第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

（注：请部门根据实际注明页码）

第一部分 部门概况 一、部门职责

（一）组织开展粮食和物资储备问题研究，参与拟定全县粮食流通、粮食储备、物资储备等方面的有关政策和管理制度工作。

（二）协 (略) 场监测预警和应急责任，负责粮食流通、价格和加工的统计上报；协助组织救灾救济粮、军用粮等政策性粮食筹措和供应。

（三）协助指定县级储备粮承储企业。根据县级储备粮的规模、总体布局、动用指令，按照程序指导组织实施县级储备粮的收购、销售、储存、轮换和日常管理。

（四）按照权限，协助组织实施全县救灾物资、重要物资、应急储备物资的采购、收储、轮换、发放以及日常管理。

（五）协助指导全县粮食和物资储备承储单位安全生产工作，督促指导落实粮食流通和物资储备有关标准、粮食质量标准、监测制度以及技术规范。

二、机构设置

荥经县粮食和物资储备中心为荥经县发展和改革局管理的公益一类事业单位，机构规格为正科级。下设四个股室：

（一）办公室。负责组织协调机关日常工作；负责上传下达，公文管理，会议组织、记录和重要会议材料起草、修改、审定，做好服务协调以及领导交办的其他工作。负责中心的机构编制、人事管理、社会保障、年度考核等工作。协助组织实施粮食财务和会计制度工作；负责中心财务工作，做好年前、年终中心财务的预算、结算和核算工作。

（二）粮食储备股。协助全县粮食宏观调控、总量平衡研究，会同有关部门提出储备粮的规模、总体布局以及吞吐调节计划建议。负责县级储备粮收购、销售、储存、轮换计划和日常管理工作。负责社会粮食流通统计、专项统计调查工作；协助指导全县驻军粮食供应工作。承担粮食应急工作。

（三）物资储备股。按照权限组织实施全县各类战略物资和应急储备物资的采购、收储、轮换和日常管理。承担全县物资储备统计工作。

（四）粮食产业发展股。协助制定全县粮食收储、加工设施和物流体系、市场体系建设规划并组织实施；协助指导粮食行业科技进步、技术改造、新产品开发、新技术推广应用、 (略) 点及城 (略) 场建设和为农服务等工作；会同有关部门发展优质、专用粮食订单生产，培育发展粮食流通龙头企业；负责全县粮食工业统计分析工作；负责全县优质粮食工程、粮食产后服务体系建设、“中国好粮油”行动、放心粮油体系建设；负责粮食系统支持新农村建设有关工作。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为457.(略)元。与2022年度收入415.(略)元、支出574.(略)元相比收入增加41.(略)元，增长10.11%，支出减少117.(略)元，下降20.41%。收入增加主要原因是社会保险缴费基数增加，养老保险、职业年金等缴费增加。支出减少的主要原因是2022年项目支出(略)元，其中298.(略)元为物流中心建设项目支出。2023年项目支出73.(略)元。其中物流中心建设项目支出仅55.(略)元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计457.(略)元，其中：一般公共预算财政拨款收入457.(略)元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入(略)元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入(略)元，占0%；上级补助收入(略)元，占0%；事业收入(略)元，占0%；经营收入(略)元，占0%；附属单位上缴收入(略)元，占0%；其他收入(略)元，占0%

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计457.(略)元，其中：基本支出383.(略)元，占83.83%；项目支出73.(略)元，占16.16%；上缴上级支出(略)元，占0%；经营支出(略)元，占0%；对附属单位补助支出(略)元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为457.(略)元。2022年度财政拨款收入415.(略)元、支出574.(略)元相比收入增加41.(略)元，增长10.11%，支出减少117.(略)元，下降20.41%。财政拨款收入增加主要原因是社会保险缴费基数增加，养老保险、职业年金等缴费增加。财政拨款支出减少的主要原因是2022年项目支出(略)元，其中298.(略)元为物流中心建设项目支出。2023年项目支出73.(略)元。其中物流中心建设项目支出仅55.(略)元。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出457.(略)元，占本年支出合计的100%。2022年度财政拨款支出574.(略)元。支出减少117.(略)元，下降20.41%。财政拨款支出减少的主要原因是2022年项目支出(略)元，其中298.(略)元为物流中心建设项目支出。2023年项目支出73.(略)元。其中物流中心建设项目支出仅55.(略)元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出457.(略)元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出62.(略)元，占13.63%；卫生健康支出13.(略)元，占2.94%；住房保障支出19.(略)元，占4.23%；粮油物资储备支出362.(略)元，占79.2%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为457.34，完成预算100%。其中：

1. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为0.(略)元，完成预算100%。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为25.(略)元，完成预算100%。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为36.(略)元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.(略)元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为8.(略)元，完成预算100%。公务员医疗补助（项）4.(略)元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为19.(略)元，完成预算100%。

7.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）行政运行（项）：支出决算为288.(略)元，完成预算100%。一般行政管理事务（项）3.(略)元，完成预算100%。其他粮油物资事务支出（项）68.(略)元，完成预算100%。

8.粮油物资储备支出（类）重要物资储备（款）应急物资储备（项）：支出决算为1.(略)元，完成预算100%.

