根据《中华人民共和国会计法》等法律法规规定，以及《 (略) 关于组织开展2024年度会计监督检查工作的通知》（黔东南财监〔2024〕10号）等文件要求， (略) (略) 按照“双随机、一公开”要求随机抽取了三个单位作为被检查单位，并派出检查组于2024年8月至9月对被检查单位依法依规开展会计监督检查。现将监督检查结果公示如下。

一、检查基本情况

2024年， (略) (略) 依法 (略) 2家行政事业单位、 (略) 开展会计监督检查，被检查单位分别是中国共产主义 (略) 委员会、 (略) 白果井街 (略) 、贵州凯丽交通旅游投资（集团） (略) (略) （贵州新辰文化 (略) 、贵州新凯文化旅游产业 (略) 、贵州智晟科技 (略) ）。

二、检查发现的问题

经现场检查情况来看，被检查单位的财务制度执行比较到位，会计核算较为规范，但仍然存在一些问题。

（一）中国共产主义 (略) 委员会存在5个问题，主要表现在： (略) 理不及时，跨期报销问题严重、资金审批程序不规范，存在流程倒置问题、原始凭证审核不严，填制不规范、费用报销不规范，缺少要件材料、资产管理不规范等。

（二） (略) 白果井街 (略) 存在6个问题，主要表现在： (略) 理不及时，跨期报销问题严重、资金审批程序不规范，存在流程倒置问题、原始凭证审核不严，填制不规范、审批程序执行不到位，存在超标准超预算情况、项目管理不规范，合同执行不到位、资产管理不规范等。

（三）贵州凯丽交通旅游投资（集团） (略) 存在8个问题。主要表现在： (略) 理不及时，跨期报销问题频发、发票审核流程执行不到位、付款流程不规范，无付款审批单、 (略) 理不准确，不恰当开具增值税发票、成本确认不及时，核算不精准、合同管理不规范、内控制度不健全，执行不到位、会计档案管理不规范等。

三、问题整改落实情况

为进一步巩固会计信息质量检查成果， (略) 理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财务管理水平的目的，对检查发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及固定资产管理等方面的问题，向被检查单位提出整改意见，责令被检查单位认真整改落实，加强管理，切实提高单位财务管理和会计核算水平。

(略) (略)

2024年12月9日

根据《中华人民共和国会计法》等法律法规规定，以及《 (略) 关于组织开展2024年度会计监督检查工作的通知》（黔东南财监〔2024〕10号）等文件要求， (略) (略) 按照“双随机、一公开”要求随机抽取了三个单位作为被检查单位，并派出检查组于2024年8月至9月对被检查单位依法依规开展会计监督检查。现将监督检查结果公示如下。

一、检查基本情况

2024年， (略) (略) 依法 (略) 2家行政事业单位、 (略) 开展会计监督检查，被检查单位分别是中国共产主义 (略) 委员会、 (略) 白果井街 (略) 、贵州凯丽交通旅游投资（集团） (略) (略) （贵州新辰文化 (略) 、贵州新凯文化旅游产业 (略) 、贵州智晟科技 (略) ）。

二、检查发现的问题

经现场检查情况来看，被检查单位的财务制度执行比较到位，会计核算较为规范，但仍然存在一些问题。

（一）中国共产主义 (略) 委员会存在5个问题，主要表现在： (略) 理不及时，跨期报销问题严重、资金审批程序不规范，存在流程倒置问题、原始凭证审核不严，填制不规范、费用报销不规范，缺少要件材料、资产管理不规范等。

（二） (略) 白果井街 (略) 存在6个问题，主要表现在： (略) 理不及时，跨期报销问题严重、资金审批程序不规范，存在流程倒置问题、原始凭证审核不严，填制不规范、审批程序执行不到位，存在超标准超预算情况、项目管理不规范，合同执行不到位、资产管理不规范等。

（三）贵州凯丽交通旅游投资（集团） (略) 存在8个问题。主要表现在： (略) 理不及时，跨期报销问题频发、发票审核流程执行不到位、付款流程不规范，无付款审批单、 (略) 理不准确，不恰当开具增值税发票、成本确认不及时，核算不精准、合同管理不规范、内控制度不健全，执行不到位、会计档案管理不规范等。

三、问题整改落实情况

为进一步巩固会计信息质量检查成果， (略) 理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财务管理水平的目的，对检查发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及固定资产管理等方面的问题，向被检查单位提出整改意见，责令被检查单位认真整改落实，加强管理，切实提高单位财务管理和会计核算水平。

(略) (略)

2024年12月9日