(略) 2021年度财务决算和2022年度财务预算报告

一、2 (略) 财务决算
2021年度因受新冠疫情和财政拨款减少双重因素叠加影响，医院财务实现各项收入合计36, 点击查看>> 万元（含政府还贷资金2, 点击查看>> 万元），实现各项支出合计37, 点击查看>> 万元（含政府还贷资金2, 点击查看>> 万元），收入支出相抵，年度实现收支亏损1, 点击查看>> 万元。
（一）收入完成情况
2 (略) 财务实现各项收入合计36, 点击查看>> 万元，比上年同期33, 点击查看>> 万元增加2,655万元，增加7.87%，完成年度预算35,100万元的 点击查看>> %。
1.财政补助拨款收入6, 点击查看>> 万元（含政府还贷资金2, 点击查看>> 万元,实际拨款3, 点击查看>> 万元），比上年同期7, 点击查看>> 万元（含政府还贷资金2, 点击查看>> 万元）减少1, 点击查看>> 万元，（政府还贷资金增加 点击查看>> 万元、医院经费减少1, 点击查看>> 万元）下降 点击查看>> %，完成年度预算4,920万元的 点击查看>> %。其中：
（1）基本支出补助收入3, 点击查看>> 万元，比上年同期4, 点击查看>> 万元减少1, 点击查看>> 万元，下降 点击查看>> %。
（2）项目支出补助收入 点击查看>> 万元（ (略) (略) 区常规经费补助 点击查看>> 万元未拨款；社区聘任医生专项资金34万元），比上年同期448万元减少 点击查看>> 万元。
（3）政府还贷拨款收入2, 点击查看>> 万元，与上年同期2, 点击查看>> 万元基本持平。
2.医疗收入完成29, 点击查看>> 万元，比上年同期25, 点击查看>> 万元增加3, 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %，完成年度预算30,000万元的97%。
（1）门诊收入完成10, 点击查看>> 万元，比上年同期9, 点击查看>> 万元增加1, 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %，完成年度预算10,000万元的 点击查看>> %。
（2）住院收入完成18, 点击查看>> 万元，比上年同期15,970万元增加2, 点击查看>> 万元，增加 点击查看>> %，完成年度预算20,000万元的 点击查看>> %。
3.科教收入完成 点击查看>> 万元。
4.非同级财政拨款收入完成2.25万元。
5.利息收入完成9.48万元。
6.租金收入完成 点击查看>> 万元。
7.捐赠收入（ (略) 调拨一套生化设备）864万元。
8.其它收入完成 点击查看>> 万元。
（二）支出完成情况
2021年度实际完成各项支出37, 点击查看>> 万元，比上年同期36, 点击查看>> 万元增加 点击查看>> 万元，增长2.54%，完成年度预算35,100万元的 点击查看>> %。
1.人员经费支出17,489万元，比上年同期16,756万元增加733万元，增长4.37%，完成年度预算17,030万元的 点击查看>> %。
（1）工资福利支出14, 点击查看>> 万元，完成年度预算14,600万元的 点击查看>> %。其中：基本工资3, 点击查看>> 万元，津贴补贴4, 点击查看>> 万元，绩效工资1, 点击查看>> 万元，基本养老保险1,204万元，职业年金缴费456万元，医疗保险 点击查看>> 万元，工伤、生育、失业保险 点击查看>> 万元，住房公积金 点击查看>> 万元，聘任职工工资及其他工资福利费用1, 点击查看>> 万元。
（2）对个人和家庭的补助支出2, 点击查看>> 万元，完成年度预算2,430万元的116%。其中：离退休费用2,655万元，抚恤金135万元，其他对个人和家庭补助支出 点击查看>> 万元。
2.卫生材料费支出6,191万元，比上年同期5,339万元增加852万元，增长 点击查看>> %，完成年度预算5,500万元的 点击查看>> %。
3.药品费支出7,952万元，比上年同期8,504万元减少552万元，减少6.49%，完成年度预算9000万元的 点击查看>> %。
4.固定资产折旧费支出258万元，比上年同期223万元增加35万元，完成年度预算250万元的103%。
5.无形资产摊销费支出8.4万元，完成年度预算10万元的85%。
