根据《中华人民共和国审计法》第十 * 条的规定， * 年 * 月 * 日至 * 年, (略) 对 (略) 市祥 (略) (略) * (略) 和其他财务 (略) 了审计。

   * 、被审计单位基本情况

（ * ）基本情况

祥 (略) (略) 是隶属于祥符区 (略) 政单位,。负责对全区区域内的房屋拆迁管理、 (略) 市政设施建设、园林绿化建设规划，并具体负责实施；负责辖区内市政设施建设、园林绿化建设和维护管理工作； (略) 规划管理区内的违章建筑拆除、负责工业与民用建筑设计工作等。

（ * ）单位内设机构情况

截至 * 年 * 月末底，共有在职人员 * 人，其中：公务员 * 人，全供事业人员 * 人，自收自支事业人员 * 人。 (略) (略) 、人财股、 (略) 、监管股、工程规划股、用地规划股等。

（ * ）财政财务收支情况

 该局总收入 点击查看>> . * 元，其中：财政补助收入 点击查看>> . * 元，其他收入 * 7. * 元。事业支出 点击查看>> . * 元，其中：工资福利支出 点击查看>> . * 元，商品和服务支出 点击查看>> . * 元，对个人和家庭补助支出 点击查看>> 元.其它资本性支出 点击查看>> 元，项目支出 点击查看>> 元。

（ * ） * 公经费、会议费及培训费支出情况

   1.培训费、公务接待费、 (略) 维护费支出情况

* 年度，该单位培训费列支 * 8元，公务接待费列支 * 9元， (略) 维护费列支 * 6元，会议费列支 * 元。

    * 、审计评价意见

审计结果表明， * 年度，该单位的财政财务收支事项有关的经济活动比较真实，财政财务收支比较合规合法，基本能够遵守法律、法规和有关规章制度的规定，该单位的财务核算工作符合《行政单位会计制度》的规定。但本次审计也发现未使用公务卡结算，列支公务接待费未附派出单位公函， (略) 政事业费等问题。

* 、审计发现的 (略) 理意见

（ * ）追加预算 点击查看>> . * 元

经审计，祥 (略) (略) * 年度会计报表及明细账，年初预算数 点击查看>> 元，年末财政支出 点击查看>> . * 元，其中包含上年计划结转资金 点击查看>> . * 元，实际支出 * 年预算资金 点击查看>> . * 元。因财政资金紧张，本年预算资金结转下年 点击查看>> . * 元。追加预算 点击查看>> . * 元。

（ * ）部分财政支出 (略)

* 年，委托业务费实际支出 点击查看>> . * 元。在预算中， * 般公共服务预算 点击查看>> 元；政府性基金预算 点击查看>> 元。年末实际支出超出预算 点击查看>> . * 元。

劳务费实际支出 点击查看>> . * 元。在预算中， * 般公共服务预算 点击查看>> 元；政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出因财政紧张未按预算支出。

专用材料费实际支出 点击查看>> 元。在预算中，政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出超出预算 * 元。

专用材料费实际支出 * 8元。在预算中，政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出因财政紧张未按预算支出。

专用设备购置实际支出 * 0元。在预算中，政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出因财政紧张未按预算支出。

其他商品和服务支出实际支出 点击查看>> .9元。在预算中， * 般公共服务预算 点击查看>> 元；政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出因财政紧张未按预算支出。

( * ）未按规定使用公务卡结算 * 元

(略) 有9笔支出计金额 * 元未刷公务卡。其中2月7号凭证购办公用品 * 元，汽车维修费 * 元， * 月 * 号凭证购办公用品 * 元， * 月 * 号凭证办公费支出 * 元，购专用材料 * 元，9月 * 号凭证购办公用品 * 元，1月 * 号凭证购办公用品 * 元， * 月 * 号凭证购办公用品 * 元， * 月 * 号凭证购办公费 * 元。以上费用支出未按规定使用公务卡结算，直接用现金列支。

  （ * ）违规列支公务接待费 * 9元

* 年度该单位公务接待费支出 * 9元，未附派出单位公函。

（ * ）应 (略) 理费 * 8. * 元

审 (略) (略) 理费收取 (略) (略) 提供水资源税 (略) 了比对，发现以下问题： (略) 百合、塞纳春天、鑫明花园、 (略) 、帝都花园、东京 * 里商业街、祥符春天、鑫丰花园、书香名门等居民生活用水小区 * 年6月-- * 年4月用水量共计 * 7立方米， (略) 未对以上小 (略) 理费 * 6. * 元。 (略) 用水量 * 立方米， (略) 未对 (略) 理费 * 元。合计应 (略) 理费共计 * 8. * 元。