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数〈项级〉和全年预算数〈项级〉比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出383.(略)元，其中：

人员经费338.(略)元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费45.(略)元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、 (略) 络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.(略)元，完成预算100%，较上年度“三公”经费决算支出增加0.(略)元，增长18.52%。决算支出增加的主要原因是：为了确保粮食储备的安全和稳定性2023年各级粮食储备部门加大了工作交流和指导督查工作，虽然相比2022年增加了公务接待费0.(略)元，但决算支出未突破年初预算批复数，仅占预算批复的32.32%。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中公务接待费占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出(略)元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出(略)元，完成预算0%。

其中：公务用车购置支出(略)元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额(略)元，越野车0辆、金额(略)元，载客汽车0辆、金额(略)元。

公务用车运行维护费支出(略)元。

3.公务接待费支出0.(略)元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.(略)元，增长18.52%。主要原因是：为了确保粮食储备的安全和稳定性2023年各级粮食储备部门加大了工作交流和指导督查工作，虽然相比2022年增加了公务接待费0.(略)元，但决算支出未突破年初预算批复数，仅占预算批复的32.32%。

国内公务接待支出0.(略)元，主要用于国内公务接待4批次，43人次（不包括陪同人员），共计支出0.(略)元，具体内容包括：1、 (略) 发改委来荥检查粮食安全工作伙食开支；2、 (略) 各县区来荥工作交流伙食开支）。

外事接待支出(略)元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出(略)元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出(略)元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，荥经县粮食和物资储备中心机关运行经费支出45.(略)元，比2022年度增加20.(略)元。增加的主要原因是人员增加，机关运行经费增加。增加的经费主要用于支付疾情期间垫付的广告制作费、差旅费、办公费、邮电费、新建的物流中心水电费、伙食团费用等。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，荥经县粮食和物资储备中心政府采购支出总额(略)元，其中：政府采购货物支出(略)元、政府采购工程支出(略)元、政府采购服务支出(略)元。授予中小企业合同金额(略)元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额(略)元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，荥经县粮食和物资储备中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价(略)元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对25项目开展了预算事前绩效评估，对25个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取25个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成荥经县粮食和物资储备中心部门整体绩效自评报告；荥经县粮食和物资储备物流中心项目绩效自评报告，其中，荥经县粮食和物资储备中心部门整体绩效自评得分为100分，从评价情况来看，2023年我单位积极履职，强化管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。荥经县粮食和物资储备物流中心专项预算项目绩效自评得分为100分，从评价情况来看，项目在整个实施过程中，能按照国家相关规定执行和实施，项目的管理、完成和效果均达到预期目标，管理规范，实施效果好。绩效自评报告见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）：指反映实行行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗经费。

15. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗经费。

16. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

17. 住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

20.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）：指其他用于粮油和物资事务方面的支出。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 (略) 间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

荥经县粮食和物资储备中心下设四个股室：

1.办公室2.粮食储备股3.物资储备股4.粮食产业发展股

（二）机构职能

1.组织开展粮食和物资储备问题研究，参与拟定全县粮食流通、粮食储备、物资储备等方面的有关政策和管理制度工作。

2.协 (略) 场监测预警和应急责任，负责粮食流通、价格和加工的统计上报；协助组织救灾救济粮、军用粮等政策性粮食筹措和供应。

3.协助指定县级储备粮承储企业。根据县级储备粮的规模、总体布局、动用指令，按照程序指导组织实施县级储备粮的收购、销售、储存、轮换和日常管理。

4.按照权限，协助组织实施全县救灾物资、重要物资、应急储备物资的采购、收储、轮换、发放以及日常管理。

5.协助指导全县粮食和物资储备承储单位安全生产工作，督促指导落实粮食流通和物资储备有关标准、粮食质量标准、监测制度以及技术规范。

（三）人员概况。截至2023年末，荥经县粮食和物资储备中心编制数16名，年末实有人数14人，其中：参公人员12人，工勤人员2人。退休人员22人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

荥经县粮储中心2023年年初预算收入300.(略)元，其中一般公共预算财政拨款收入300.(略)元，占总收入的100%。2023年决算报表收入457.(略)元，其中一般公共预算收入457.(略)元，占决算总收入的100%。

（二）支出情况

荥经县粮储中心2023年年初预算支出300.(略)元，其中：一般公共预算支出300.(略)元，占预算总支出的100%。2023决算报表支出457.(略)元，其中：一般公共预算支出457.(略)元，占决算报表支出的100%。

（三）结余分配和结转结余情况。荥经县粮储中心2023年决算报表结转结余为0。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

（1）认真落实粮食流通统计制度。 (略) 场供求监测预警，及时摸清主要粮油的价格变动、库存数量、保供时间、补货来源渠道等具体情况。

（2）认真落实粮食调控政策。进一步完善《荥经县应急成品粮油储备工作方案》，严格按照《粮食流通管理条例》和《四川省粮食收购企业备案管理办法（试行）》有关规定，做好粮食收购企业备案管理工作，核查收购资格，督促承储企业腾空仓房、准备仓容，对仓库进行清理、消毒、杀虫，保证仓房条件和仓储设施配套设施安全有效，依法依规开展夏、秋粮食收购工作。同时，督促承储企业严格执行粮食经营信息统计报告制度，严厉打击“转圈粮”等违法违规行为和“打白条”、压级压价等坑农害农行为，圆满完成军粮供 (略) 点取消后联系服务工作， (略) 场秩序。

