极争取政府专项债券。按照“开前门、堵后门”的要求，既坚决杜绝新增地方隐性债务，又争取专项债券19.79亿元，支持棚户区改造、引调水工程等重点项目建设。二是及时偿还政府债务本息。全年偿还到期政府债务本金51.79亿元，政府债务利息5.17亿元，全年政府债务没有出现逾期现象。三是积极化解债务风险。督促相关债务单位提前制定债务化解措施，及时偿还到期债务，确保不发生逾期风险，全区债务风险稳步化解。

   （五）积极推进体制改革

   一是深化零基预算改革。进一步巩固零基预算改革成果，落实该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，确保重点保障事项预算。二是优先安排“三保”支出。编制重点民生支出清单，确保民生保障重点更加精准，优先保障基本民生预算，确保不留缺口。三是加快直达资金支出。强化财政直达资金监管，提升直达资金支出进度，全年下达中央直达资金18.90亿元，支出16.51亿元，占直达资金的87.4%。切实提高直达资金使用效益，充分发挥资金惠企利民实效。四是落实过紧日子要求。持续压减一般性支出力度，集中财力，优先保障“三保”、民生等重点支出。五是强化财政资金统筹。执行更加严厉的盘活存量资金政策，结合项目实施情况，收回项目结转结余资金、不具备实施条件和当年无法实施的项目资金，统筹用于重点项目、重点领域支出。

   在取得一定成绩的同时，我们也清醒地认识到，受经济下行、 (略) 场低迷以及产业发展不优化等复杂因素影响，缓解财政收支压力、优化财政治理结构的任务繁重，主要表现在：一是“三保”等刚性支出增长压力持续加大，库款保障出现困难；二是政府债券还本付息与隐性债务化解叠加，债务化解任务艰巨。三是部分单位资金统筹、零基预算以及财政绩效意识，还需进一步加强。审计结果表明，2023年我区预算执行总体良好，但是还存在一些问题，对审计意见和上述问题，我们已经采取了一系列积极措施，下一步将加大工作力度予以改善。

   2024年财政预算上半年执行情况

   一、财政预算执行情况

   （一）一般公共预算执行情况

   全区一般公共预算收入完成19.82亿元，为年度预算的58.5%，超序时进度8.5个百分点，同比增长0.1%；全区一般公共预算支出完成30.73亿元，为年度预算的40.4%，低于序时进度9.6个百分点，同比下降7.8%。

   （二）政府性基金预算执行情况

   全区政府性基金收入完成6.76亿元，为年度预算的27.0%，同比增长13.8%；全区政府性基金支出完成24.66亿元，为年度预算的87.0%，同比下降12.9%。

   （三）社会保险基金预算执行情况

   全区社会保险基金收入4.44亿元，为年度预算的49.7%；全区社会保险基金支出2.40亿元，为年度预算的50.5%。

   （四）国有资本经营预算执行情况

   全区国有资本经营预算收支执行数为零。主要原因是国有资本经营预算收入按照企业收益上缴，预计在下半年实现收支。

   二、上半年主要财政工作

   （一）努力增强供给能力

   通过积极组织收入、争取上级调拨资金等方式，切实增强财政供给能力，基本满足“三保”支出、债务化解以及部分重点项目建设支出，确保大局稳定，促进全区社会经济发展。一是一般公共预算收入超序时进度。上半年完成19.82亿元，为年度预算的58.5%，超序时进度8.5个百分点，实现“时间过半收入过半”的预期目标，收入总量稳居三县一区第一位。二是政府性基金收入实现增长。上半年完成6.76亿元，同比增长13.8%，增收0.82亿元。三是积极争取上级支持。通过多种途径向上级财政部门汇报我区财政收支现状，积极争取上级资金支持，上半年上级财政部门累计调拨我区国库资金22.19亿元，同比增长10.3%，增加调拨资金2.07亿元。

   （二）着力保障民生支出

   坚持民生优先的原则，尽力克服财政收支矛盾，统筹财力优先保障民生支出需求，将有限的资金优先用于民生领域，确保民生政策落地生效。一是优先安排民生支出预算。编制重点民生支出保障清单，认真核实支出需求，统筹上级转移支付和本级财力，按照“应编尽编”的原则，实现全覆盖，不留硬缺口。二是优先办理民生支出项目。科学调度国库存款，优先保障重点民生支出，上半年民生支出完成25.59亿元，为同期一般公共预算支出的83.3%。三是积极争取国债资金。我区共争取国债资金2.85亿元，地方配套2.16亿元，合计5.01亿元， (略) 易涝点整治、中小河流涵闸建设以及自然灾害应急能力提升等支出，支持重点民生领域项目建设。

   （三）提升管理服务水平

   按照深化财政体制改革要求，加强财政管理，增强抵御财政收支矛盾的能力，优化财政服务，提升财政资金绩效水平。一是加强非税收入管理。持续推进非税收入电子化缴库，提高非税收入入库的及时性和准确性，实现缴库资金实时扣划、数据信息随时共享，进一步提升了财、库、银各方管理效能和透明度，确保非税收入缴库资金及时、准确、安全。二是实施预算执行动态监控。通过预算管理一体化系统，动态监控预算单位财政资金支付、清算信息，对发现违规问题及时提醒并纠正处理，规范预算执行、防范财政资金支付使用风险。三是提高财政资金绩效。开展绩效运行监控，推进部门绩效自评，进行财政重点评价，动态清理部门财政存量资金，提高财政资源配置效益，提升重点支出保障能力。

