云残发〔2020〕48 号 签发：王兴宁云南省残疾人联合会关于审计报告整改结果的报告省审计厅：按照 2020 年 6 月 3 日贵厅《审计报告》（云审〔2020〕50 号）反馈意见的整改要求，省残联党组理事会高度重视，逐条对照问题制定整改措施，认真落实整改责任。现将整改情况报告如下：一、高度重视，深化认识（一）思想高度重视。切实把审计整改作为省残联当前一项重大政治任务、一项重中之重工作来抓，从思想上进一步提高认识，坚持从讲政治、讲党性的高度，严肃认真对待。2020 年 6 月 4 日，第一时间召开了党组会议，对整改落实工作进行专题研究部署，深刻剖析根源，狠抓整改落实。分管领导多次召集审计整改落实专题会议，对整改落实工作进行安排布置和督促检查，进一步明确目标，分解任务，强化落实，确保审计整改工作见底、见清、见实。（二）精心谋划方案。为扎实推动审计整改工作的落实，省残联党组第一时间成立了由党组书记、理事长任组长，党组成员、副理事长任副组长，各相关处室负责人为成员的审计整改工作领导小组，并明确了审计整改工作的分管领导和牵头处室。党组会议针对反馈意见，逐条分析研究问题根源、突出表现、整改方向、关键措施，反复修改完善，形成了《中共云南省残联党组落实审计整改工作方案》（以下简称《整改方案》）。《整改方案》坚持标本兼治，综合治理，根除问题，防患未然，举一反三，全面自查，为落实整改工作打下坚实基础。（三）细化整改举措。根据《整改方案》，各牵头领导及时召集相关责任处室和直属事业单位，逐条梳理问题产生的根源，认真研究细化整改措施，真正把每个反馈问题都落实到责任处室和直属事业单位，落实到具体的责任人。在整改过程中，始终坚持以问题为导向，强化责任，注重实效，细化举措，完善制度、硬化手段、规范管理，确保问题整改到位，突出长效机制建设，防止类似问题再次发生。（四）跟进督导落实。省残联主要领导第一时间向省纪委省监委派驻省民政厅纪检监察组就省残联审计整改工作进行了沟通交流，交换了整改落实的相关意见和建议，在整改过程中积极配合省纪委省监委派驻省民政厅纪检监察组对相关问题的调查核实。党组多次听取牵头领导、各责任处室和直属事业单位的整改进展情况及整改成效汇报，党组书记、理事长对重大问题亲自研究，重要任务亲自部署，重大事项亲自过问，层层传导压力，提高整改实效，确保各项整改任务如期完成。二、聚焦问题，切实整改（一）决算草案编制方面发现问题整改情况1.“决算草案编制不完整” 针对《审计报告》指出的：2019 年，省残联下属单位云南省残疾人康复中心的部分事业收入未纳入决算收入，导致收入支出决算报表 ******* 的“行业医院”少计本年收入312698.51 元，少计年末结余 312698.51 元。整改落实情况：一是责成省残疾人康复中心于 2020 年 6月 8 日，在省财政厅批复决算前进行了纠正和调整，已符合决算相关要求；二是对照省财政决算相关要求，对省残联系统决算进行了全面排查；三是完善了预决算相关规定，杜绝此类问题再次发生。（二）业务管理方面发现的问题整改情况2.“省残联未制定部门项目库管理制度” 针对《审计报告》指出的：2019 年，云南省财政厅明确要求省级部门应结合本部门实际，制定项目库管理办法。截至 2020 年 4 月 30 日，省残联尚未制定本部门项目库管理制度。整改落实情况：一是充分认识建立项目库对残疾人事业发展的极端重要性；二是出台了《云南省残疾人联合会省级项目库管理办法》；三是严格按照《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于加强预算项目库建设的意见》等制度做好部门年度预算。（三）预算编制及执行方面发现的问题整改情况3.“省残联监管不到位，……，资金使用效益低”（三（三）3）（1）针对《审计报告》指出的：2019 年 1 月，曲靖市财政局将省级对下转移支付“云南省残疾人康复和托养中心建设专项资金”******* 元分配下达到曲靖市残疾人康复中心，用于“曲靖市残疾人托养中心建设工程”项目。由于施工方未能按照合同约定提供保函，导致工程款未能及时拨付，截至 2020 年 4 月 23 日，仅拨付资金 117020.82 元，未能拨付资金 *******.18 元，资金执行进度为 5.85%。整改落实情况：一是省残联派出工作专班，对曲靖市残联残疾人康复和托养中心建设项目进行了实地检查督导；二是曲靖市残联已于 2020 年 7 月 23 日将剩余资金 *******.18元全部拨付使用。资金执行进度达到 100%，符合省发改委、省财政厅要求；三是督促全省各级残联加强资金执行进度和预算资金使用，目前省级资金执行进度已达到省财政要求。（2）针对《审计报告》指出的：2019 年 2 月，省财政安排麒麟区残疾人联合会省级残疾人事业专项补助资金214800 元用于残疾人精准康复。