山东 (略) 等五家公司重整投资人资格公告

发布时间： **日 20:02

山东 (略) 等五家公司管理人

关于以竞价方式确定重整投资人的竞买公告

**日，临沂经济技术开 (略) （以下简称“ (略) ”）作出（2022）鲁1392破申1号民事裁定书，裁定受理山东 (略) （以下简称“金升集团”）、 (略) （以下简称“东部铜业”）、临沂华 (略) （以下简称“华东金属城”）、临沂华 (略) （以下简称“华东金属城股份”）、 (略) （以下简称“金升铜业”）五家公司（以下简称“山东 (略) 等五家公司”或“债务人”）实质合并重整案，并于同 (略) 中伦（青岛）律师事务所担任山东 (略) 等五家公司管理人（以下简称“管理人”）。

鉴于确定最终投资人需要，管理人将于**日10:00至**日17:00在京东拍卖破产强清平台上对山东 (略) 等五家公司重整投资人资格开展竞价活动（处置单位：山东 (略) 等五家公司管理人，监督单位：临沂经济技术开 (略) ，网址：http://**），现就网上拍卖有关事宜敬告各位竞买人：

一、竞价标的

本次拍卖竞价标的为山东 (略) 等五家公司重整投资人资格：以报价最高者确定为最终重整投资人；一旦确定为最终重整投资人，管理人将据此制定重整计划草案。重整计划经 (略) 批准生效后，重整投资人享有执行山东 (略) 等五家公司重整计划的权利，竞价款将作为重整资金，用于支付破产费用、共益债务及清偿债务（含债权预留份额）等，重整投资 (略) 批准的重整计划获得债务人100％股权。

起拍价：195,000万元（**亿*仟万元），保证金：1,000万元（*仟万元），增价幅度：1,000万元（*仟万元）。

竞买人充分知悉并接受竞价成功需按照竞价成交价提供重整偿债资金。

二、特别说明

（一）本公告所述信息不能代替意向投资人尽职调查，意向投资人应当独立作出价值判断。意向投资人缴纳保证金并参与投资人资格拍卖的，视为同意按财产现状进行投资，相关投资风险自行承担。

（二）鉴于已有意向投资人承诺以195,000万元进行兜底投资（已签订《投资意向框架协议》），且195,000万元投资资金全部用于支付破产费用、共益债务及清偿各类债务，并相应制定了债务清偿方案，一揽子化解债务人风险。故重整投资人资格拍卖底价确定为195,000万元，且投资资金将全部用于支付破产费用、共益债务及清偿各类债务。重整投资人基于设备维修、产能恢复等提供的流动资金不计入本次竞价的投资金额。

（三）在同等条件下，已经拟定了债务清偿方案且签订了《投资意向框架协议》的意向投资人享有优先权；

（四）竞买人需在竞拍成功后七日内与管理人签订《重整投资协议》，所签订的《重整投资协议》 (略) 裁定批准重整计划之日起生效。

三、公司概况

（一）金升集团

金升集团成立于**日，注 (略) 临沂经济技术开发区梅埠办事处华夏路110号，登记机关为临沂经济 (略) 场监督管理局，注册资本为48,000万元人民币，经营范围为：加工销售电解铜、无氧铜杆、不锈钢制品、塑料制品；自营进出口业务；废旧物资收购；收集、贮存、处置废电路板（HW49)；销售金银制品、合金铜锭、废电路板拆解物；网络信息技术服务。

（二）东部铜业

东部铜业成立于**日，注册地为临沂经济技术开发区北京路与金升路交汇处，登记 (略) 市场监督管理局，注册资本为8,000万元人民币。经营范围包含：铜及铜线材加工销售；废旧物资收购、废旧金属收购；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目，取得许可后方可经营）；销售金银制品。

（三）华东金属城

华东金属城成立于2005年，注册地为兰山区南坊镇东南曲坊村，登记 (略) (略) 场监督管理局，注册资本为1,101万元人民币，法定代表人为徐德强。公司经营范围为：废旧有色金属、废旧物资回收、销售；场地租赁。

（四）华东金属城股份

华东金属城股份成立于2016年,登记 (略) 市场监督管理局，注册 (略) (略) 兰山区张南路与远大路交汇处李官镇李官村，注册资本为12,000万元人民币。公司经营范围为：金属材料；废旧物资、废旧材料回收、销售；货物装卸、搬运、运输服务；仓储服务（不含易燃易爆、剧毒及化学危险品）；房屋租赁服务，物业管理。