   （四）防范化解债务风险

   努力做好债务风险化解工作，强化政府债务管理，积极化解存量债务，确保不出现系统风险。一是及时偿还到期政府债务。上半年共偿还到期政府债务本金14.19亿元，占全年到期本金的65.1%，其中：通过发行再融资债券偿还13.01亿元，占到期政府债务的90.9%；通过统筹本级收入偿还1.18亿元（使用一般公共预算收入偿还0.27亿元、使用政府性基金收入偿还0.91亿元），占到期政府债务的9.1%。二是按时兑付政府债务利息。上半年累计兑付政府债务利息2.63亿元，占全年付息总额的46.3%，其中：一般债券利息0.67亿元，专项债券1.96亿元。三是督促相关单位化解存量债务。严格按照债务化解目标，提前制定年度债务化解预案，明确偿债资金来源，督促相关单位按时化解债务，防范政府债务风险。

   （五）预算执行过程中存在的主要问题

   上半年，我区财政预算执行情况基本符合预期，基本完成“三保”任务，尽力保障了区委、区政府重大决策部署的贯彻落实。同时，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题，主要是： (略) 场低迷等因素影响，土地财政收入锐减，财政收支平衡压力增大，完成“三保”任务仍较艰巨。我们将高度重视，积极采取措施加以解决。

   三、下一步工作重点

   下半年，紧紧围绕财政运行存在着一些亟待解决的矛盾和问题，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，按照区委、区政府的决策部署，扎实做好“六稳”、“六保”工作任务，努力完成全年经济社会发展目标任务。为确保财政收支平稳运行，应对日益复杂的财政经济形势，重点做好以下几项工作：

   一是完善制度建设，推进科学管理。全面提升财政管理的系统化、精细化、标准化、法治化水平，在组织收入上要加强财政资源统筹，在支出保障上要深化零基预算改革，在财政管理上要更加突出绩效导向。进一步强化基本民生和重点任务财力保障，做到“小处花钱小气、大处花钱大气”，把有限的、宝贵的财政资金用在民生兜底、经济社会发展急需领域。

   二是对照收入目标，增强保障动能。认真研判收入形势，增强各部门主体责任，形成收入共治的良好局面。强化收入监测和分析，对重点行业进行动态管理，切实做到依法征收，应收尽收，力争完成全年一般公共预算收入目标。加快土地出让步伐，积极主动推介优质地块，继续谋划出让用地指标，尽量增加政府性基金收入规模，增强财政资金保障能力。对于一些存量规模较大、当前收益较好或增长潜力较大的基础设施项目资产，积极探讨采取不动产投资信托基金等形式，进一步盘盈盘活国有“三资”。紧盯中央和省级政策动态和资金投向，聚焦我区重点领域和薄弱环节，全力做好项目谋划和申报工作，竭尽全力争取上级项目资金，为财政稳健运行提供保障。

   三是优化支出结构，打破固化壁垒。坚持党政机关过紧日子，硬化预算执行约束，想尽办法节约非必要财政支出，坚持厉行勤俭节约，持续压减一般性支出、“非重点、非刚性”支出，将有限的财政资金用到“刀刃上”。遵照“应保尽保”的原则，坚决兜牢“三保”底线，积极统筹各级各类财政资金，优先保障各项基本民生政策落实到位。充分考虑当前形势，科学谋划建设项目，切实践行尽力而为、量力而行要求，对于不必要的建设项目，该压减的压减、能延期的延期，努力保障重点建设项目需求，提高财政资金使用效益。

   四是凸显民生重点，体现担当有为。提升财政支出效能，重点支持保障和改善民生，加强基础性、普惠性、兜底性民生实事项目建设，确保民生实事所需资金逐项落实到位，扎实有效推进所办民生实事达到预期效果，在高质量发展中持续增进民生福祉，让人民群众共享发展成果。

   五是化解债务风险，防止突破红线。持续加强债务管理，严格执行政府举债融资负面清单制度，加强穿透式监测，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，完善隐性债务常态化监控机制，有效防范化解各类风险隐患。进一步加强政府债务“借、用、还”管理，按照“谁使用、谁归还”的原则，分类落实偿债资金来源，确保按时还本付息。

   主任、各位副主任、各位委员，下半年我区各项财政工作任务十分艰巨，同时也面临着诸多困难和挑战，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，勇于担当作为、奋力追赶超越，积极发挥财政职能，扎实做好财政各项工作，为我区经济社会高质量发展作出更大贡献。谢谢大家！

   名 词 解 释

   1.全口径预算。是把政府所有收支全部纳入统一管理，构建将所有类型的财政资金收支都纳入统一预算管理体系的制度框架。按照《预算法》规定，我国目前政府全口径预算管理体系由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算组成。同时加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，政府性基金预算结余资金超过一定比例要调入一般公共预算管理，国有资本经营预算收入按一定比例调入一般公共预算管理。

   2.零基预算。是指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算。零基预算的基本特征是不受以往预算安排和预算执行情况的影响，一切预算收支都建立在成本效益分析的基础上，根据需要和可能来编制预算。零基预算能克服我国长期沿用的“基数加增长”的预算编制方式中的不足，不受既成事实的影响，一切都从合理性和可能性出发。实行零基预算是细化预算、提前编制预算的前提。

   3.民生支出。按照财政部统一口径，民生支出包括：教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、国土海洋气象、住房保障、粮油物资储备等13类支出科目。

   4.全面绩效管理。按照《中共安徽省委安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。

5.转移支付。指中央政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。现行中央对地方转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

2023年决算报告附表-人大常委会.xls【66.5 KB】