6.提取医疗风险基金支出 点击查看>> 万元，完成年度预算30万元的291%。
7.其他费用支出2,052万元，比上年同期1,877万元增加175万元，增加9.32%。完成年度预算2,090万元的 点击查看>> %。其中：
印刷费、办公费支出 点击查看>> 万元，比上年同期增加 点击查看>> 万元，完成年度预算40万元的126%。
水电费支出225万元，比上年同期减少40万元，减少 点击查看>> %，完成年度预算260万元的 点击查看>> %。
邮电费支出 点击查看>> 万元，比上年同期增加0.8万元，完成年度预算20万元的93%。
取暖费支出208万元，与上年同期持平，完成年度预算230万元的 点击查看>> %。
物业费支出 点击查看>> 万元，比上年同期减少1.4万元，完成年度预算260万元的108%。
差旅费支出8.7万元，比上年同期增加4.3万元，完成年度预算20万元的44%。
维修（护）费支出520万元，比上年同期减少 点击查看>> 万元，完成年度预算770万元的 点击查看>> %。
培训费支出 点击查看>> 万元,比上年同期增加 点击查看>> 万元，完成年度预算20万元的121%。
工会经费支出 点击查看>> 万元,完成年度预算20万元的61%。
交通费支出 点击查看>> 万元，比上年同期减少19万元，完成年度预算54万元的71%。
其他商品和服务支出554万元，比上年同期267万元，完成年度预算263万元的211%。
8.政府还贷拨款支出2,448万元，比上年同期增加 点击查看>> 万元。
9.社区经费转移支付支出 点击查看>> 万元。
10.财政项目资产折旧1,152万元。
11.科教经费支出 点击查看>> 万元。
12.其他费用支出144万元，比上年同期减少111万元。
（三）财务决算说明
2021年12月末，医院各项资产总计29,731万元，比年初增加3,834万元，增加 点击查看>> %。其中：流动资产10,146万元（货币资金2,709万元，应收账款净额3,820万元，其他应收款净额1,860万元，预付基建维修工程款976万元，存货779万元）；非流动资产19,585万元（固定资产净值15,089万元，在建工程4,462万元，无形资产净值 点击查看>> 万元）。
医院各项负债合计23,616万元，比年初增加4,121万元（药品、卫材供应商欠款增加3,700万元），增加20%。其中：｛应付账款16,886万元，预收账款565万元，应付职工薪酬3,841（以前年度欠职工调资、年终一次性奖励、职称聘任等2,000万元，以 (略) 会保险费1,800万元）万元，应交税费 点击查看>> 万元，其他应付款173万元，应付票据1,300万元，长期借款832万元｝。
医院净资产6,115万元，比年初减少287万元。
医院资产负债率 点击查看>> %，比年初增加4.15个百分点。
2 (略) 财务决算收支亏损1, 点击查看>> 万元。
财政补助拨款继续减少。由于市财政资金情况比较紧张，2 (略) 财政基本补助拨款收入3,771万元，比上年同期减少1,100万元，下降 点击查看>> %。
继续增加基础设施投入。医院在资金紧张、负债经营的情况下，根据轻重缓急，购置了急需医疗设备，增加了固定资产， (略) 环境和病人就医条件， (略) 发展建设。
医疗业务收入结构改善不大。受新冠肺炎疫情影响，医疗收入增幅不大、总量还是不能保证支出。医疗收入比上年同期增加3, 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %。其中：门诊收入增加 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %；住院收入增加2, 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %。医疗业务收入含金量还不高。2021年医疗业务实现毛利额（医疗业务收入总额扣除药品、卫生材料等直接成本费支出）14,958万元，同比增加2,980万元，增加 点击查看>> %，医疗业务收入毛利率由去年 点击查看>> %增加到 点击查看>> %，增加5.01个百分点。药品收入占医疗业务收入比率由去年 点击查看>> %继续下降到 点击查看>> %，下降5.37个百分点。百元医疗收入消耗的卫生材料为 点击查看>> 元，比上年减少1.55元。医疗服务收入占业务收入比 点击查看>> %，比上年增加1.9个百分点。