（五）金升铜业

(略) 成立于**日，注 (略) (略) 经济技术开发区梅埠办事处华夏路110号，登记机关为临沂经济 (略) 场监督管理局，注册资本为1,000万元人民币，所属行业为有色金属冶炼和压延加工业。公司经营范围为：加工销售无氧铜杆、不锈钢制品、塑料制品、金银制品、合金铜锭、废电路板拆解物；自营进出口业务（按自营进出口权登记证范围经营）；收集、贮存、处置废电路板；废旧物资收购；废旧金属收购；有色金属采购销售。

根据山东元真荣祺土地房 (略) 出具的评估数据，截至**日，山东 (略) 等五家公司资产价值为174,161.18万元，主要包括货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、存货、其他流动资产、长期股权投资、在建工程、固定资产、无形资产等。

根据山东舜天信诚会计师事务所出具的审计报告，截至**日，山东 (略) 等五家公司账面负债总额为574,595.96万元，对外担保本金数额预计为351,727.42万元，初步测算债权总额为931,481.50万元。

因目前破产重 (略) 的审计、评估工作正在进行，截至重整受理日的审计值和评估价值暂不确定，届时以审计机构、评估机构出具的正式报告为准。

四、重整价值

山东 (略) 等五家公司陷入债务困境的主要原因在于业务扩张过程中融资结构失衡、担保圈关联影响、资金链断裂，企业本身仍具有较高的重整价值。

（一）生产装置具有技术先进性

金升集团现有3条生产线，分别为年产32万吨连铸连轧光亮圆铜杆线生产线、年产20万吨高纯度阴极铜生产线和年产10万吨高纯阴极铜生产线，产品为阴极铜和无氧铜杆，生产工艺和年产量均处于国内领先水平，一定时期内无需大规模升级改造。阴极铜主要为“沂蒙”牌高纯阴极铜，纯度达到99.9935%以上，可用于上海期货交易所标准合约交割；无氧铜杆主要有φ8.0mm电工用铜线坯和φ2.6mm电工圆铜线，产 (略) (略) 份。

（二） (略) 场前景广阔

现有主要产品阴极铜，纯度达到99.9935%以上，被广泛地应用于电气、轻工、机械制造、建筑工业、国防工业等领域，在我国有色金属材料的消费中仅次于铝。其中，在电气、电子工业中应用最广、用量最大，是铜线杆、铜管、铜带、铜箔等主要原材料之一。

(略) (略) 场，原料供应缺口较大，大约有一半以上原材料需要进口。因当前资金流动性不足，产能不能充分释放，固定成本较高，无法通过规模优势降低成本。如能够降低债务负担，注入资金全面恢复生产，公司将通过持续生产创造充分盈余，清偿债务获得新生。

五、竞买人条件

（一）依法设立并有效存续的企业法人或非法人企业、商自然人，具有较高的社会责任感和良好的商业信誉；

（二）近三年不存在重大违法、违规行为，未被列入失信被执行人名单，不属于失信联合惩戒对象，未负有数额较大的到期未清偿债务，且处于持续状态；

（三）具备与投资标的相适应的资产规模和资金实力，具备确定性的投资资金来源，且保证其资金来源合法合规。

（四）竞价前，竞买人须在京东注册账号并通过实名认证（已注册京东账号需通过实名认证）。如参与竞买人未在京东拍卖开设账户，可委托代理人（具备完全民事行为能力的自然人）进行，竞买成功后，买受人（委托人）（法定代表人、其他组织的负责人）须与委托代理人一同到管理人处办理交接手续。如委托手续不全，竞买活动认定为委托代理人的个人行为。

（五）若两个或两个以上竞买人作为联合体参与竞价，联合体成员均应符合上述竞买人条件，联合体应明确牵头投资人，以牵头投资人参与竞价。

（六）因不符合条件参加竞买的，由竞买人自行承担相应的法律责任。

备注：意向战略投资人或其控股股东、实际控制人财务状况或信用记录不良的，管理人有权认定意向投资人不具备投资人资格。

六、竞价方式

竞价从起拍价（195,000万元）开始以递增出价方式竞价，增价幅度为1,000万元。至少一人报名且出价不低于起拍价，方可成交。

本次竞价活动设置延时出价功能，在竞价活动结束前，每最后5分钟如果有竞买人出价，就自动延迟5分钟。

七、保证金

第一次出价前，意向竞买人须在京东注册账号并通过实名认证（已注册京东账号需通过实名认证），在线支付竞买保证金，支付后系统自动冻结该笔保证金，具体要求请阅读竞价页面内的《竞买须知》、《保证金须知》及京东网络竞价平台告知的竞价流程（竞价前必看）的相关准则。竞价成交的，本标的物竞得者（以下称买受人）冻结的保证金将自动转为部分成交款，由京东结算给管理人指定账户，其他竞买人的保证金在竞价后即时解冻。竞价结束后，未能竞得者的保证金以及竞价未成交的（即流拍的）竞买人的保证金在竞价活动结束后即时解冻，保证金冻结期间不计利息。