（3）大力提升储备物流能力。完成粮食和物资储备物流中心项目（一期）建设，完成省级储备粮食购销领域监管信息化建设，并按省、市平台要求上传库点数据六百多条，进一步提升储备粮科学管理能力，保障粮食储备安全。

（4）毫不含糊管好守牢粮食质量安全

提升粮食质量检测能力。制定了《荥经县粮油质量检测中心能力建设工作方案》，重点在现有粮食质量监测检验资源的基础上，统筹兼顾、全面规划，进一步完善粮油的质量检验设施，2022年9月21日中共荥经县委机构编制委员会下发《关于增设荥经县农业产业发展和技术服务中心（荥经县农产品质量安全检验检测站、荥经县动物疫病预防控制中心）内设机构的批复》增设内设机构“粮食质量安全检测站”，与荥经县农业产业发展和技术服务中心联合办公，加强质量检验检测人员的业务培训，从人员和技术上提升粮食质量安全监管的能力和水平。

把好粮食质量安全关卡。坚持委托第三方有资质的质检机构进行质检和支持粮食企业开展自检相结合，并及时在智能化粮库系统上传2022年普检原粮稻谷质检报告，在荥经 (略) 站上公示新收获粮食质检报告，接受全社会监督。

开展超标粮食收购处置。严格执行《粮食流通管理条例》《四川省〈粮食流通管理条例〉实施办法》《荥经县超标粮收购处置管理暂行办法》，全面加强荥经县“超标”粮食处置，严格管理县域内从事超标粮食收购、检验、储存、销售及转化处置等活动，通过对收购粮企的质量监测，确保县内储备原粮各项指标符合国家食品安全标准，无超标粮收购口粮。

2.人员类项目绩效分析

2023年人员经费支出338.(略)元，做到了严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放，各项社会保费及时缴纳，预算编制科学合理，执行到位。

3.运转类项目绩效分析

2023年运转类支出45.(略)元，严格按照项目内容执行预算，确保单位正常运转。

4.特定目标类项目绩效分析

2023年特定目标类项目支出73.(略)元，其中：基本建设类项目支出55.(略)元。严格按照项目资金管理办法及实施方案，遵照项目申报、立项、设计、预算、招投标、资金拨付程序，做到了项目资金专款专用。

（二）结果应用情况

总体来看，我单位预算执行情况较好，部门预算能够完成，由于在部门预算编制时，主要考虑的是人员工资及运行经费等因素，而一些非固定的因素并没有考虑进去，每年都需要调整和追加预算来完成。

（三）自评质量

根据对我单位2023年部门整体支出项目绩效评价指标体系和绩效情况的检查，我单位整体绩效自评质量良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2023年度单位部门整体支出绩效评价，自评分为90分以上，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的顺利开展，达到预期绩效目标。根据考核评分细则，考评组认为荥经县粮食和物资储备中心2023年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为等级良好。

（二）存在问题

财务在使用基本支出时经济分类科目未100%按照预算科目执行；由于资金到位不及时有拖延支付的情况存在；项目使用审核不够严格需进一步细化预算编制，编制范围尽可能全面、不漏项。

（三）改进建议

1.按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

2.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

3.加强会计队(略)建设，培养绩效评价管理方面的人才，加强对下属企业绩效评价业务指导，建立绩效评价的长效机制。

4.加强预算执行管理，定期对预算和绩效目标执行情况进行跟踪分析，提高预算执行率。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

（备注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）”，该表格应作为附表予以公开。）

附件2

2023年荥经县粮食和物资储备物流中心

项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．项目主管部门在该项目管理中的职能

荥经粮食和物资储备物流中心项目业主单位为荥经县粮食和物资储备中心，全面负责工程建设质量、进度、投资和资金管理等，项目建设建立一套完善的、行之有效的合同管理和工程建设管理制度。项目实施单位相应成立了以主管单位县发改局局长为组长的领导小组，领导小组主要负责项目的实施、协调、监督等工作。

2．项目立项、资金申报的依据

项目具有显著的社会、经济、环境和生态效益，项目建设是必要而可行的。项目符合《国家发展改革委 国家粮食和物资储备局关于坚持以高质量发展为目标加快建设现代化粮食产业体系的指导意见》（国粮粮〔2019〕240号）和《四川省人民政府办公厅关于加快推进农业供给侧结构性改革大力发展粮食产业经济的实施意见》（川办发〔2018〕30号）精神，并满足《四川省粮食和物资储备局 四川省财政厅关于做好2021年促进粮油产业高质量发展项目申报有关工作的通知》（川粮函〔2020〕42号）的要求。

3．资金管理办法制订情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况

荥经县粮食和物资储备中心建立了《专项资金管理办法制度》《财务制度》加强资金监管，提高资金使用效益，进一步完善措施，健全制度，确保项目和资金管理工作的规范化、制度化，使财政支持的专项资金发挥实效。严控资金管理，确保项目专款专用，确保2021年省级促进粮油产业高质量发展资金(略)元，用于荥经粮食和物资储备物流中心项目第一期2.(略)吨仓储建设项目的土建部分建设进度款支付，2022年1月前全部完成支付，支付率达100%。