坚持严格控制、有保有压的原则安排各项开支。优先保证人员经费支出，人员经费支出17,489万元，比上年同期增加733万元（发放职工提租补贴600多万、补缴退休人员职业年金320多万），按时发放职工及退休人员工资及福利待遇，按要求及时上缴“五险两金”，保证取暖费、物业费、维修改造、器械修理、信息化改造等刚性公用经费支出，严格控制大力压缩水电费、差旅费、培训费、杂品劳保费、电话通讯费开支。
物资设备招标采购工作进一步规范运行。药剂科、器械管理科、总务科、 (略) 门，严格执行物资招标采购管理相关工作制度。采购领导小组每月召开物资招标采购工作会议，听取物资招标采购工作小组工作汇报，研究完善落实各类物资招标采购工作有关制度和措施，审核批准各项采购计划。医院招投标监督审查小组，全程参与各项物资招标采购工作。
(略) (略) 控制管理工作。 (略) 内控总体要求， (略) 门梳理了经济业务活动流程，将不相容岗位互相分离、授权审批、归口管理、预 (略) 控制融入到流程之中，以达到相互制衡的效果， (略) 经济活动健康运行。加强对门 (略) 结算业务的管理，设专人负责审核， (略) 收入做到日清月结，及时上交财务。各项资金往来结算必须经过审核，防范资金风险。为了方便病人交款，开通完善了微信、支付宝收费功能。
2021年， (略) 门全面执行政府会计制度，按照政府会计制度要求进行会计核算。坚持实行全面预算管理， (略) 控制制度，进行全成本核算，加强固定资产管理，继续努力增加投入购置急需小型医疗设备，坚持精打细算、树立“过紧日子”理念，努力开源节流、增收节支，合理组织和调度使用各项资金， (略) 各项经济工作正常运转。
(略) 财务状况不容乐观，存在的主要问题：一是资产负债率偏高。二是应付职工薪酬3,841万元数额巨大，在 (略) 收入减少、流动资金极其困难的情况下，医院尽力想办法筹措资金（1,000多万元）补发了退休人员工资福利待遇、补缴了退休人员职业年金、发放了职工提租补贴。三是医疗收入含金量不高，医疗毛利额（医疗收入去除药品和卫材支出）14,958万元，占医疗收入的 点击查看>> %。药占比、耗占比、医疗服务收入占比 (略) 绩效考核指标要求相比还有很大差距，门 (略) 人数以及医疗收入总量还需进一步提高，收入结构还需进一步优化。四是财政差额补助以及项目支出补助逐年减少。
二、2 (略) 财务预算
2 (略) 财务预算，依据20 (略) 实际完成的各项收入和各项支出指标，参照2020年度收支情况， (略) 发展建设中的实际，按照上级财政、 (略) 门的有关要求， (略) 健康发展，坚持有保有压、量入为出、收支平衡的原则进行编制。
（一）安排的各项收入为36,700万元
1.医疗收入32,000万元，比上年实际收入增加2,898万元，增长9.96%。其中药费收入8,320万元，占比26%。
（1）门急诊收入11,300万元，比上年实际收入增加416万元，增长3.83%。其中药费收入3,110万元，占比 点击查看>> %。
（2）住院收入20,700万元，比上年实际收入增加2,481万元，增长 点击查看>> %。其中药费收入5,210万元，占比 点击查看>> %。
2.财政补助拨款收入4,470万元，按财政下达指标编制。
3.科教收入30万元。
4.利息收入20万元。
5.租金收入60万元。
6.其他收入120万元。
（二）安排的各项支出为36,700万元
1.人员经费支出18,000万元，比上年同期增加510万元，增长2.92%。
（1）工资福利支出15,140万元，比上年同期增加471万元，增长3.21%。其中：
基本工资3,300万元；
津贴补贴4,950万元；
绩效工资1,800万元；
基本养老保险1,100万元；
职业年金缴费470万元；
职工医疗保险950万元；
(略) 会保障缴费40万元（工伤、生育、失业保险）；
夜餐加班补助180万元；
聘用制职工及临时外雇人员工资1,400万元；
住房公积金850万元；
其他工资福利费用100万元。
（2）对个人及家庭补助支出2,860万元，比上年同期增加39万元，增长1.4%。其中：
离退休费用2,710万元；
抚恤救济费100万元；
其他对个人及家庭补助支出50万元。