由于竞买人注册账户、实名认证、开通网银、竞买人的开户银行向京东转账均需时间，为确保交纳的保证金能够在竞价程序结束前到账，建议竞买人提前5日办理报名及保证金交纳手续。如因竞买人未能及时完成报名及保证金交纳手续，导致京东在竞价结束前未能全额收到竞买人交纳的保证金，无法为竞买人开通竞买权限，所产生的一切后果由竞买人自行承担，上拍机构、管理人、京东平台均不就此承担任何责任。

在参拍、缴纳保证金过程中，如有疑问，请拨打京东拍卖服务热线：*。

八、余款缴纳

竞价成交后，标的物竞得者原锁定的保证金自动转入管理人指定账户。请及时与管理人联系。

九、标的咨询与尽调

本次竞价标的为 (略) 等五家公司重整投资人资格。需说明的是，股权对应资产均以现状为准，管理人不承担本标的瑕疵担保责任。管理人对债务人资产的真实性、合法性、可回收性不做任何承诺和担保，买受人参与竞拍即视为接受拍卖标的的一切已知和未知的瑕疵、缺陷和风险，并可能因此致使买受人的预期收益无法实现。竞买人一旦作出竞买决定，即视为已知悉、 (略) 的资产现状、资产负债情况、出资增资情况、税收负担、差错更正及资产盈亏或重整收益等产生的税务调整等。知悉、充分预判并接受企业经营风险、资产使用状况、重整税务调整以及行业发展前景等所有事项。

竞买人有任何问题可咨询管理人，咨询时间及方式：**日至**日工作时间，联系人：马然、田铭鑫，联系电话：*、*，联系地址： (略) 经济技术开发区 (略) (略) 内管理人办公室。

如竞买人需要开展尽职调查，需与管理人签署《保密协议》，并向管理人账户另行缴纳保证金（不同于竞价保证金）100万元（*佰万元），尽职调查后无意参与重整的，书面通知管理人后，管理人将于收到通知书之日起7日内无息退还保证金。

管理人账户名称：山东 (略) 等五家公司管理人

银行账号：*398

开户行： (略) 柳青支行

十、标的移交

（一）竞买人竞得本竞价标的，应在竞拍成功后七日内凭相关身份材料及付款凭证到管理人处，与管理人签订《重整投资协议》，《重整投资协议》 (略) 裁定批准重整计划之日起生效。拍卖成交款即为重整投资资金，用于支付破产费用、共益债务及清偿债务等（含债权预留份额）等。

（二）竞买人（重整投资人）承诺在重整期间，因经营过程中产生的一切损失，由竞买人（重整投资人）自行承担和负责处理。

（三）竞价成功后，本标的的买受人取得重整投资人资格，成交款为最低重整投资金额。买受人交齐重整资金且《重整计划》 (略) 依法裁定批准后，买受人成为最终重整投资人； (略) 不批准《重整计划草案》的， (略) 文书送达管理人之日起七个工作日内退还保证金（无息）及已付重整资金（无息）至买受人账户。

（四）买受人交齐重整资金且《重整计划》 (略) 依法裁定批准后，管理人协助重整投资人办理股权交割手续。因此，请竞价人自行提前咨询相关部门关于竞价资格、股权办理登记过户、实物交付的条件和税费承担等情况，在重整程序中包括但不限于债务豁免产生的企业所得税等税费由买受人自行承担。另，竞买人应自行承担投资产生的其他税费风险，包括但不限于因重整计划执行导致债务豁免可能导致的税收风险，因不报、少报、漏报等未履行纳税申报义务而产生的税收风险等。