（ * ） (略) 理费征收不规范

* (略) (略) 理费抄表目录共计有 * 家。其中有 * 家 * 年只抄 * 次表，如东海湾、 (略) 、双鱼等。

（ * ） (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .6元

建设 (略) 工程 (略) 市基础设施配套费征收票据， (略) 明珠小区建设规划面积 * 7. * 平方米， (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .9元，实收 点击查看>> 元，少收 点击查看>> .9元； (略) 国际小区建设规划面积 点击查看>> . * 平方米， (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .8元，实收 点击查看>> 元，少收 点击查看>> .8元；鼎鑫华庭 (略) 建设规划面积 * 4. * 平方米， (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .6元，实收 点击查看>> 元，少收 点击查看>> .6元； (略) 。林语溪建设规划面积 点击查看>> .9平方米， (略) 市基础设施配套费 点击查看>> 元，实收 点击查看>> .7元，少收 点击查看>> .3元。以上 * 家建 (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .6元。

 （ * ）违规用公款租用车辆

经审计，该单位其他交通费用明细账：该单位自 * 年6月4日之审计日租赁 (略) (略) * 菱宏光s * 辆，月租金 * 元，截至 * 年7月4日支出租赁费 * 个月 * 0元。审计组对 (略) 进行了延伸调查， (略) ,报价月租金 * 元，该单位租车 * (略) 价 * 0元。

* 、 (略) 理和初步整改情况

    针对上述审计发现的问题， (略) (略) 提出了应严格审核原始凭证、及时追缴项目欠缴的规费、更加规范的列支日常经费支出等审计建议。

    目前, (略) 财务人员加强财经法规、业务知识的学习， (略) 财务监督管理职责, (略) 政管理职能, (略) (略) 批准的项目、范围和标 (略) 理费和配套设施费，杜绝多收、 (略) (略) 为。

    根据《中华人民共和国审计法》第十 * 条的规定， * 年 * 月 * 日至 * 年, (略) 对 (略) 市祥 (略) (略) * (略) 和其他财务 (略) 了审计。

   * 、被审计单位基本情况

（ * ）基本情况

祥 (略) (略) 是隶属于祥符区 (略) 政单位,。负责对全区区域内的房屋拆迁管理、 (略) 市政设施建设、园林绿化建设规划，并具体负责实施；负责辖区内市政设施建设、园林绿化建设和维护管理工作； (略) 规划管理区内的违章建筑拆除、负责工业与民用建筑设计工作等。

（ * ）单位内设机构情况

截至 * 年 * 月末底，共有在职人员 * 人，其中：公务员 * 人，全供事业人员 * 人，自收自支事业人员 * 人。 (略) (略) 、人财股、 (略) 、监管股、工程规划股、用地规划股等。

（ * ）财政财务收支情况

 该局总收入 点击查看>> . * 元，其中：财政补助收入 点击查看>> . * 元，其他收入 * 7. * 元。事业支出 点击查看>> . * 元，其中：工资福利支出 点击查看>> . * 元，商品和服务支出 点击查看>> . * 元，对个人和家庭补助支出 点击查看>> 元.其它资本性支出 点击查看>> 元，项目支出 点击查看>> 元。

（ * ） * 公经费、会议费及培训费支出情况

   1.培训费、公务接待费、 (略) 维护费支出情况

* 年度，该单位培训费列支 * 8元，公务接待费列支 * 9元， (略) 维护费列支 * 6元，会议费列支 * 元。

    * 、审计评价意见

审计结果表明， * 年度，该单位的财政财务收支事项有关的经济活动比较真实，财政财务收支比较合规合法，基本能够遵守法律、法规和有关规章制度的规定，该单位的财务核算工作符合《行政单位会计制度》的规定。但本次审计也发现未使用公务卡结算，列支公务接待费未附派出单位公函， (略) 政事业费等问题。