2.卫生材料费支出6,600万元，比上年同期增加408万元，增长6.6%。
3.药品费支出8,300万元，比上年同期增加348万元，增长4.38%。
4.固定资产折旧费支出250万元。
5.无形资产摊销费10万元。
6.提取医疗风险基金40万元。
7.其他费用（公用经费）支出2,150万元，比上年同期增加98万元，增长4.77%。其中：
办公费40万元；
印刷费10万元；
咨询费10万元；
手续费4万元
水费60万元；
电费200万元；
邮电费20万元；
取暖费230万元；
物业费280万元；
差旅费10万元；
维修（护）费640万元（ (略) 100万元，器械科200万元，基础设施等维修170万元，总务科日常物资采购消耗170万元）；
租赁费10万元；
培训费35万元；
工会经费50万元；
其他交通费用50万元；
其他公用经费500万元。
8.财政项目折旧费1,200万元。
9.科教经费支出30万元。
10. (略) 置费用10万元。
11.其他费用120万元，包括利息支出、罚款赔偿和其他等项支出。
（三） (略) 财务工作要求
1.加强全面预算管理。根据国家出台的会计制度 (略) 管理制度等相关要求， (略) 发展和实际情况的会计工作制度。完善预算控制、收支控制、物资控制、财产控制和债务债权控制，加强有效监管，明确岗位责任。医院各科 (略) 门业务特点和本年度工作安排， (略) 门年度财务收支预算， (略) (略) 实际情况，统筹安排编制年度财务收支预算。预算内安排的各项收支要进一步细化，超出预算的各项支出，要经过充分论证，按程序审批补充计划。各项开支和物资采购实行逐级请示和审批制度，严格按照批准的预算执行。按照省卫健委《全面落实规范和加强政府采购管理三年专项行动工作方案》要求，针对采购工作中暴露出来的问题、短板和不足，强化依法采购，建章立制、强化内控，将政府采购工作纳入“三重一大”事项，形成采购监管工作长效机制，严格执行政府采购目录，按规定规范进行政府采购行为。
2. (略) 控制制度。按照国家和黑龙江省“公立医疗机构经济管理年”活动实施方案相 (略) 实际情况，医院逐步建立健全预算、收入、支出、货币资金、药品及库存物资、固定资产、工程项目、债权债务、财务电子信息及监督检查 (略) 控制制度。 (略) (略) 内控和财务制度要求，建立健全 (略) 控制及其它规章制度，强化财务、医保、物价等各方面管理。明确岗位职责，理顺业务流程，把握关键控制环节、关键控制点和控制方法，防范财务风险。 (略) 财务人员统一管理，按照财务规章制度要求进行会计核算，实行会计监督。
3.做好增收节支工作。进一步细化成本核算，采取有效措施，调整收入结构，按照“ (略) 绩效考核”指标要求，严格控制药费和卫材收入支出比例，努力提升业务收入含金量，促进医疗业务收入结构调整。2022年药占比要控制在27%，耗占比控制在28%，医疗服务收入占医疗收入比例在去年基础上增加2个百分点。进一步完善绩效工资考核办法，实行总量控制，合理界定科学核算科室纯收入，强化激励机制，促进增收节支。进一步加强医保结算、管理工作，加强 (略) 门沟通协调，及时足额把医保 (略) 账户。进一步加强物价收费管理工作， (略) 门与收费科室的沟通协调， (略) 运营和收费管理。把节支工作提到议事日程，牢固树立“过紧日子”理念， (略) 职工从自身做起，从节约一张纸、一滴水、一度电做起，降低办公费用、水电气支出、卫材成本费、维修及各项材料消耗等费用，努力压缩弹性支出。
4.努力增加投入力度。 (略) 投入大量 (略) 分医疗设备、 (略) 二部基 (略) 一部及急诊楼维修改造工程，为了更好地改善患者就医环境， (略) 整体形象。今年 (略) 分资金购置医疗急需设备， (略) (略) 实际需求，对专项资金使用要精打细算、跟踪问效，保证专款专用，区分轻重缓急，统筹兼顾，量力而行，积极筹措、合理组织和调度使用各项资金， (略) 各项经济工作正常运转。
各位代表，2021年， (略) 史上不平凡的一年， (略) 流动资金最困难的一年， (略) 财务决算出现较大亏损。但是，医院在保证职工工资、绩效工资按时发放，“五险两金”及时上缴，水电气等日常公用经费正常支出情况下，医院没有启用银行贷款。2022年，我们坚信， (略) 党委的正确领导下， (略) (略) 职工共同努力下，我们一定做好增收节支各项工作， (略) 财务状况， (略) 全面发展做出新的贡献！