十一、其他事项

本公告由管理人编制，解释权归管理人所有。同时，管理人有权决定中止、继续或终止本次拍卖相关事项。

竞买人在竞价前请务必再仔细阅读《竞买须知》及《竞买公告》。

山东 (略) 等五家公司管理人

二〇二二年十二月二十六日

山东 (略) 等五家公司重整投资人资格公告

发布时间： **日 20:02

山东 (略) 等五家公司管理人

关于以竞价方式确定重整投资人的竞买公告

**日，临沂经济技术开 (略) （以下简称“ (略) ”）作出（2022）鲁1392破申1号民事裁定书，裁定受理山东 (略) （以下简称“金升集团”）、 (略) （以下简称“东部铜业”）、临沂华 (略) （以下简称“华东金属城”）、临沂华 (略) （以下简称“华东金属城股份”）、 (略) （以下简称“金升铜业”）五家公司（以下简称“山东 (略) 等五家公司”或“债务人”）实质合并重整案，并于同 (略) 中伦（青岛）律师事务所担任山东 (略) 等五家公司管理人（以下简称“管理人”）。

鉴于确定最终投资人需要，管理人将于**日10:00至**日17:00在京东拍卖破产强清平台上对山东 (略) 等五家公司重整投资人资格开展竞价活动（处置单位：山东 (略) 等五家公司管理人，监督单位：临沂经济技术开 (略) ，网址：http://**），现就网上拍卖有关事宜敬告各位竞买人：

一、竞价标的

本次拍卖竞价标的为山东 (略) 等五家公司重整投资人资格：以报价最高者确定为最终重整投资人；一旦确定为最终重整投资人，管理人将据此制定重整计划草案。重整计划经 (略) 批准生效后，重整投资人享有执行山东 (略) 等五家公司重整计划的权利，竞价款将作为重整资金，用于支付破产费用、共益债务及清偿债务（含债权预留份额）等，重整投资 (略) 批准的重整计划获得债务人100％股权。

起拍价：195,000万元（**亿*仟万元），保证金：1,000万元（*仟万元），增价幅度：1,000万元（*仟万元）。

竞买人充分知悉并接受竞价成功需按照竞价成交价提供重整偿债资金。

二、特别说明

（一）本公告所述信息不能代替意向投资人尽职调查，意向投资人应当独立作出价值判断。意向投资人缴纳保证金并参与投资人资格拍卖的，视为同意按财产现状进行投资，相关投资风险自行承担。

（二）鉴于已有意向投资人承诺以195,000万元进行兜底投资（已签订《投资意向框架协议》），且195,000万元投资资金全部用于支付破产费用、共益债务及清偿各类债务，并相应制定了债务清偿方案，一揽子化解债务人风险。故重整投资人资格拍卖底价确定为195,000万元，且投资资金将全部用于支付破产费用、共益债务及清偿各类债务。重整投资人基于设备维修、产能恢复等提供的流动资金不计入本次竞价的投资金额。

（三）在同等条件下，已经拟定了债务清偿方案且签订了《投资意向框架协议》的意向投资人享有优先权；

（四）竞买人需在竞拍成功后七日内与管理人签订《重整投资协议》，所签订的《重整投资协议》 (略) 裁定批准重整计划之日起生效。

三、公司概况

（一）金升集团

金升集团成立于**日，注 (略) 临沂经济技术开发区梅埠办事处华夏路110号，登记机关为临沂经济 (略) 场监督管理局，注册资本为48,000万元人民币，经营范围为：加工销售电解铜、无氧铜杆、不锈钢制品、塑料制品；自营进出口业务；废旧物资收购；收集、贮存、处置废电路板（HW49)；销售金银制品、合金铜锭、废电路板拆解物；网络信息技术服务。

（二）东部铜业

东部铜业成立于**日，注册地为临沂经济技术开发区北京路与金升路交汇处，登记 (略) 市场监督管理局，注册资本为8,000万元人民币。经营范围包含：铜及铜线材加工销售；废旧物资收购、废旧金属收购；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目，取得许可后方可经营）；销售金银制品。

（三）华东金属城

华东金属城成立于2005年，注册地为兰山区南坊镇东南曲坊村，登记 (略) (略) 场监督管理局，注册资本为1,101万元人民币，法定代表人为徐德强。公司经营范围为：废旧有色金属、废旧物资回收、销售；场地租赁。

（四）华东金属城股份

华东金属城股份成立于2016年,登记 (略) 市场监督管理局，注册 (略) (略) 兰山区张南路与远大路交汇处李官镇李官村，注册资本为12,000万元人民币。公司经营范围为：金属材料；废旧物资、废旧材料回收、销售；货物装卸、搬运、运输服务；仓储服务（不含易燃易爆、剧毒及化学危险品）；房屋租赁服务，物业管理。

