2023年，在市委的 (略) 人大的监督指导下，各级各部 (略) 委、市政府各项决策部署， (略) 第十七届人民代表大会第二次会议有关决议，坚持稳中求进工作总基调，推动积极的财政政策加力提效，全市预算执行情况总体良好。

一、上年度审计查出主要问题的整改落实情况

市政 (略) 人大常委会的审议意见，召开会议专题研究部署，各职能部门各司其职，积极落实，分类推动审计发现的问题整改到位。 (略) 对2023年22个项目发现的598个审计问题实行“挂销号”制度，开展重点项目审计整改“回头看”专项检查，督促被审计单位或整改牵头单位及时认真整改，全量问题按期整改率实现100%，其中533个已完成整改，65个正在分阶段整改中。

二、财政和预算管理审计情况

审计结果表明，2023年， (略) 认真做好生财、聚财、用财各项工作，预算执行总体平稳有序。主要问题有：

（一）失业保险基金支付压力加大。

（二）政策补助资金审核把关不严。

（三）项目支出绩效目标设置不完整。

（四）财政决算草案编制个别事项不细化不准确。

（五）政府财务报告编制不准确。

（六）部门预算管理存在欠缺。

（七）乡镇财政管理基础薄弱。

三、重大民生项目审计情况

（一） (略) 共同富裕涉农相关政策和资金专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.部分涉农政策资金拨付管理不到位。

2.10户困难家庭危房改造未能办证。

3.低收入农户政策性保险理赔不及时。

4.农村供水管理机制未有效落实。

（二）20 (略) 十大民生实事推进情况专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.部分单位项目资金拨付审核不严。

2.项目运维管理不够到位。

3.项目后续运营效果不够理想。

（三） (略) 文化旅游资金管理情况专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.部分文旅基础设施建设项目未按规划设计实施。

2.越剧文化产业社会化拓展力度不够。

3.部分文旅专项补助资金未及时拨付。

（四） (略) 土地综合整治资金专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.土地复垦开发项目建设管理存在缺陷。

2.工程项目审价不严。

3.项目后期管护不力，存在耕地撂荒等情况。

（五） (略) 科技资金专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.大型科研仪器共享服务工作推进缓慢。

2.省科技发展专项资金拨付不够及时。

3.博士后人才政策资金管理有效性不够。

四、国有资产管理审计情况

（一）企业国有资产审计情况。

经 (略) 等4家企业的国有资产管理使用情况进行审计。发现的主要问题有：

1.资产运营绩效不高。

2.股权投资监管缺位。

3.成本费用控制不力。

4.项目采购把关不严。

（二）行政事业国有资产审计情况。

结合经责审计项目，重点对4个部门单位和3个乡镇（街道）进行了审计。发现的主要问题有：

1.资产基础性管理工作薄弱。

2.资 (略) 置管理不到位。

（三）自然资源资产审计情况。

对甘霖镇、仙岩镇等3名领导干部开展自然资源资产离任（任中）审计。发现的主要问题有：

1.砂石矿产资源监管不到位，存在偷挖倒卖情况。

2.山塘水库堤防巡查管护不够到位。

3.农村生活污水治理终端运维监管不到位。

五、政府性投资项目审计情况

2023年下半年至2024年上半年，市政府投资项目审计中心共实施完成各类审计项目591个，审计金额61.20亿元，核减及节约资金3.89亿元。加强了对造价中介机构的监管，对7家次中介作出暂停业务 (略) 理。为有效解决造价控制薄弱的问题， (略) ，促进了投资审计转型再升级。