(略) 2021年度财务决算和2022年度财务预算报告

一、2 (略) 财务决算
2021年度因受新冠疫情和财政拨款减少双重因素叠加影响，医院财务实现各项收入合计36, 点击查看>> 万元（含政府还贷资金2, 点击查看>> 万元），实现各项支出合计37, 点击查看>> 万元（含政府还贷资金2, 点击查看>> 万元），收入支出相抵，年度实现收支亏损1, 点击查看>> 万元。
（一）收入完成情况
2 (略) 财务实现各项收入合计36, 点击查看>> 万元，比上年同期33, 点击查看>> 万元增加2,655万元，增加7.87%，完成年度预算35,100万元的 点击查看>> %。
1.财政补助拨款收入6, 点击查看>> 万元（含政府还贷资金2, 点击查看>> 万元,实际拨款3, 点击查看>> 万元），比上年同期7, 点击查看>> 万元（含政府还贷资金2, 点击查看>> 万元）减少1, 点击查看>> 万元，（政府还贷资金增加 点击查看>> 万元、医院经费减少1, 点击查看>> 万元）下降 点击查看>> %，完成年度预算4,920万元的 点击查看>> %。其中：
（1）基本支出补助收入3, 点击查看>> 万元，比上年同期4, 点击查看>> 万元减少1, 点击查看>> 万元，下降 点击查看>> %。
（2）项目支出补助收入 点击查看>> 万元（ (略) (略) 区常规经费补助 点击查看>> 万元未拨款；社区聘任医生专项资金34万元），比上年同期448万元减少 点击查看>> 万元。
（3）政府还贷拨款收入2, 点击查看>> 万元，与上年同期2, 点击查看>> 万元基本持平。
2.医疗收入完成29, 点击查看>> 万元，比上年同期25, 点击查看>> 万元增加3, 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %，完成年度预算30,000万元的97%。
（1）门诊收入完成10, 点击查看>> 万元，比上年同期9, 点击查看>> 万元增加1, 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %，完成年度预算10,000万元的 点击查看>> %。
（2）住院收入完成18, 点击查看>> 万元，比上年同期15,970万元增加2, 点击查看>> 万元，增加 点击查看>> %，完成年度预算20,000万元的 点击查看>> %。
3.科教收入完成 点击查看>> 万元。
4.非同级财政拨款收入完成2.25万元。
5.利息收入完成9.48万元。
6.租金收入完成 点击查看>> 万元。
7.捐赠收入（ (略) 调拨一套生化设备）864万元。
8.其它收入完成 点击查看>> 万元。
（二）支出完成情况
2021年度实际完成各项支出37, 点击查看>> 万元，比上年同期36, 点击查看>> 万元增加 点击查看>> 万元，增长2.54%，完成年度预算35,100万元的 点击查看>> %。
1.人员经费支出17,489万元，比上年同期16,756万元增加733万元，增长4.37%，完成年度预算17,030万元的 点击查看>> %。
（1）工资福利支出14, 点击查看>> 万元，完成年度预算14,600万元的 点击查看>> %。其中：基本工资3, 点击查看>> 万元，津贴补贴4, 点击查看>> 万元，绩效工资1, 点击查看>> 万元，基本养老保险1,204万元，职业年金缴费456万元，医疗保险 点击查看>> 万元，工伤、生育、失业保险 点击查看>> 万元，住房公积金 点击查看>> 万元，聘任职工工资及其他工资福利费用1, 点击查看>> 万元。
（2）对个人和家庭的补助支出2, 点击查看>> 万元，完成年度预算2,430万元的116%。其中：离退休费用2,655万元，抚恤金135万元，其他对个人和家庭补助支出 点击查看>> 万元。
2.卫生材料费支出6,191万元，比上年同期5,339万元增加852万元，增长 点击查看>> %，完成年度预算5,500万元的 点击查看>> %。
3.药品费支出7,952万元，比上年同期8,504万元减少552万元，减少6.49%，完成年度预算9000万元的 点击查看>> %。
4.固定资产折旧费支出258万元，比上年同期223万元增加35万元，完成年度预算250万元的103%。