4．资金分配的原则及考虑因素

按照财政资金管理文件，财政和粮食部门严格执行预算内资金建设项目管理规定，确保项目资金专款专用，专款拨付、专人管理、独立核算，做到资金管理和使用有章可循，公开透明，严禁挤占、挪用、截留。实施单位做到财务健全，票据合法、概算规范、确保资金使用真实、安全、有效。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容

建设内容：（1）低温粮食平房仓：总仓容2.(略)吨 ，建筑面积5545.2平方米；（2）应急油脂储藏油罐0.(略)吨，储油罐工程共2座；（3）门卫室工程建筑面积41.9平方米；（4）质检中心工程建筑面积785.6平方米；（5）消防泵房工程建筑面积356.96平方米；（6）仓间罩棚工程建筑面积1313平方米；（7）其他附属工程 (略) 、绿化等。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括但不限于：绩效目标的量化细化情况、项目实施进度计划等。

该项目一期建设周期12个月，即2020年11月－2021年11月。现项目已完成土建全部工程，设备安装工程已完工。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

荥经县粮食和物资储备中心申报2021年促进粮油产业高质量发展项目（粮油仓储设施建设－新建），申报建设内容为荥经粮食和物资储备物流中心项目，申报内容与项目建设内容一致，结合申报目标项目落实到位。

（三）项目自评步骤及方法

从项目入库到项目实施，从程序上全部按上级规定要求形成。本单位具有相应的项目资金管理办法，且符合相关财务会计制度的规定。项目调整及支出调整手续完备；项目档案、验收报告等资料齐全并基本能够及时归档；项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等基本落实到位；具有相应的项目质量要求。

二、项目资金申报及使用情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金到位

项目在建第一期，专项债券资金(略)元，省级促进粮油产业高质量发展资金(略)元，2022年地方财政配套资金已到位299.(略)元。2023年地方财政配套资金已到位55.(略)元。

2．资金使用

2023年地方财政配套资金到位55.(略)元，主要用于项目竣工工程款支出和工程监理费进度款支出。

（二）项目财务管理情况。

严格按照相应的业务管理制度，规范专项资金拨付。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过严格计量、审批、上报，符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、账务资料完整。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

对照省项目文件要求，由县粮食和物资储备中心具体负责实施，行业主管单位县发展和改革局落实项目监管和指导，县中心协助项目建设五方负责主体协助配合，按项目进度计划有序推进，现已全面完成土建工程建设任务，设备安装工程已完工。

（二）项目管理情况

项目实施单位严格执行相关招投标相关法律法规，项目施工单位由第三方中介机构通 (略) 招投标方式实施，并将中标结果 (略) 公示，公告期间未反馈有异议。

（三）项目监管情况

为了加强项目建设工程管理，贯彻实施建设项目法人责任制度，招投标制、监理制和合同制，确保工程质量和投资效益，根据《中华人民共和国招标投标法》和国家有关法律法规，制定《荥经县粮食和物资储备中心监理管理制度》对施工图纸会审、施工组织设计审核及审批、开工申请、施工备忘、监理月报、进度分析及调整进行了要求，并落实到位，确保了项目监管到位。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

现项目一期完成建设内容如下：1、粮食储备仓建筑面积5545.2平方米（仓容2.(略)吨）；2、仓间罩棚建筑面积1313平方米；3、储油罐区（储油量0.(略)吨）；4、质检中心工程建筑面积785.6平方米；5、消防泵房工程356.96平方米；6、门卫室工程建筑面积41.9平方米；7、配套相应的总平工程。截至目前，项目主体及装饰装修工程完工，设备安装已完工，项目推进顺利，无违规记录。

（二）项目效益情况

1.经济效益分析

该项目建成后，企业可取得可观的经济效益，有利于改善仓储条件，增加仓储能力，健全粮食现代仓储物流体系，提高粮食流通水平，确保粮食安全，增加粮食有效供给，调控粮食价格，提高粮食产业竞争力、农业扶持，保证地方经济建设发展。有利于促进当地粮食生产和加工经营能力，促进粮食流通发展；有利于本地优势资源开发利用；有利于解决农村剩余劳动力；有利于农村经济发展，增加农民收入，振兴地方经济， (略) 场粮食供给。

2.社会效益分析

为促进我县科学储粮管理，保障粮食仓储安全，提高优质粮食收购效率；保障粮食产后质量品质安全，促进粮食产后服务和收储环节的有效连接； (略) 场收购条件下收粮、储粮、卖粮、清理等诸多难题，都将发挥积极作用。带动订单基地农民年增收，有利于促进当地粮食生产和加工经营能力，促进粮食流通发展；有利于本地优势资源开发利用；有利于解决农村剩余劳动力；有利于农村经济发展，增加农民收入，振兴地方经济， (略) 场需求。解决地区收储压力大、缺乏满足绿色存储的基础设施资源以及“有粮产、无地存”的困难局面，提升全县收储管理能力，有效发挥绿色储粮技术，升级改造仓储设施。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

项目目标明确，管理基本到位，资金使用规范，能按照项目规定的时间有序地完成各项目标任务，自评价级次为“优秀”。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