审计发现的主要问题有：

（一）立项审批和监管不到位，政策执行有偏差。

（二）总承包建设项目前期工作深度不足，造价控制存在风险。

（三）中介监管不严，履职情况较差。

（四）部分中介服务费计取不规范。

（五）造价控制不严，精细化管理不够。

六、审计移送的违纪违法问题线索情况

2023年， (略) (略) 监委和相关主管部门移送违纪违法问题线索7件，责任追究6人，涉及1名正科级领导干部、4名中层干部和1名工作人员。

七、审计建议

（一）坚持增收节支理念，推进财政管理提质增效。进一步加大税费征管力度，完善部门数据共享，堵塞制度漏洞，做到应收尽收，确保财政收入平稳可持续增长。坚持党政机关过紧日子不动摇，严把预算支出关口，努力降低行政成本，严控一般性支出和“三公经费”。以绩效为导向，着力优化支出结构，严格绩效评价和结果运用，提高财政资金使用绩效。

（二）强化财政预算管理，有效防范化解潜在风险。夯实预算编制基础，优化资金分配，切实提高预算的准确性、科学性。加快预算执行，强化资金使用和项目推进跟踪问效，清理盘活存量资金和资产。加强资金资产监管，杜绝资金挪用、滞留闲置、损失浪费等问题。加强对政府采购、招投标等关键环节的监管和风险防控，防止财政资金损失。关注财力和债务风险水平变化，及时跟踪上级政策，防范和化解潜在风险。完善国有企业监管制度，规范国企融资行为，提高资产质量，提升国有企业经营管理水平和抗风险能力。

（三）持续聚焦民生福祉，扎实做好民生项目保障。切实践行以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入。统筹用好政策资金，全方位支持教育优先发展、科技和人才创新驱动，更好服务新质生产力发展。扎实做好重点民生项目财政保障，全力支持推进三个“一号工程”和“十项重大工程”，确保各项惠民政策 (略) 、见到实效，为人民群众造福，促进共同富裕。

（四）规范政府投资管理，加快推进投资项目建设。进 (略) 重大投资项目管理机制，严格重大项目投资决策程序，强化项目主体责任和责任追究制度，加大对工程设计、监理、造价咨询等社会中介监管力度，加强部门单位协作，加快项目建设进度，提升项目建设运营实效。

2023年，在市委的 (略) 人大的监督指导下，各级各部 (略) 委、市政府各项决策部署， (略) 第十七届人民代表大会第二次会议有关决议，坚持稳中求进工作总基调，推动积极的财政政策加力提效，全市预算执行情况总体良好。

一、上年度审计查出主要问题的整改落实情况

市政 (略) 人大常委会的审议意见，召开会议专题研究部署，各职能部门各司其职，积极落实，分类推动审计发现的问题整改到位。 (略) 对2023年22个项目发现的598个审计问题实行“挂销号”制度，开展重点项目审计整改“回头看”专项检查，督促被审计单位或整改牵头单位及时认真整改，全量问题按期整改率实现100%，其中533个已完成整改，65个正在分阶段整改中。

二、财政和预算管理审计情况

审计结果表明，2023年， (略) 认真做好生财、聚财、用财各项工作，预算执行总体平稳有序。主要问题有：

（一）失业保险基金支付压力加大。

（二）政策补助资金审核把关不严。

（三）项目支出绩效目标设置不完整。

（四）财政决算草案编制个别事项不细化不准确。

（五）政府财务报告编制不准确。

（六）部门预算管理存在欠缺。

（七）乡镇财政管理基础薄弱。

三、重大民生项目审计情况

（一） (略) 共同富裕涉农相关政策和资金专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.部分涉农政策资金拨付管理不到位。

2.10户困难家庭危房改造未能办证。

3.低收入农户政策性保险理赔不及时。

4.农村供水管理机制未有效落实。

（二）20 (略) 十大民生实事推进情况专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.部分单位项目资金拨付审核不严。

2.项目运维管理不够到位。

3.项目后续运营效果不够理想。

（三） (略) 文化旅游资金管理情况专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.部分文旅基础设施建设项目未按规划设计实施。

2.越剧文化产业社会化拓展力度不够。

3.部分文旅专项补助资金未及时拨付。

（四） (略) 土地综合整治资金专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.土地复垦开发项目建设管理存在缺陷。

