(略) :

* 日，贵局《 (略) 市 (略) 国家湿地公园建设 (略) 情况审计报告》（漯审投报〔 * 〕 * 号）收悉,自 * 日至6月 * 日期间，审计组实事求是、细致认真、依规依法、客观公正地对 (略) 市 (略) 国家湿地公园 (略) 了审计，形成了《审计报告》,针对出具的《审计报告》，现将整改情况汇报如下:

* 、关于“ (略) ”问题

(略) (略) 直接委托 (略) 市景源 (略) 负责新增项目施工，委托给 (略) (略) 负责堤顶路施工问题。

* 年初，我市正式启动 (略) 湿地公园项目建设，根据《 (略) 市人民政府市长办公会议纪要》(〔 * 〕 * 号)要求，明确了 (略) 国家湿地公园建设项目纳入全市PPP包装，原市 (略) 作为 (略) 国家湿地公园建设项目的实施机构，按照PPP模式具体落实项目包装和实施过程中的相关工作； (略) 承担项目建设运营工作。

为确保湿地公园顺 (略) 验收，根据湿地评审组专家意见， (略) 公园湿地项目需要在 * 期工程基础上抓紧实施景观提升建设， * 日， (略) 市 (略) 国家湿地公 (略) 下发《 (略) 市 (略) 国家湿地公 (略) 关于 (略) 市 (略) 国家湿地公园景观提升工程建设问题的会议纪要》(漯沙湿指〔 * 〕2号)，明确了景观提升工程的施工责任主体和任务。 * 日，原市 (略) (略) (略) 下发《关于 (略) 市 (略) 国家湿地公园工程新增项目委托的函》， (略) 负 (略) 分新增工程。

鉴于 (略) 国家湿地公园试点验收在即， (略) 程序，由中标单位开展施工工作将严重影响项目建设工期。为此， (略) (略) 委托股 (略) 之 (略) (略) 下属 (略) 市景源 (略) 开 (略) 分新增工程， (略) 下属的 (略) (略) 开展该项目的道路施工工作。 * 日至 * 月 * 日，两公司承担的新增工程完工并具备国家验收条件。 * 日，该项目顺 (略) 过国家湿地公园试点验收。同时， (略) 采购程序，在与上述施工单位签订协议时明确由该PPP (略) 会资 (略) 结算，后因该项目PPP包装工作暂停， (略) 阶段， (略) (略) 退出该项目的建设工作。

在今后的项目建设中， (略) ，杜绝此类问题发生。

* 、关于“ (略) 相关基本建设程序”问题

在 (略) 国家湿地公园建设项目前期工作阶段， (略) 项目初步设计及概算审 (略) 了景观方案设计和施工图设计问题。

(略) 国家湿地公园于 * 年 * 月通 (略) 批复试点建设后，按照市政府关于湿地公园项目建设投资要求， (略) 国家湿地公 (略) (略) 建设和运营。为了确保湿地公园的景观效果，便于招商工作推进， (略) 工作，并于 * (略) 景观方案设计和施工图设计。该项目招商引资工作于 * 年同时展开，编制完成了《 (略) 省 (略) 市 (略) 国家湿地公园建设项目书》，将 (略) 国家湿地公园建设项目采取对外招 (略) 保护性开发建设。3月 * 日在“第 * 届中国 (略) 国际投资贸易洽谈会”上发布了 (略) 国家湿地公园招商信息。 (略) 对接磋商，与 (略) 签订了项目建设运营 (略) 框架协议草案，后来由于资金回报等方面的问题未达成 * 致， (略) 终止。 * 年初，市委市政府决定启动 (略) 湿地公园建设，并确定了市财政投资金额约 * 万元；于 * 年5月在市发改委完成了项目立项工作。鉴于前期已经完成了景观方案设计和施工图设计，并确定了市财政投资金额， (略) 初步设计及概算审查批复。