（注：请部门根据实际注明页码）

第一部分 部门概况 一、部门职责

（一）组织开展粮食和物资储备问题研究，参与拟定全县粮食流通、粮食储备、物资储备等方面的有关政策和管理制度工作。

（二）协 (略) 场监测预警和应急责任，负责粮食流通、价格和加工的统计上报；协助组织救灾救济粮、军用粮等政策性粮食筹措和供应。

（三）协助指定县级储备粮承储企业。根据县级储备粮的规模、总体布局、动用指令，按照程序指导组织实施县级储备粮的收购、销售、储存、轮换和日常管理。

（四）按照权限，协助组织实施全县救灾物资、重要物资、应急储备物资的采购、收储、轮换、发放以及日常管理。

（五）协助指导全县粮食和物资储备承储单位安全生产工作，督促指导落实粮食流通和物资储备有关标准、粮食质量标准、监测制度以及技术规范。

二、机构设置

荥经县粮食和物资储备中心为荥经县发展和改革局管理的公益一类事业单位，机构规格为正科级。下设四个股室：

（一）办公室。负责组织协调机关日常工作；负责上传下达，公文管理，会议组织、记录和重要会议材料起草、修改、审定，做好服务协调以及领导交办的其他工作。负责中心的机构编制、人事管理、社会保障、年度考核等工作。协助组织实施粮食财务和会计制度工作；负责中心财务工作，做好年前、年终中心财务的预算、结算和核算工作。

（二）粮食储备股。协助全县粮食宏观调控、总量平衡研究，会同有关部门提出储备粮的规模、总体布局以及吞吐调节计划建议。负责县级储备粮收购、销售、储存、轮换计划和日常管理工作。负责社会粮食流通统计、专项统计调查工作；协助指导全县驻军粮食供应工作。承担粮食应急工作。

（三）物资储备股。按照权限组织实施全县各类战略物资和应急储备物资的采购、收储、轮换和日常管理。承担全县物资储备统计工作。

（四）粮食产业发展股。协助制定全县粮食收储、加工设施和物流体系、市场体系建设规划并组织实施；协助指导粮食行业科技进步、技术改造、新产品开发、新技术推广应用、 (略) 点及城 (略) 场建设和为农服务等工作；会同有关部门发展优质、专用粮食订单生产，培育发展粮食流通龙头企业；负责全县粮食工业统计分析工作；负责全县优质粮食工程、粮食产后服务体系建设、“中国好粮油”行动、放心粮油体系建设；负责粮食系统支持新农村建设有关工作。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为457.(略)元。与2022年度收入415.(略)元、支出574.(略)元相比收入增加41.(略)元，增长10.11%，支出减少117.(略)元，下降20.41%。收入增加主要原因是社会保险缴费基数增加，养老保险、职业年金等缴费增加。支出减少的主要原因是2022年项目支出(略)元，其中298.(略)元为物流中心建设项目支出。2023年项目支出73.(略)元。其中物流中心建设项目支出仅55.(略)元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计457.(略)元，其中：一般公共预算财政拨款收入457.(略)元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入(略)元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入(略)元，占0%；上级补助收入(略)元，占0%；事业收入(略)元，占0%；经营收入(略)元，占0%；附属单位上缴收入(略)元，占0%；其他收入(略)元，占0%

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计457.(略)元，其中：基本支出383.(略)元，占83.83%；项目支出73.(略)元，占16.16%；上缴上级支出(略)元，占0%；经营支出(略)元，占0%；对附属单位补助支出(略)元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为457.(略)元。2022年度财政拨款收入415.(略)元、支出574.(略)元相比收入增加41.(略)元，增长10.11%，支出减少117.(略)元，下降20.41%。财政拨款收入增加主要原因是社会保险缴费基数增加，养老保险、职业年金等缴费增加。财政拨款支出减少的主要原因是2022年项目支出(略)元，其中298.(略)元为物流中心建设项目支出。2023年项目支出73.(略)元。其中物流中心建设项目支出仅55.(略)元。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出457.(略)元，占本年支出合计的100%。2022年度财政拨款支出574.(略)元。支出减少117.(略)元，下降20.41%。财政拨款支出减少的主要原因是2022年项目支出(略)元，其中298.(略)元为物流中心建设项目支出。2023年项目支出73.(略)元。其中物流中心建设项目支出仅55.(略)元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出457.(略)元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出62.(略)元，占13.63%；卫生健康支出13.(略)元，占2.94%；住房保障支出19.(略)元，占4.23%；粮油物资储备支出362.(略)元，占79.2%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为457.34，完成预算100%。其中：

1. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为0.(略)元，完成预算100%。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为25.(略)元，完成预算100%。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为36.(略)元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.(略)元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为8.(略)元，完成预算100%。公务员医疗补助（项）4.(略)元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为19.(略)元，完成预算100%。

7.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）行政运行（项）：支出决算为288.(略)元，完成预算100%。一般行政管理事务（项）3.(略)元，完成预算100%。其他粮油物资事务支出（项）68.(略)元，完成预算100%。

8.粮油物资储备支出（类）重要物资储备（款）应急物资储备（项）：支出决算为1.(略)元，完成预算100%.