* 、审计发现的 (略) 理意见

（ * ）追加预算 点击查看>> . * 元

经审计，祥 (略) (略) * 年度会计报表及明细账，年初预算数 点击查看>> 元，年末财政支出 点击查看>> . * 元，其中包含上年计划结转资金 点击查看>> . * 元，实际支出 * 年预算资金 点击查看>> . * 元。因财政资金紧张，本年预算资金结转下年 点击查看>> . * 元。追加预算 点击查看>> . * 元。

（ * ）部分财政支出 (略)

* 年，委托业务费实际支出 点击查看>> . * 元。在预算中， * 般公共服务预算 点击查看>> 元；政府性基金预算 点击查看>> 元。年末实际支出超出预算 点击查看>> . * 元。

劳务费实际支出 点击查看>> . * 元。在预算中， * 般公共服务预算 点击查看>> 元；政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出因财政紧张未按预算支出。

专用材料费实际支出 点击查看>> 元。在预算中，政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出超出预算 * 元。

专用材料费实际支出 * 8元。在预算中，政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出因财政紧张未按预算支出。

专用设备购置实际支出 * 0元。在预算中，政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出因财政紧张未按预算支出。

其他商品和服务支出实际支出 点击查看>> .9元。在预算中， * 般公共服务预算 点击查看>> 元；政府性基金预算 点击查看>> 元，年末实际支出因财政紧张未按预算支出。

( * ）未按规定使用公务卡结算 * 元

(略) 有9笔支出计金额 * 元未刷公务卡。其中2月7号凭证购办公用品 * 元，汽车维修费 * 元， * 月 * 号凭证购办公用品 * 元， * 月 * 号凭证办公费支出 * 元，购专用材料 * 元，9月 * 号凭证购办公用品 * 元，1月 * 号凭证购办公用品 * 元， * 月 * 号凭证购办公用品 * 元， * 月 * 号凭证购办公费 * 元。以上费用支出未按规定使用公务卡结算，直接用现金列支。

  （ * ）违规列支公务接待费 * 9元

* 年度该单位公务接待费支出 * 9元，未附派出单位公函。

（ * ）应 (略) 理费 * 8. * 元

审 (略) (略) 理费收取 (略) (略) 提供水资源税 (略) 了比对，发现以下问题： (略) 百合、塞纳春天、鑫明花园、 (略) 、帝都花园、东京 * 里商业街、祥符春天、鑫丰花园、书香名门等居民生活用水小区 * 年6月-- * 年4月用水量共计 * 7立方米， (略) 未对以上小 (略) 理费 * 6. * 元。 (略) 用水量 * 立方米， (略) 未对 (略) 理费 * 元。合计应 (略) 理费共计 * 8. * 元。

（ * ） (略) 理费征收不规范

* (略) (略) 理费抄表目录共计有 * 家。其中有 * 家 * 年只抄 * 次表，如东海湾、 (略) 、双鱼等。

（ * ） (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .6元

建设 (略) 工程 (略) 市基础设施配套费征收票据， (略) 明珠小区建设规划面积 * 7. * 平方米， (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .9元，实收 点击查看>> 元，少收 点击查看>> .9元； (略) 国际小区建设规划面积 点击查看>> . * 平方米， (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .8元，实收 点击查看>> 元，少收 点击查看>> .8元；鼎鑫华庭 (略) 建设规划面积 * 4. * 平方米， (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .6元，实收 点击查看>> 元，少收 点击查看>> .6元； (略) 。林语溪建设规划面积 点击查看>> .9平方米， (略) 市基础设施配套费 点击查看>> 元，实收 点击查看>> .7元，少收 点击查看>> .3元。以上 * 家建 (略) 市基础设施配套费 点击查看>> .6元。

 （ * ）违规用公款租用车辆

经审计，该单位其他交通费用明细账：该单位自 * 年6月4日之审计日租赁 (略) (略) * 菱宏光s * 辆，月租金 * 元，截至 * 年7月4日支出租赁费 * 个月 * 0元。审计组对 (略) 进行了延伸调查， (略) ,报价月租金 * 元，该单位租车 * (略) 价 * 0元。

* 、 (略) 理和初步整改情况

    针对上述审计发现的问题， (略) (略) 提出了应严格审核原始凭证、及时追缴项目欠缴的规费、更加规范的列支日常经费支出等审计建议。

    目前, (略) 财务人员加强财经法规、业务知识的学习， (略) 财务监督管理职责, (略) 政管理职能, (略) (略) 批准的项目、范围和标 (略) 理费和配套设施费，杜绝多收、 (略) (略) 为。