（五）金升铜业

(略) 成立于**日，注 (略) (略) 经济技术开发区梅埠办事处华夏路110号，登记机关为临沂经济 (略) 场监督管理局，注册资本为1,000万元人民币，所属行业为有色金属冶炼和压延加工业。公司经营范围为：加工销售无氧铜杆、不锈钢制品、塑料制品、金银制品、合金铜锭、废电路板拆解物；自营进出口业务（按自营进出口权登记证范围经营）；收集、贮存、处置废电路板；废旧物资收购；废旧金属收购；有色金属采购销售。

根据山东元真荣祺土地房 (略) 出具的评估数据，截至**日，山东 (略) 等五家公司资产价值为174,161.18万元，主要包括货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、存货、其他流动资产、长期股权投资、在建工程、固定资产、无形资产等。

根据山东舜天信诚会计师事务所出具的审计报告，截至**日，山东 (略) 等五家公司账面负债总额为574,595.96万元，对外担保本金数额预计为351,727.42万元，初步测算债权总额为931,481.50万元。

因目前破产重 (略) 的审计、评估工作正在进行，截至重整受理日的审计值和评估价值暂不确定，届时以审计机构、评估机构出具的正式报告为准。

四、重整价值

山东 (略) 等五家公司陷入债务困境的主要原因在于业务扩张过程中融资结构失衡、担保圈关联影响、资金链断裂，企业本身仍具有较高的重整价值。

（一）生产装置具有技术先进性

金升集团现有3条生产线，分别为年产32万吨连铸连轧光亮圆铜杆线生产线、年产20万吨高纯度阴极铜生产线和年产10万吨高纯阴极铜生产线，产品为阴极铜和无氧铜杆，生产工艺和年产量均处于国内领先水平，一定时期内无需大规模升级改造。阴极铜主要为“沂蒙”牌高纯阴极铜，纯度达到99.9935%以上，可用于上海期货交易所标准合约交割；无氧铜杆主要有φ8.0mm电工用铜线坯和φ2.6mm电工圆铜线，产 (略) (略) 份。

（二） (略) 场前景广阔

现有主要产品阴极铜，纯度达到99.9935%以上，被广泛地应用于电气、轻工、机械制造、建筑工业、国防工业等领域，在我国有色金属材料的消费中仅次于铝。其中，在电气、电子工业中应用最广、用量最大，是铜线杆、铜管、铜带、铜箔等主要原材料之一。

(略) (略) 场，原料供应缺口较大，大约有一半以上原材料需要进口。因当前资金流动性不足，产能不能充分释放，固定成本较高，无法通过规模优势降低成本。如能够降低债务负担，注入资金全面恢复生产，公司将通过持续生产创造充分盈余，清偿债务获得新生。

五、竞买人条件

（一）依法设立并有效存续的企业法人或非法人企业、商自然人，具有较高的社会责任感和良好的商业信誉；

（二）近三年不存在重大违法、违规行为，未被列入失信被执行人名单，不属于失信联合惩戒对象，未负有数额较大的到期未清偿债务，且处于持续状态；

（三）具备与投资标的相适应的资产规模和资金实力，具备确定性的投资资金来源，且保证其资金来源合法合规。

（四）竞价前，竞买人须在京东注册账号并通过实名认证（已注册京东账号需通过实名认证）。如参与竞买人未在京东拍卖开设账户，可委托代理人（具备完全民事行为能力的自然人）进行，竞买成功后，买受人（委托人）（法定代表人、其他组织的负责人）须与委托代理人一同到管理人处办理交接手续。如委托手续不全，竞买活动认定为委托代理人的个人行为。

（五）若两个或两个以上竞买人作为联合体参与竞价，联合体成员均应符合上述竞买人条件，联合体应明确牵头投资人，以牵头投资人参与竞价。

（六）因不符合条件参加竞买的，由竞买人自行承担相应的法律责任。

备注：意向战略投资人或其控股股东、实际控制人财务状况或信用记录不良的，管理人有权认定意向投资人不具备投资人资格。

六、竞价方式

竞价从起拍价（195,000万元）开始以递增出价方式竞价，增价幅度为1,000万元。至少一人报名且出价不低于起拍价，方可成交。

本次竞价活动设置延时出价功能，在竞价活动结束前，每最后5分钟如果有竞买人出价，就自动延迟5分钟。

七、保证金

第一次出价前，意向竞买人须在京东注册账号并通过实名认证（已注册京东账号需通过实名认证），在线支付竞买保证金，支付后系统自动冻结该笔保证金，具体要求请阅读竞价页面内的《竞买须知》、《保证金须知》及京东网络竞价平台告知的竞价流程（竞价前必看）的相关准则。竞价成交的，本标的物竞得者（以下称买受人）冻结的保证金将自动转为部分成交款，由京东结算给管理人指定账户，其他竞买人的保证金在竞价后即时解冻。竞价结束后，未能竞得者的保证金以及竞价未成交的（即流拍的）竞买人的保证金在竞价活动结束后即时解冻，保证金冻结期间不计利息。