5.无形资产摊销费支出8.4万元，完成年度预算10万元的85%。
6.提取医疗风险基金支出 点击查看>> 万元，完成年度预算30万元的291%。
7.其他费用支出2,052万元，比上年同期1,877万元增加175万元，增加9.32%。完成年度预算2,090万元的 点击查看>> %。其中：
印刷费、办公费支出 点击查看>> 万元，比上年同期增加 点击查看>> 万元，完成年度预算40万元的126%。
水电费支出225万元，比上年同期减少40万元，减少 点击查看>> %，完成年度预算260万元的 点击查看>> %。
邮电费支出 点击查看>> 万元，比上年同期增加0.8万元，完成年度预算20万元的93%。
取暖费支出208万元，与上年同期持平，完成年度预算230万元的 点击查看>> %。
物业费支出 点击查看>> 万元，比上年同期减少1.4万元，完成年度预算260万元的108%。
差旅费支出8.7万元，比上年同期增加4.3万元，完成年度预算20万元的44%。
维修（护）费支出520万元，比上年同期减少 点击查看>> 万元，完成年度预算770万元的 点击查看>> %。
培训费支出 点击查看>> 万元,比上年同期增加 点击查看>> 万元，完成年度预算20万元的121%。
工会经费支出 点击查看>> 万元,完成年度预算20万元的61%。
交通费支出 点击查看>> 万元，比上年同期减少19万元，完成年度预算54万元的71%。
其他商品和服务支出554万元，比上年同期267万元，完成年度预算263万元的211%。
8.政府还贷拨款支出2,448万元，比上年同期增加 点击查看>> 万元。
9.社区经费转移支付支出 点击查看>> 万元。
10.财政项目资产折旧1,152万元。
11.科教经费支出 点击查看>> 万元。
12.其他费用支出144万元，比上年同期减少111万元。
（三）财务决算说明
2021年12月末，医院各项资产总计29,731万元，比年初增加3,834万元，增加 点击查看>> %。其中：流动资产10,146万元（货币资金2,709万元，应收账款净额3,820万元，其他应收款净额1,860万元，预付基建维修工程款976万元，存货779万元）；非流动资产19,585万元（固定资产净值15,089万元，在建工程4,462万元，无形资产净值 点击查看>> 万元）。
医院各项负债合计23,616万元，比年初增加4,121万元（药品、卫材供应商欠款增加3,700万元），增加20%。其中：｛应付账款16,886万元，预收账款565万元，应付职工薪酬3,841（以前年度欠职工调资、年终一次性奖励、职称聘任等2,000万元，以 (略) 会保险费1,800万元）万元，应交税费 点击查看>> 万元，其他应付款173万元，应付票据1,300万元，长期借款832万元｝。
医院净资产6,115万元，比年初减少287万元。
医院资产负债率 点击查看>> %，比年初增加4.15个百分点。
2 (略) 财务决算收支亏损1, 点击查看>> 万元。
财政补助拨款继续减少。由于市财政资金情况比较紧张，2 (略) 财政基本补助拨款收入3,771万元，比上年同期减少1,100万元，下降 点击查看>> %。
继续增加基础设施投入。医院在资金紧张、负债经营的情况下，根据轻重缓急，购置了急需医疗设备，增加了固定资产， (略) 环境和病人就医条件， (略) 发展建设。
医疗业务收入结构改善不大。受新冠肺炎疫情影响，医疗收入增幅不大、总量还是不能保证支出。医疗收入比上年同期增加3, 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %。其中：门诊收入增加 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %；住院收入增加2, 点击查看>> 万元，增长 点击查看>> %。医疗业务收入含金量还不高。2021年医疗业务实现毛利额（医疗业务收入总额扣除药品、卫生材料等直接成本费支出）14,958万元，同比增加2,980万元，增加 点击查看>> %，医疗业务收入毛利率由去年 点击查看>> %增加到 点击查看>> %，增加5.01个百分点。药品收入占医疗业务收入比率由去年 点击查看>> %继续下降到 点击查看>> %，下降5.37个百分点。百元医疗收入消耗的卫生材料为 点击查看>> 元，比上年减少1.55元。医疗服务收入占业务收入比 点击查看>> %，比上年增加1.9个百分点。