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数〈项级〉和全年预算数〈项级〉比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出383.(略)元，其中：

人员经费338.(略)元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费45.(略)元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、 (略) 络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.(略)元，完成预算100%，较上年度“三公”经费决算支出增加0.(略)元，增长18.52%。决算支出增加的主要原因是：为了确保粮食储备的安全和稳定性2023年各级粮食储备部门加大了工作交流和指导督查工作，虽然相比2022年增加了公务接待费0.(略)元，但决算支出未突破年初预算批复数，仅占预算批复的32.32%。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中公务接待费占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出(略)元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出(略)元，完成预算0%。

其中：公务用车购置支出(略)元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额(略)元，越野车0辆、金额(略)元，载客汽车0辆、金额(略)元。

公务用车运行维护费支出(略)元。

3.公务接待费支出0.(略)元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.(略)元，增长18.52%。主要原因是：为了确保粮食储备的安全和稳定性2023年各级粮食储备部门加大了工作交流和指导督查工作，虽然相比2022年增加了公务接待费0.(略)元，但决算支出未突破年初预算批复数，仅占预算批复的32.32%。

国内公务接待支出0.(略)元，主要用于国内公务接待4批次，43人次（不包括陪同人员），共计支出0.(略)元，具体内容包括：1、 (略) 发改委来荥检查粮食安全工作伙食开支；2、 (略) 各县区来荥工作交流伙食开支）。

外事接待支出(略)元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出(略)元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出(略)元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，荥经县粮食和物资储备中心机关运行经费支出45.(略)元，比2022年度增加20.(略)元。增加的主要原因是人员增加，机关运行经费增加。增加的经费主要用于支付疾情期间垫付的广告制作费、差旅费、办公费、邮电费、新建的物流中心水电费、伙食团费用等。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，荥经县粮食和物资储备中心政府采购支出总额(略)元，其中：政府采购货物支出(略)元、政府采购工程支出(略)元、政府采购服务支出(略)元。授予中小企业合同金额(略)元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额(略)元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，荥经县粮食和物资储备中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价(略)元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对25项目开展了预算事前绩效评估，对25个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取25个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成荥经县粮食和物资储备中心部门整体绩效自评报告；荥经县粮食和物资储备物流中心项目绩效自评报告，其中，荥经县粮食和物资储备中心部门整体绩效自评得分为100分，从评价情况来看，2023年我单位积极履职，强化管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。荥经县粮食和物资储备物流中心专项预算项目绩效自评得分为100分，从评价情况来看，项目在整个实施过程中，能按照国家相关规定执行和实施，项目的管理、完成和效果均达到预期目标，管理规范，实施效果好。绩效自评报告见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）：指反映实行行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗经费。

15. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗经费。

16. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

17. 住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

20.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）：指其他用于粮油和物资事务方面的支出。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、 (略) 间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照参照《中华人民共和国公务员法》管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

荥经县粮食和物资储备中心下设四个股室：

1.办公室2.粮食储备股3.物资储备股4.粮食产业发展股

（二）机构职能

1.组织开展粮食和物资储备问题研究，参与拟定全县粮食流通、粮食储备、物资储备等方面的有关政策和管理制度工作。

2.协 (略) 场监测预警和应急责任，负责粮食流通、价格和加工的统计上报；协助组织救灾救济粮、军用粮等政策性粮食筹措和供应。

3.协助指定县级储备粮承储企业。根据县级储备粮的规模、总体布局、动用指令，按照程序指导组织实施县级储备粮的收购、销售、储存、轮换和日常管理。

4.按照权限，协助组织实施全县救灾物资、重要物资、应急储备物资的采购、收储、轮换、发放以及日常管理。

5.协助指导全县粮食和物资储备承储单位安全生产工作，督促指导落实粮食流通和物资储备有关标准、粮食质量标准、监测制度以及技术规范。

（三）人员概况。截至2023年末，荥经县粮食和物资储备中心编制数16名，年末实有人数14人，其中：参公人员12人，工勤人员2人。退休人员22人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

荥经县粮储中心2023年年初预算收入300.(略)元，其中一般公共预算财政拨款收入300.(略)元，占总收入的100%。2023年决算报表收入457.(略)元，其中一般公共预算收入457.(略)元，占决算总收入的100%。

（二）支出情况

荥经县粮储中心2023年年初预算支出300.(略)元，其中：一般公共预算支出300.(略)元，占预算总支出的100%。2023决算报表支出457.(略)元，其中：一般公共预算支出457.(略)元，占决算报表支出的100%。

（三）结余分配和结转结余情况。荥经县粮储中心2023年决算报表结转结余为0。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

（1）认真落实粮食流通统计制度。 (略) 场供求监测预警，及时摸清主要粮油的价格变动、库存数量、保供时间、补货来源渠道等具体情况。

（2）认真落实粮食调控政策。进一步完善《荥经县应急成品粮油储备工作方案》，严格按照《粮食流通管理条例》和《四川省粮食收购企业备案管理办法（试行）》有关规定，做好粮食收购企业备案管理工作，核查收购资格，督促承储企业腾空仓房、准备仓容，对仓库进行清理、消毒、杀虫，保证仓房条件和仓储设施配套设施安全有效，依法依规开展夏、秋粮食收购工作。同时，督促承储企业严格执行粮食经营信息统计报告制度，严厉打击“转圈粮”等违法违规行为和“打白条”、压级压价等坑农害农行为，圆满完成军粮供 (略) 点取消后联系服务工作， (略) 场秩序。

