2022年，安吉县审计局依照相关规定对我单位2021年度部门预算执行情况进行了审计，并出具了安审报〔2023〕1号审计报告。审计结果尚可。但也发现了一些问题，我单位已根据审计意见和建议，采取了整改措施。现将审计整改结果公告如下：

一、关于审计发现问题的整改情况

问题一：差旅费报销先出差后审批。

审计处理意见：县文体旅游局应按照文件要求严格执行出差前审批制度，控制差旅费支出规模。

审计整改落实情况：县文体旅游局针对审计中发现的问题，严格执行差旅费审批制度，加强对工作人员差旅活动和经费报销的管理，厉行节俭，加强财务制度审核。按照上级工作部署要求，实行 “浙里报”系统改革运行工作。提高单位经济活动的合规性和科学性。

问题二：2万元专项资金用于一般工作性支出。

审计处理意见：县文体旅游局应进一步加强对专项资金支出的审核，杜绝列支本部门工作性经费的情况，确保资金使用突出重点、专款专用。

审计整改落实情况：严格按照《安吉县专项资金的管理办法》执行，做到专款专用，重点突出，提高资金的使用效力。

问题三：下属单位5.2万元国有资产未及时进行报废处置。

审计处理意见：县文体旅游局应督促县体育中心对国有资产按规定做好处置工作，并进一步加强对下属单位国有资产的监管。

审计整改落实情况：县文体旅游局针对审计中提出的问题，严格按规定督促县体育中心做好资产处置：县体育中心于2023年4月17日通过“三重一大”会议讨论，将已达到报废年限且确定已失去使用效能的固定资产5.2万元，根据相关规定，予以核销处理。目前已整改完毕。

审计建议一：加强预算执行管理，规范差旅费预算管理，严格执行公务出差事前审批制度，控制出差人数和天数，控制差旅费支出规模。

审计建议落实情况：严格按照《安吉县机关工作人员差旅费管理规定》（安财行〔2020〕34号）文件执行。深入贯彻落实中央八项规定精神及实施相关细则的要求，厉行节俭。完善内部控制机制、防范风险机制，形成有效的“三公”经费监督管理机制。确保文体旅游系统规范高效运转。

审计建议二：强化专项资金预算管理，严格履行专款专用原则，规范使用专项经费。

审计建议落实情况：科学合理编制预算，设置项目，完善方案，同时落实财政资金部门联审机制，建立财政部门参与的联审会审制度，提高补助对象审核认定的精准度。同时财务科负责专项资金的日常管理，并指定专人建立台账，跟踪、监控专项资金的全程使用，定期对资金使用情况进行汇总、分析。2023年做好专项资金预算管理的同时，建立预算执行与预算绩效目标设定相结合预算绩效管理工作机制，重点做好千家乡宿工程、企业纾困、市场交流推广、微改造精提升、数字化改革等专项资金绩效管理。

审计建议三：加强对下属单位国有资产监管。县文体旅游局应定期或不定期对下属单位财务管理等各项内部管理情况进行监督检查。加强资产管理，定期清查盘点，督促其及时做好国有资产处置工作。

审计建议落实情况：县文体旅游局进一步规范和加强对下属单位国有资产管理的监督和检查，3月份召开了全系统加强国有资产管理工作会议，就进一步规范和加强国有资产管理作出布置，督促下属单位按照规定要求办理资产处置，在资产云系统上及时填报资产处置信息；办公室负责定期督查督导，确保各项任务落深落细。

安吉县文化和广电旅游体育局自收到报告后，高度重视研究会商制定整改方案，狠抓审计整改工作落实。针对差旅费报销先出差后审批、专项资金用于一般工作性支出和国有资产未及时进行报废处置等一系列问题，对全局系统进行了一次系统的摸底调查，切实做到严格执行各项规定，杜绝此类情况发生。