在今后的项目建设中，我 (略) 相关基本建设程序，杜绝此类问题发生。

* 、关于“未按项目单独核算”问题

湿地费用收入支出涉及 * 类账户： * 是 2 (略) 申请成立湿地项目财政特设专户，财政拨付资金 * 万元，支出实现专款专用（根据漯财库〔 * 〕3号文件对于预算单位原有基建准用账户 * 律撤销的规定，我们正在着手 (略) 湿地销户手续）； * 是市财政下达湿地项目预算资金直接拨付至单位零余 (略) 列支（财库〔 * 号文件“严禁违规将财政资金支付到预算单位 (略) 账户”）； * 是弥补项目资金缺口， * 些项目费用从单位自有 (略) 支出。按照审计反馈意见，我们把湿地项目每年收支 (略) 了整理汇总，清晰反映了历年湿地费用收支情况；在下 * 步项目支出时，我们将严格应按照有关规定单独建账核算,杜绝此问题发生。

* 、关于“无发票列支 点击查看>> 元”问题

关于 (略) 农大风景园 (略) * 万元设计费发票问题，该院于 * 日开出正式发票5张，每张 * 万元，发票原件遗失，现已经将 * 万元发票底联附到原始凭证单上。关于 (略) 市建舜 (略) * 万元测绘费发票问题，发票已经补开，完成整改。

* 、关于其他需要关注的问题

关于 (略) 市 (略) 国家 (略) 问题。

根据《 (略) 投标法》“ (略) 文件和组织评标能力的， (略) 事宜。 (略) 事宜。”的规定， (略) 活动，不存在违规问题。鉴于本项目的特殊性，属于面向全国公开征集设计方案，故未通过 (略) 市公共资源交易平台， (略) 过程中依法依规，按照法定程序公开、 (略) 评标工作。在今后政府基建项 (略) 将严格落实项目招投标制度。

针对出具的反馈意见问题, (略) 之有效的措施： * 是逐项落实整改，严格审核财务票据，进 * 步规范会计核算工作，杜绝以上类似问题再次发生。 * 是组织财务人员加强对建设工程法律、法规，财务规章制度的学习，不断提升财务人员综合素质，适应新常态下项目建设管理工作需要。 * 是加强项目建设的过程管理工作， (略) 项目报批、备案手续；工作中严格落实财经纪律和相关项目资金管理规定,科学规范管理，充分发挥财政资金最大效益。同时,恳请市审计组考虑湿地项目支出问题多发生在“ * 项规定”制度出台以前，存在历史遗留问题等实际情况, 对上述问题以指导改正为主, (略) 罚为辅。同时， (略) 。

* 日

(略) :

* 日，贵局《 (略) 市 (略) 国家湿地公园建设 (略) 情况审计报告》（漯审投报〔 * 〕 * 号）收悉,自 * 日至6月 * 日期间，审计组实事求是、细致认真、依规依法、客观公正地对 (略) 市 (略) 国家湿地公园 (略) 了审计，形成了《审计报告》,针对出具的《审计报告》，现将整改情况汇报如下:

* 、关于“ (略) ”问题

(略) (略) 直接委托 (略) 市景源 (略) 负责新增项目施工，委托给 (略) (略) 负责堤顶路施工问题。

* 年初，我市正式启动 (略) 湿地公园项目建设，根据《 (略) 市人民政府市长办公会议纪要》(〔 * 〕 * 号)要求，明确了 (略) 国家湿地公园建设项目纳入全市PPP包装，原市 (略) 作为 (略) 国家湿地公园建设项目的实施机构，按照PPP模式具体落实项目包装和实施过程中的相关工作； (略) 承担项目建设运营工作。

为确保湿地公园顺 (略) 验收，根据湿地评审组专家意见， (略) 公园湿地项目需要在 * 期工程基础上抓紧实施景观提升建设， * 日， (略) 市 (略) 国家湿地公 (略) 下发《 (略) 市 (略) 国家湿地公 (略) 关于 (略) 市 (略) 国家湿地公园景观提升工程建设问题的会议纪要》(漯沙湿指〔 * 〕2号)，明确了景观提升工程的施工责任主体和任务。 * 日，原市 (略) (略) (略) 下发《关于 (略) 市 (略) 国家湿地公园工程新增项目委托的函》， (略) 负 (略) 分新增工程。

鉴于 (略) 国家湿地公园试点验收在即， (略) 程序，由中标单位开展施工工作将严重影响项目建设工期。为此， (略) (略) 委托股 (略) 之 (略) (略) 下属 (略) 市景源 (略) 开 (略) 分新增工程， (略) 下属的 (略) (略) 开展该项目的道路施工工作。 * 日至 * 月 * 日，两公司承担的新增工程完工并具备国家验收条件。 * 日，该项目顺 (略) 过国家湿地公园试点验收。同时， (略) 采购程序，在与上述施工单位签订协议时明确由该PPP (略) 会资 (略) 结算，后因该项目PPP包装工作暂停， (略) 阶段， (略) (略) 退出该项目的建设工作。