（3）大力提升储备物流能力。完成粮食和物资储备物流中心项目（一期）建设，完成省级储备粮食购销领域监管信息化建设，并按省、市平台要求上传库点数据六百多条，进一步提升储备粮科学管理能力，保障粮食储备安全。

（4）毫不含糊管好守牢粮食质量安全

提升粮食质量检测能力。制定了《荥经县粮油质量检测中心能力建设工作方案》，重点在现有粮食质量监测检验资源的基础上，统筹兼顾、全面规划，进一步完善粮油的质量检验设施，2022年9月21日中共荥经县委机构编制委员会下发《关于增设荥经县农业产业发展和技术服务中心（荥经县农产品质量安全检验检测站、荥经县动物疫病预防控制中心）内设机构的批复》增设内设机构“粮食质量安全检测站”，与荥经县农业产业发展和技术服务中心联合办公，加强质量检验检测人员的业务培训，从人员和技术上提升粮食质量安全监管的能力和水平。

把好粮食质量安全关卡。坚持委托第三方有资质的质检机构进行质检和支持粮食企业开展自检相结合，并及时在智能化粮库系统上传2022年普检原粮稻谷质检报告，在荥经 (略) 站上公示新收获粮食质检报告，接受全社会监督。

开展超标粮食收购处置。严格执行《粮食流通管理条例》《四川省〈粮食流通管理条例〉实施办法》《荥经县超标粮收购处置管理暂行办法》，全面加强荥经县“超标”粮食处置，严格管理县域内从事超标粮食收购、检验、储存、销售及转化处置等活动，通过对收购粮企的质量监测，确保县内储备原粮各项指标符合国家食品安全标准，无超标粮收购口粮。

2.人员类项目绩效分析

2023年人员经费支出338.(略)元，做到了严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放，各项社会保费及时缴纳，预算编制科学合理，执行到位。

3.运转类项目绩效分析

2023年运转类支出45.(略)元，严格按照项目内容执行预算，确保单位正常运转。

4.特定目标类项目绩效分析

2023年特定目标类项目支出73.(略)元，其中：基本建设类项目支出55.(略)元。严格按照项目资金管理办法及实施方案，遵照项目申报、立项、设计、预算、招投标、资金拨付程序，做到了项目资金专款专用。

（二）结果应用情况

总体来看，我单位预算执行情况较好，部门预算能够完成，由于在部门预算编制时，主要考虑的是人员工资及运行经费等因素，而一些非固定的因素并没有考虑进去，每年都需要调整和追加预算来完成。

（三）自评质量

根据对我单位2023年部门整体支出项目绩效评价指标体系和绩效情况的检查，我单位整体绩效自评质量良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2023年度单位部门整体支出绩效评价，自评分为90分以上，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的顺利开展，达到预期绩效目标。根据考核评分细则，考评组认为荥经县粮食和物资储备中心2023年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为等级良好。

（二）存在问题

财务在使用基本支出时经济分类科目未100%按照预算科目执行；由于资金到位不及时有拖延支付的情况存在；项目使用审核不够严格需进一步细化预算编制，编制范围尽可能全面、不漏项。

（三）改进建议

1.按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

2.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

3.加强会计队(略)建设，培养绩效评价管理方面的人才，加强对下属企业绩效评价业务指导，建立绩效评价的长效机制。

4.加强预算执行管理，定期对预算和绩效目标执行情况进行跟踪分析，提高预算执行率。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

（备注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）”，该表格应作为附表予以公开。）

附件2

2023年荥经县粮食和物资储备物流中心

项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．项目主管部门在该项目管理中的职能

荥经粮食和物资储备物流中心项目业主单位为荥经县粮食和物资储备中心，全面负责工程建设质量、进度、投资和资金管理等，项目建设建立一套完善的、行之有效的合同管理和工程建设管理制度。项目实施单位相应成立了以主管单位县发改局局长为组长的领导小组，领导小组主要负责项目的实施、协调、监督等工作。

2．项目立项、资金申报的依据

项目具有显著的社会、经济、环境和生态效益，项目建设是必要而可行的。项目符合《国家发展改革委 国家粮食和物资储备局关于坚持以高质量发展为目标加快建设现代化粮食产业体系的指导意见》（国粮粮〔2019〕240号）和《四川省人民政府办公厅关于加快推进农业供给侧结构性改革大力发展粮食产业经济的实施意见》（川办发〔2018〕30号）精神，并满足《四川省粮食和物资储备局 四川省财政厅关于做好2021年促进粮油产业高质量发展项目申报有关工作的通知》（川粮函〔2020〕42号）的要求。

3．资金管理办法制订情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况

荥经县粮食和物资储备中心建立了《专项资金管理办法制度》《财务制度》加强资金监管，提高资金使用效益，进一步完善措施，健全制度，确保项目和资金管理工作的规范化、制度化，使财政支持的专项资金发挥实效。严控资金管理，确保项目专款专用，确保2021年省级促进粮油产业高质量发展资金(略)元，用于荥经粮食和物资储备物流中心项目第一期2.(略)吨仓储建设项目的土建部分建设进度款支付，2022年1月前全部完成支付，支付率达100%。

