2024年第12号

根据《中华人民共和国审计法》第十八条规定，新 (略) 成立审计组，自2024年1月17日至2024年4月18日，对新蔡县孙召镇人民政府（以下简称孙召镇政府）2022至2023年度财政决算及其他财政收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。孙召镇政府对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。新 (略) 的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、基本情况

（一）被审计单位基本情况

新蔡县孙召镇下辖17个行政村，148个村民组，总人口#余人，耕地面积#亩。镇机关内设5个综合性办事机构（党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、乡村建设办公室、村镇规划建设办公室）。镇管理的直属事业单位有6个中心（公共服务办公室、平安建设办公室、综合行政执法队、行政审批服务中心、应急管理办公室、退役军人服务站）。镇政府核定行政编制27人，实有23人；行政工勤编制3人，实有3人；事业编制70人，实有60人，离退休干部29人。

（二）财政收支情况

2022年度孙召镇政府代管户经费收入#.26元，2022年代管户经费支出#.78元。

2022年零余额总收入#.87元，2022年零余额总支出#.53元。

2022年孙召镇政府机关户财政总收入#元，2022年度经费总支出#元。

2023年代管户经费收入#.79元，2023年代管户经费支出#.97。

2023年零余额经费收入#.88元，2023年零余额总支出#.21元。

2023年度财政总收入#.51元，总支出#.51元。

二、审计评价意见

审计结果表明，孙召镇政府提供的2022至2023年度会计账簿、凭证、相关财务资料、数据与依据现行的《行政单位会计制度》《事业单位会计制度》和《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》进行审计后认定的数据基本上是相符的，会计资料基本真实的反映了该单位2022至2023年度财政决算及其他财政收支状况，基本遵守了有关财经法律法规，财政收支基本合规，但还存在支出手续不规范、向非预算单位拨款、应计未计固定资产等问题。

三、审计发现的主要 (略) 理意见

（一）支出手续不规范#元

孙召镇政府2022年度列支办公费、纯净水、消防器材等所附清单没盖章共计#元；2023年度列支办公费、纯净水等所附清单没盖章共计#元；2022年度公务接待费#元，无公函；2023年度公务接待费#元，无公函，总合计#元。

（二）向非预算单位拨款#元

孙召镇政府2022年度向非预算单位拨经费共计#元。其中：拨付镇派出所#元、国土所#元；2023年度向非预算单位拨款共计#元。其中：拨付镇派出所经费#元、国土所经费#元，总合计#元。

（三）应计未计固定资产#元

孙召镇政府2022年购买银之源净水机1台计款2300元；2023年1月31日购买43寸安卓显示屏4台单价4200元，计款#元，32寸安卓显示屏1台计款3800元；2023年5月31日购买1批打印机2台单价4500元，计款9000元，总合计#元。

（四）往来款未及时清理#.40元

孙召镇政府2023年度账面反映：2023年度孙召镇政府往来款未及时清理计款#.40元，其中：其他应收款#.58元，应付账款#元、其他应付账款#.82元。

（五）超范围列支费用5500元

孙召镇政府2023年9月31日第22号凭证2022年3月10日国土所室内维修5500元。

四、 (略) 理及整改情况

针对上述审计发现的问题，新 (略) 己依法出具了审计报告。孙召镇政府高度重视，及时召开了专题会议进行研究，逐项分析，并制定切实可行的整改方案。截至目前，对于审计报告反映的问题孙召镇正在积极整改。

2024年第12号

根据《中华人民共和国审计法》第十八条规定，新 (略) 成立审计组，自2024年1月17日至2024年4月18日，对新蔡县孙召镇人民政府（以下简称孙召镇政府）2022至2023年度财政决算及其他财政收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。孙召镇政府对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。新 (略) 的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、基本情况

（一）被审计单位基本情况

新蔡县孙召镇下辖17个行政村，148个村民组，总人口#余人，耕地面积#亩。镇机关内设5个综合性办事机构（党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、乡村建设办公室、村镇规划建设办公室）。镇管理的直属事业单位有6个中心（公共服务办公室、平安建设办公室、综合行政执法队、行政审批服务中心、应急管理办公室、退役军人服务站）。镇政府核定行政编制27人，实有23人；行政工勤编制3人，实有3人；事业编制70人，实有60人，离退休干部29人。

（二）财政收支情况

2022年度孙召镇政府代管户经费收入#.26元，2022年代管户经费支出#.78元。

2022年零余额总收入#.87元，2022年零余额总支出#.53元。

2022年孙召镇政府机关户财政总收入#元，2022年度经费总支出#元。

2023年代管户经费收入#.79元，2023年代管户经费支出#.97。

2023年零余额经费收入#.88元，2023年零余额总支出#.21元。

2023年度财政总收入#.51元，总支出#.51元。

二、审计评价意见

审计结果表明，孙召镇政府提供的2022至2023年度会计账簿、凭证、相关财务资料、数据与依据现行的《行政单位会计制度》《事业单位会计制度》和《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》进行审计后认定的数据基本上是相符的，会计资料基本真实的反映了该单位2022至2023年度财政决算及其他财政收支状况，基本遵守了有关财经法律法规，财政收支基本合规，但还存在支出手续不规范、向非预算单位拨款、应计未计固定资产等问题。

三、审计发现的主要 (略) 理意见

（一）支出手续不规范#元

孙召镇政府2022年度列支办公费、纯净水、消防器材等所附清单没盖章共计#元；2023年度列支办公费、纯净水等所附清单没盖章共计#元；2022年度公务接待费#元，无公函；2023年度公务接待费#元，无公函，总合计#元。

（二）向非预算单位拨款#元

孙召镇政府2022年度向非预算单位拨经费共计#元。其中：拨付镇派出所#元、国土所#元；2023年度向非预算单位拨款共计#元。其中：拨付镇派出所经费#元、国土所经费#元，总合计#元。

（三）应计未计固定资产#元

孙召镇政府2022年购买银之源净水机1台计款2300元；2023年1月31日购买43寸安卓显示屏4台单价4200元，计款#元，32寸安卓显示屏1台计款3800元；2023年5月31日购买1批打印机2台单价4500元，计款9000元，总合计#元。

（四）往来款未及时清理#.40元

孙召镇政府2023年度账面反映：2023年度孙召镇政府往来款未及时清理计款#.40元，其中：其他应收款#.58元，应付账款#元、其他应付账款#.82元。

（五）超范围列支费用5500元

孙召镇政府2023年9月31日第22号凭证2022年3月10日国土所室内维修5500元。

四、 (略) 理及整改情况

针对上述审计发现的问题，新 (略) 己依法出具了审计报告。孙召镇政府高度重视，及时召开了专题会议进行研究，逐项分析，并制定切实可行的整改方案。截至目前，对于审计报告反映的问题孙召镇正在积极整改。