2.工程项目审价不严。

3.项目后期管护不力，存在耕地撂荒等情况。

（五） (略) 科技资金专项审计调查。

发现的主要问题有：

1.大型科研仪器共享服务工作推进缓慢。

2.省科技发展专项资金拨付不够及时。

3.博士后人才政策资金管理有效性不够。

四、国有资产管理审计情况

（一）企业国有资产审计情况。

经 (略) 等4家企业的国有资产管理使用情况进行审计。发现的主要问题有：

1.资产运营绩效不高。

2.股权投资监管缺位。

3.成本费用控制不力。

4.项目采购把关不严。

（二）行政事业国有资产审计情况。

结合经责审计项目，重点对4个部门单位和3个乡镇（街道）进行了审计。发现的主要问题有：

1.资产基础性管理工作薄弱。

2.资 (略) 置管理不到位。

（三）自然资源资产审计情况。

对甘霖镇、仙岩镇等3名领导干部开展自然资源资产离任（任中）审计。发现的主要问题有：

1.砂石矿产资源监管不到位，存在偷挖倒卖情况。

2.山塘水库堤防巡查管护不够到位。

3.农村生活污水治理终端运维监管不到位。

五、政府性投资项目审计情况

2023年下半年至2024年上半年，市政府投资项目审计中心共实施完成各类审计项目591个，审计金额61.20亿元，核减及节约资金3.89亿元。加强了对造价中介机构的监管，对7家次中介作出暂停业务 (略) 理。为有效解决造价控制薄弱的问题， (略) ，促进了投资审计转型再升级。

审计发现的主要问题有：

（一）立项审批和监管不到位，政策执行有偏差。

（二）总承包建设项目前期工作深度不足，造价控制存在风险。

（三）中介监管不严，履职情况较差。

（四）部分中介服务费计取不规范。

（五）造价控制不严，精细化管理不够。

六、审计移送的违纪违法问题线索情况

2023年， (略) (略) 监委和相关主管部门移送违纪违法问题线索7件，责任追究6人，涉及1名正科级领导干部、4名中层干部和1名工作人员。

七、审计建议

（一）坚持增收节支理念，推进财政管理提质增效。进一步加大税费征管力度，完善部门数据共享，堵塞制度漏洞，做到应收尽收，确保财政收入平稳可持续增长。坚持党政机关过紧日子不动摇，严把预算支出关口，努力降低行政成本，严控一般性支出和“三公经费”。以绩效为导向，着力优化支出结构，严格绩效评价和结果运用，提高财政资金使用绩效。

（二）强化财政预算管理，有效防范化解潜在风险。夯实预算编制基础，优化资金分配，切实提高预算的准确性、科学性。加快预算执行，强化资金使用和项目推进跟踪问效，清理盘活存量资金和资产。加强资金资产监管，杜绝资金挪用、滞留闲置、损失浪费等问题。加强对政府采购、招投标等关键环节的监管和风险防控，防止财政资金损失。关注财力和债务风险水平变化，及时跟踪上级政策，防范和化解潜在风险。完善国有企业监管制度，规范国企融资行为，提高资产质量，提升国有企业经营管理水平和抗风险能力。

（三）持续聚焦民生福祉，扎实做好民生项目保障。切实践行以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入。统筹用好政策资金，全方位支持教育优先发展、科技和人才创新驱动，更好服务新质生产力发展。扎实做好重点民生项目财政保障，全力支持推进三个“一号工程”和“十项重大工程”，确保各项惠民政策 (略) 、见到实效，为人民群众造福，促进共同富裕。

（四）规范政府投资管理，加快推进投资项目建设。进 (略) 重大投资项目管理机制，严格重大项目投资决策程序，强化项目主体责任和责任追究制度，加大对工程设计、监理、造价咨询等社会中介监管力度，加强部门单位协作，加快项目建设进度，提升项目建设运营实效。