坚持严格控制、有保有压的原则安排各项开支。优先保证人员经费支出，人员经费支出17,489万元，比上年同期增加733万元（发放职工提租补贴600多万、补缴退休人员职业年金320多万），按时发放职工及退休人员工资及福利待遇，按要求及时上缴“五险两金”，保证取暖费、物业费、维修改造、器械修理、信息化改造等刚性公用经费支出，严格控制大力压缩水电费、差旅费、培训费、杂品劳保费、电话通讯费开支。
物资设备招标采购工作进一步规范运行。药剂科、器械管理科、总务科、 (略) 门，严格执行物资招标采购管理相关工作制度。采购领导小组每月召开物资招标采购工作会议，听取物资招标采购工作小组工作汇报，研究完善落实各类物资招标采购工作有关制度和措施，审核批准各项采购计划。医院招投标监督审查小组，全程参与各项物资招标采购工作。
(略) (略) 控制管理工作。 (略) 内控总体要求， (略) 门梳理了经济业务活动流程，将不相容岗位互相分离、授权审批、归口管理、预 (略) 控制融入到流程之中，以达到相互制衡的效果， (略) 经济活动健康运行。加强对门 (略) 结算业务的管理，设专人负责审核， (略) 收入做到日清月结，及时上交财务。各项资金往来结算必须经过审核，防范资金风险。为了方便病人交款，开通完善了微信、支付宝收费功能。
2021年， (略) 门全面执行政府会计制度，按照政府会计制度要求进行会计核算。坚持实行全面预算管理， (略) 控制制度，进行全成本核算，加强固定资产管理，继续努力增加投入购置急需小型医疗设备，坚持精打细算、树立“过紧日子”理念，努力开源节流、增收节支，合理组织和调度使用各项资金， (略) 各项经济工作正常运转。
(略) 财务状况不容乐观，存在的主要问题：一是资产负债率偏高。二是应付职工薪酬3,841万元数额巨大，在 (略) 收入减少、流动资金极其困难的情况下，医院尽力想办法筹措资金（1,000多万元）补发了退休人员工资福利待遇、补缴了退休人员职业年金、发放了职工提租补贴。三是医疗收入含金量不高，医疗毛利额（医疗收入去除药品和卫材支出）14,958万元，占医疗收入的 点击查看>> %。药占比、耗占比、医疗服务收入占比 (略) 绩效考核指标要求相比还有很大差距，门 (略) 人数以及医疗收入总量还需进一步提高，收入结构还需进一步优化。四是财政差额补助以及项目支出补助逐年减少。
二、2 (略) 财务预算
2 (略) 财务预算，依据20 (略) 实际完成的各项收入和各项支出指标，参照2020年度收支情况， (略) 发展建设中的实际，按照上级财政、 (略) 门的有关要求， (略) 健康发展，坚持有保有压、量入为出、收支平衡的原则进行编制。
（一）安排的各项收入为36,700万元
1.医疗收入32,000万元，比上年实际收入增加2,898万元，增长9.96%。其中药费收入8,320万元，占比26%。
（1）门急诊收入11,300万元，比上年实际收入增加416万元，增长3.83%。其中药费收入3,110万元，占比 点击查看>> %。
（2）住院收入20,700万元，比上年实际收入增加2,481万元，增长 点击查看>> %。其中药费收入5,210万元，占比 点击查看>> %。
2.财政补助拨款收入4,470万元，按财政下达指标编制。
3.科教收入30万元。
4.利息收入20万元。
5.租金收入60万元。
6.其他收入120万元。
（二）安排的各项支出为36,700万元
1.人员经费支出18,000万元，比上年同期增加510万元，增长2.92%。
（1）工资福利支出15,140万元，比上年同期增加471万元，增长3.21%。其中：
基本工资3,300万元；
津贴补贴4,950万元；
绩效工资1,800万元；
基本养老保险1,100万元；
职业年金缴费470万元；
职工医疗保险950万元；
(略) 会保障缴费40万元（工伤、生育、失业保险）；
夜餐加班补助180万元；
聘用制职工及临时外雇人员工资1,400万元；
住房公积金850万元；
其他工资福利费用100万元。
（2）对个人及家庭补助支出2,860万元，比上年同期增加39万元，增长1.4%。其中：
离退休费用2,710万元；
抚恤救济费100万元；
其他对个人及家庭补助支出50万元。
2.卫生材料费支出6,600万元，比上年同期增加408万元，增长6.6%。