由于竞买人注册账户、实名认证、开通网银、竞买人的开户银行向京东转账均需时间，为确保交纳的保证金能够在竞价程序结束前到账，建议竞买人提前5日办理报名及保证金交纳手续。如因竞买人未能及时完成报名及保证金交纳手续，导致京东在竞价结束前未能全额收到竞买人交纳的保证金，无法为竞买人开通竞买权限，所产生的一切后果由竞买人自行承担，上拍机构、管理人、京东平台均不就此承担任何责任。

在参拍、缴纳保证金过程中，如有疑问，请拨打京东拍卖服务热线：*。

八、余款缴纳

竞价成交后，标的物竞得者原锁定的保证金自动转入管理人指定账户。请及时与管理人联系。

九、标的咨询与尽调

本次竞价标的为 (略) 等五家公司重整投资人资格。需说明的是，股权对应资产均以现状为准，管理人不承担本标的瑕疵担保责任。管理人对债务人资产的真实性、合法性、可回收性不做任何承诺和担保，买受人参与竞拍即视为接受拍卖标的的一切已知和未知的瑕疵、缺陷和风险，并可能因此致使买受人的预期收益无法实现。竞买人一旦作出竞买决定，即视为已知悉、 (略) 的资产现状、资产负债情况、出资增资情况、税收负担、差错更正及资产盈亏或重整收益等产生的税务调整等。知悉、充分预判并接受企业经营风险、资产使用状况、重整税务调整以及行业发展前景等所有事项。

竞买人有任何问题可咨询管理人，咨询时间及方式：**日至**日工作时间，联系人：马然、田铭鑫，联系电话：*、*，联系地址： (略) 经济技术开发区 (略) (略) 内管理人办公室。

如竞买人需要开展尽职调查，需与管理人签署《保密协议》，并向管理人账户另行缴纳保证金（不同于竞价保证金）100万元（*佰万元），尽职调查后无意参与重整的，书面通知管理人后，管理人将于收到通知书之日起7日内无息退还保证金。

管理人账户名称：山东 (略) 等五家公司管理人

银行账号：*398

开户行： (略) 柳青支行

十、标的移交

（一）竞买人竞得本竞价标的，应在竞拍成功后七日内凭相关身份材料及付款凭证到管理人处，与管理人签订《重整投资协议》，《重整投资协议》 (略) 裁定批准重整计划之日起生效。拍卖成交款即为重整投资资金，用于支付破产费用、共益债务及清偿债务等（含债权预留份额）等。

（二）竞买人（重整投资人）承诺在重整期间，因经营过程中产生的一切损失，由竞买人（重整投资人）自行承担和负责处理。

（三）竞价成功后，本标的的买受人取得重整投资人资格，成交款为最低重整投资金额。买受人交齐重整资金且《重整计划》 (略) 依法裁定批准后，买受人成为最终重整投资人； (略) 不批准《重整计划草案》的， (略) 文书送达管理人之日起七个工作日内退还保证金（无息）及已付重整资金（无息）至买受人账户。

（四）买受人交齐重整资金且《重整计划》 (略) 依法裁定批准后，管理人协助重整投资人办理股权交割手续。因此，请竞价人自行提前咨询相关部门关于竞价资格、股权办理登记过户、实物交付的条件和税费承担等情况，在重整程序中包括但不限于债务豁免产生的企业所得税等税费由买受人自行承担。另，竞买人应自行承担投资产生的其他税费风险，包括但不限于因重整计划执行导致债务豁免可能导致的税收风险，因不报、少报、漏报等未履行纳税申报义务而产生的税收风险等。

十一、其他事项

本公告由管理人编制，解释权归管理人所有。同时，管理人有权决定中止、继续或终止本次拍卖相关事项。

竞买人在竞价前请务必再仔细阅读《竞买须知》及《竞买公告》。

山东 (略) 等五家公司管理人

二〇二二年十二月二十六日