安吉县文化和广电旅游体育局

2023年5月5日

2022年，安吉县审计局依照相关规定对我单位2021年度部门预算执行情况进行了审计，并出具了安审报〔2023〕1号审计报告。审计结果尚可。但也发现了一些问题，我单位已根据审计意见和建议，采取了整改措施。现将审计整改结果公告如下：

一、关于审计发现问题的整改情况

问题一：差旅费报销先出差后审批。

审计处理意见：县文体旅游局应按照文件要求严格执行出差前审批制度，控制差旅费支出规模。

审计整改落实情况：县文体旅游局针对审计中发现的问题，严格执行差旅费审批制度，加强对工作人员差旅活动和经费报销的管理，厉行节俭，加强财务制度审核。按照上级工作部署要求，实行 “浙里报”系统改革运行工作。提高单位经济活动的合规性和科学性。

问题二：2万元专项资金用于一般工作性支出。

审计处理意见：县文体旅游局应进一步加强对专项资金支出的审核，杜绝列支本部门工作性经费的情况，确保资金使用突出重点、专款专用。

审计整改落实情况：严格按照《安吉县专项资金的管理办法》执行，做到专款专用，重点突出，提高资金的使用效力。

问题三：下属单位5.2万元国有资产未及时进行报废处置。

审计处理意见：县文体旅游局应督促县体育中心对国有资产按规定做好处置工作，并进一步加强对下属单位国有资产的监管。

审计整改落实情况：县文体旅游局针对审计中提出的问题，严格按规定督促县体育中心做好资产处置：县体育中心于2023年4月17日通过“三重一大”会议讨论，将已达到报废年限且确定已失去使用效能的固定资产5.2万元，根据相关规定，予以核销处理。目前已整改完毕。

审计建议一：加强预算执行管理，规范差旅费预算管理，严格执行公务出差事前审批制度，控制出差人数和天数，控制差旅费支出规模。

审计建议落实情况：严格按照《安吉县机关工作人员差旅费管理规定》（安财行〔2020〕34号）文件执行。深入贯彻落实中央八项规定精神及实施相关细则的要求，厉行节俭。完善内部控制机制、防范风险机制，形成有效的“三公”经费监督管理机制。确保文体旅游系统规范高效运转。

审计建议二：强化专项资金预算管理，严格履行专款专用原则，规范使用专项经费。

审计建议落实情况：科学合理编制预算，设置项目，完善方案，同时落实财政资金部门联审机制，建立财政部门参与的联审会审制度，提高补助对象审核认定的精准度。同时财务科负责专项资金的日常管理，并指定专人建立台账，跟踪、监控专项资金的全程使用，定期对资金使用情况进行汇总、分析。2023年做好专项资金预算管理的同时，建立预算执行与预算绩效目标设定相结合预算绩效管理工作机制，重点做好千家乡宿工程、企业纾困、市场交流推广、微改造精提升、数字化改革等专项资金绩效管理。

审计建议三：加强对下属单位国有资产监管。县文体旅游局应定期或不定期对下属单位财务管理等各项内部管理情况进行监督检查。加强资产管理，定期清查盘点，督促其及时做好国有资产处置工作。

审计建议落实情况：县文体旅游局进一步规范和加强对下属单位国有资产管理的监督和检查，3月份召开了全系统加强国有资产管理工作会议，就进一步规范和加强国有资产管理作出布置，督促下属单位按照规定要求办理资产处置，在资产云系统上及时填报资产处置信息；办公室负责定期督查督导，确保各项任务落深落细。

安吉县文化和广电旅游体育局自收到报告后，高度重视研究会商制定整改方案，狠抓审计整改工作落实。针对差旅费报销先出差后审批、专项资金用于一般工作性支出和国有资产未及时进行报废处置等一系列问题，对全局系统进行了一次系统的摸底调查，切实做到严格执行各项规定，杜绝此类情况发生。

安吉县文化和广电旅游体育局

2023年5月5日