在今后的项目建设中， (略) ，杜绝此类问题发生。

* 、关于“ (略) 相关基本建设程序”问题

在 (略) 国家湿地公园建设项目前期工作阶段， (略) 项目初步设计及概算审 (略) 了景观方案设计和施工图设计问题。

(略) 国家湿地公园于 * 年 * 月通 (略) 批复试点建设后，按照市政府关于湿地公园项目建设投资要求， (略) 国家湿地公 (略) (略) 建设和运营。为了确保湿地公园的景观效果，便于招商工作推进， (略) 工作，并于 * (略) 景观方案设计和施工图设计。该项目招商引资工作于 * 年同时展开，编制完成了《 (略) 省 (略) 市 (略) 国家湿地公园建设项目书》，将 (略) 国家湿地公园建设项目采取对外招 (略) 保护性开发建设。3月 * 日在“第 * 届中国 (略) 国际投资贸易洽谈会”上发布了 (略) 国家湿地公园招商信息。 (略) 对接磋商，与 (略) 签订了项目建设运营 (略) 框架协议草案，后来由于资金回报等方面的问题未达成 * 致， (略) 终止。 * 年初，市委市政府决定启动 (略) 湿地公园建设，并确定了市财政投资金额约 * 万元；于 * 年5月在市发改委完成了项目立项工作。鉴于前期已经完成了景观方案设计和施工图设计，并确定了市财政投资金额， (略) 初步设计及概算审查批复。

在今后的项目建设中，我 (略) 相关基本建设程序，杜绝此类问题发生。

* 、关于“未按项目单独核算”问题

湿地费用收入支出涉及 * 类账户： * 是 2 (略) 申请成立湿地项目财政特设专户，财政拨付资金 * 万元，支出实现专款专用（根据漯财库〔 * 〕3号文件对于预算单位原有基建准用账户 * 律撤销的规定，我们正在着手 (略) 湿地销户手续）； * 是市财政下达湿地项目预算资金直接拨付至单位零余 (略) 列支（财库〔 * 号文件“严禁违规将财政资金支付到预算单位 (略) 账户”）； * 是弥补项目资金缺口， * 些项目费用从单位自有 (略) 支出。按照审计反馈意见，我们把湿地项目每年收支 (略) 了整理汇总，清晰反映了历年湿地费用收支情况；在下 * 步项目支出时，我们将严格应按照有关规定单独建账核算,杜绝此问题发生。

* 、关于“无发票列支 点击查看>> 元”问题

关于 (略) 农大风景园 (略) * 万元设计费发票问题，该院于 * 日开出正式发票5张，每张 * 万元，发票原件遗失，现已经将 * 万元发票底联附到原始凭证单上。关于 (略) 市建舜 (略) * 万元测绘费发票问题，发票已经补开，完成整改。

* 、关于其他需要关注的问题

关于 (略) 市 (略) 国家 (略) 问题。

根据《 (略) 投标法》“ (略) 文件和组织评标能力的， (略) 事宜。 (略) 事宜。”的规定， (略) 活动，不存在违规问题。鉴于本项目的特殊性，属于面向全国公开征集设计方案，故未通过 (略) 市公共资源交易平台， (略) 过程中依法依规，按照法定程序公开、 (略) 评标工作。在今后政府基建项 (略) 将严格落实项目招投标制度。

针对出具的反馈意见问题, (略) 之有效的措施： * 是逐项落实整改，严格审核财务票据，进 * 步规范会计核算工作，杜绝以上类似问题再次发生。 * 是组织财务人员加强对建设工程法律、法规，财务规章制度的学习，不断提升财务人员综合素质，适应新常态下项目建设管理工作需要。 * 是加强项目建设的过程管理工作， (略) 项目报批、备案手续；工作中严格落实财经纪律和相关项目资金管理规定,科学规范管理，充分发挥财政资金最大效益。同时,恳请市审计组考虑湿地项目支出问题多发生在“ * 项规定”制度出台以前，存在历史遗留问题等实际情况, 对上述问题以指导改正为主, (略) 罚为辅。同时， (略) 。

* 日