4．资金分配的原则及考虑因素

按照财政资金管理文件，财政和粮食部门严格执行预算内资金建设项目管理规定，确保项目资金专款专用，专款拨付、专人管理、独立核算，做到资金管理和使用有章可循，公开透明，严禁挤占、挪用、截留。实施单位做到财务健全，票据合法、概算规范、确保资金使用真实、安全、有效。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容

建设内容：（1）低温粮食平房仓：总仓容2.(略)吨 ，建筑面积5545.2平方米；（2）应急油脂储藏油罐0.(略)吨，储油罐工程共2座；（3）门卫室工程建筑面积41.9平方米；（4）质检中心工程建筑面积785.6平方米；（5）消防泵房工程建筑面积356.96平方米；（6）仓间罩棚工程建筑面积1313平方米；（7）其他附属工程 (略) 、绿化等。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括但不限于：绩效目标的量化细化情况、项目实施进度计划等。

该项目一期建设周期12个月，即2020年11月－2021年11月。现项目已完成土建全部工程，设备安装工程已完工。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

荥经县粮食和物资储备中心申报2021年促进粮油产业高质量发展项目（粮油仓储设施建设－新建），申报建设内容为荥经粮食和物资储备物流中心项目，申报内容与项目建设内容一致，结合申报目标项目落实到位。

（三）项目自评步骤及方法

从项目入库到项目实施，从程序上全部按上级规定要求形成。本单位具有相应的项目资金管理办法，且符合相关财务会计制度的规定。项目调整及支出调整手续完备；项目档案、验收报告等资料齐全并基本能够及时归档；项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等基本落实到位；具有相应的项目质量要求。

二、项目资金申报及使用情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金到位

项目在建第一期，专项债券资金(略)元，省级促进粮油产业高质量发展资金(略)元，2022年地方财政配套资金已到位299.(略)元。2023年地方财政配套资金已到位55.(略)元。

2．资金使用

2023年地方财政配套资金到位55.(略)元，主要用于项目竣工工程款支出和工程监理费进度款支出。

（二）项目财务管理情况。

严格按照相应的业务管理制度，规范专项资金拨付。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过严格计量、审批、上报，符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、账务资料完整。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

对照省项目文件要求，由县粮食和物资储备中心具体负责实施，行业主管单位县发展和改革局落实项目监管和指导，县中心协助项目建设五方负责主体协助配合，按项目进度计划有序推进，现已全面完成土建工程建设任务，设备安装工程已完工。

（二）项目管理情况

项目实施单位严格执行相关招投标相关法律法规，项目施工单位由第三方中介机构通 (略) 招投标方式实施，并将中标结果 (略) 公示，公告期间未反馈有异议。

（三）项目监管情况

为了加强项目建设工程管理，贯彻实施建设项目法人责任制度，招投标制、监理制和合同制，确保工程质量和投资效益，根据《中华人民共和国招标投标法》和国家有关法律法规，制定《荥经县粮食和物资储备中心监理管理制度》对施工图纸会审、施工组织设计审核及审批、开工申请、施工备忘、监理月报、进度分析及调整进行了要求，并落实到位，确保了项目监管到位。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

现项目一期完成建设内容如下：1、粮食储备仓建筑面积5545.2平方米（仓容2.(略)吨）；2、仓间罩棚建筑面积1313平方米；3、储油罐区（储油量0.(略)吨）；4、质检中心工程建筑面积785.6平方米；5、消防泵房工程356.96平方米；6、门卫室工程建筑面积41.9平方米；7、配套相应的总平工程。截至目前，项目主体及装饰装修工程完工，设备安装已完工，项目推进顺利，无违规记录。

（二）项目效益情况

1.经济效益分析

该项目建成后，企业可取得可观的经济效益，有利于改善仓储条件，增加仓储能力，健全粮食现代仓储物流体系，提高粮食流通水平，确保粮食安全，增加粮食有效供给，调控粮食价格，提高粮食产业竞争力、农业扶持，保证地方经济建设发展。有利于促进当地粮食生产和加工经营能力，促进粮食流通发展；有利于本地优势资源开发利用；有利于解决农村剩余劳动力；有利于农村经济发展，增加农民收入，振兴地方经济， (略) 场粮食供给。

2.社会效益分析

为促进我县科学储粮管理，保障粮食仓储安全，提高优质粮食收购效率；保障粮食产后质量品质安全，促进粮食产后服务和收储环节的有效连接； (略) 场收购条件下收粮、储粮、卖粮、清理等诸多难题，都将发挥积极作用。带动订单基地农民年增收，有利于促进当地粮食生产和加工经营能力，促进粮食流通发展；有利于本地优势资源开发利用；有利于解决农村剩余劳动力；有利于农村经济发展，增加农民收入，振兴地方经济， (略) 场需求。解决地区收储压力大、缺乏满足绿色存储的基础设施资源以及“有粮产、无地存”的困难局面，提升全县收储管理能力，有效发挥绿色储粮技术，升级改造仓储设施。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

项目目标明确，管理基本到位，资金使用规范，能按照项目规定的时间有序地完成各项目标任务，自评价级次为“优秀”。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十三、财政拨款“三公”经费支出决算表