3.药品费支出8,300万元，比上年同期增加348万元，增长4.38%。
4.固定资产折旧费支出250万元。
5.无形资产摊销费10万元。
6.提取医疗风险基金40万元。
7.其他费用（公用经费）支出2,150万元，比上年同期增加98万元，增长4.77%。其中：
办公费40万元；
印刷费10万元；
咨询费10万元；
手续费4万元
水费60万元；
电费200万元；
邮电费20万元；
取暖费230万元；
物业费280万元；
差旅费10万元；
维修（护）费640万元（ (略) 100万元，器械科200万元，基础设施等维修170万元，总务科日常物资采购消耗170万元）；
租赁费10万元；
培训费35万元；
工会经费50万元；
其他交通费用50万元；
其他公用经费500万元。
8.财政项目折旧费1,200万元。
9.科教经费支出30万元。
10. (略) 置费用10万元。
11.其他费用120万元，包括利息支出、罚款赔偿和其他等项支出。
（三） (略) 财务工作要求
1.加强全面预算管理。根据国家出台的会计制度 (略) 管理制度等相关要求， (略) 发展和实际情况的会计工作制度。完善预算控制、收支控制、物资控制、财产控制和债务债权控制，加强有效监管，明确岗位责任。医院各科 (略) 门业务特点和本年度工作安排， (略) 门年度财务收支预算， (略) (略) 实际情况，统筹安排编制年度财务收支预算。预算内安排的各项收支要进一步细化，超出预算的各项支出，要经过充分论证，按程序审批补充计划。各项开支和物资采购实行逐级请示和审批制度，严格按照批准的预算执行。按照省卫健委《全面落实规范和加强政府采购管理三年专项行动工作方案》要求，针对采购工作中暴露出来的问题、短板和不足，强化依法采购，建章立制、强化内控，将政府采购工作纳入“三重一大”事项，形成采购监管工作长效机制，严格执行政府采购目录，按规定规范进行政府采购行为。
2. (略) 控制制度。按照国家和黑龙江省“公立医疗机构经济管理年”活动实施方案相 (略) 实际情况，医院逐步建立健全预算、收入、支出、货币资金、药品及库存物资、固定资产、工程项目、债权债务、财务电子信息及监督检查 (略) 控制制度。 (略) (略) 内控和财务制度要求，建立健全 (略) 控制及其它规章制度，强化财务、医保、物价等各方面管理。明确岗位职责，理顺业务流程，把握关键控制环节、关键控制点和控制方法，防范财务风险。 (略) 财务人员统一管理，按照财务规章制度要求进行会计核算，实行会计监督。
3.做好增收节支工作。进一步细化成本核算，采取有效措施，调整收入结构，按照“ (略) 绩效考核”指标要求，严格控制药费和卫材收入支出比例，努力提升业务收入含金量，促进医疗业务收入结构调整。2022年药占比要控制在27%，耗占比控制在28%，医疗服务收入占医疗收入比例在去年基础上增加2个百分点。进一步完善绩效工资考核办法，实行总量控制，合理界定科学核算科室纯收入，强化激励机制，促进增收节支。进一步加强医保结算、管理工作，加强 (略) 门沟通协调，及时足额把医保 (略) 账户。进一步加强物价收费管理工作， (略) 门与收费科室的沟通协调， (略) 运营和收费管理。把节支工作提到议事日程，牢固树立“过紧日子”理念， (略) 职工从自身做起，从节约一张纸、一滴水、一度电做起，降低办公费用、水电气支出、卫材成本费、维修及各项材料消耗等费用，努力压缩弹性支出。
4.努力增加投入力度。 (略) 投入大量 (略) 分医疗设备、 (略) 二部基 (略) 一部及急诊楼维修改造工程，为了更好地改善患者就医环境， (略) 整体形象。今年 (略) 分资金购置医疗急需设备， (略) (略) 实际需求，对专项资金使用要精打细算、跟踪问效，保证专款专用，区分轻重缓急，统筹兼顾，量力而行，积极筹措、合理组织和调度使用各项资金， (略) 各项经济工作正常运转。
各位代表，2021年， (略) 史上不平凡的一年， (略) 流动资金最困难的一年， (略) 财务决算出现较大亏损。但是，医院在保证职工工资、绩效工资按时发放，“五险两金”及时上缴，水电气等日常公用经费正常支出情况下，医院没有启用银行贷款。2022年，我们坚信， (略) 党委的正确领导下， (略) (略) 职工共同努力下，我们一定做好增收节支各项工作， (略) 财务状况， (略) 全面发展做出新的贡献！