截至 2020 年 4 月 23 日，麒麟区残疾人联合会尚未使用 88700 元，资金执行进度为41.29%。整改落实情况：一是省残联派出专人，到曲靖市麒麟区进行了实地检查督导；二是截至 2020 年 7 月 27 日，残疾人精准康复经费 88700 元已全部拨付使用，用于开展精神病防治康复工作，资金执行进度达到 100%；三是省残联建立了全省残疾人精准康复服务月通报制度，督促各州市资金进度的执行。（四）基本支出及项目支出方面发现的问题整改情况4.“省残联及下属3个单位未按照厉行节约相关要求压减一般性支出” 针对《审计报告》指出的：2019 年，省残联一般性支出预算数 ******* 元，实际支出 ******* 元，压缩比例 1.33%；下属云南省残疾人辅助器具资源中心一般性支出预算数83500 元，实际支出 83500 元，压缩比例为 0%；云南省残疾人劳动就业服务中心一般性支出预算 79900 元，压缩比例为0%；云南省盲人按摩指导中心一般性支出预算 79700 元，压缩比例为 0%。整改落实情况：一是召开会议重申了《党政机关厉行节约反对浪费条例》，要求省残联机关及各直属事业单位严格贯彻落实中央“八项规定”精神和省委实施细则，“政府要过紧日子”的要求；二是在 2020 年预算执行过程，严格按照相关规定秉承勤俭办事原则安排公务活动，严格控制经费支出总额；三是于 2020 年 7 月 31 日印发了《省残联厉行节约反对浪费的通知》，明确要求省残联系统各预算单位按不低于 5%的比例压减一般性支出。5.“省残联超预算列支会议费 98182 元” 针对《审计报告》指出的：2019 年，省残联批准的会议费预算为 345300 元，由于无预算列支了 2018 年 9 月召开的全省残联第七次代表大会会务费 210301 元，实际发生支出443482 元，超预算支出会议费 98182 元。整改落实情况：一是组织认真学习了《云南省省级机关会议费管理办法》、《会议经费管理规定》等政策法规；二是进一步强化预算约束管理；三是除报经省委省政府同意临时召开的会议外，无预算的会议一律不召开，经费一律不支出。6.“省残联及下属单位无预算支出办公设备购置费、差旅费、代理记账费、人事档案费等 *******.21 元” 针对《审计报告》指出的：省残联及下属单位无预算支出办公设备购置费、差旅费、代理记账费、人事档案费等*******.21 元。整改落实情况：一是加强预算编报的科学性、完整性、规范性；二是责成相关处室有关人员作出深刻检查，深刻汲取教训；三是严格按照财政部门批复的预算科目和数额执行，不在预算范围内的，概不支出，提高预算的约束和监督力度。7.“省残联违规报销在职研究生学费 12600 元” 针对《审计报告》指出的：2019 年 10 月，省残联在事业支出中列支 1 人在职研究生学费 12600 元。整改落实情况：一是责成当事人于 2020 年 5 月 29 日退回违规报销的学费 12600 元；二是修订完善了《云南省残疾人联合会机关及直属事业单位工作人员参加社会化培训有关事项暂行规定》，明确今后不得报销相关费用。（五）非税收入征缴方面发现的问题整改情况8.“省残联违规截留房屋收入 ******* 元，用于办公楼装修、机关及下属单位人员午餐补助、接待费用及节日慰问等” （1）针对《审计报告》指出的：“2009 年 3 月，省残联与昆明嘉伦大酒店有限公司……”（2）针对《审计报告》指出的：“2008 年 11 月，省残联将产权属于省残联……”整改落实情况：一是深刻认识省残联违规截留房屋出租收入的危害性，切实增强严守纪律规矩的政治自觉、思想自觉和行动自觉；二是完善了省残联固定资产管理有关规定；三是严格资产管理，全面落实收支两条线的规定；四是责成省残疾人福利基金会将收取的“第 10 年租金”391432 元足额上缴国库；五是今后工作中对国有资产使用按规定进行报备；六是 2020年 7 月 30 日解除了与昆明勇运物业管理有限公司的出租合同；七是积极配合省纪委监委驻民政厅纪检监察组对此问题进行核查处理。（六）国有资产管理方面发现的问题整改情况9.“省残联违规出租资产且未收取租金” 针对《审计报告》指出的：（1）2019 年 2 月，省残联未经财政部门审批将产权属于省残联的云南省残疾人综合服务大楼一楼南侧 55 平方米和二楼 600 平方米房屋交由云南省残疾人福利基金会管理，……至今尚未收取租金。（2）2019 年 2 月，省残联未经财政部门审批将产权属于省残联的云南省残疾人综合服务大楼一楼东侧 2 间房、库房 288 平方米和 2 楼、库房、楼道 260 平方米交由云南省残疾人福利基金会管理，……至今尚未收取租金。整改落实情况：一是 2020 年 7 月 30 日省残联福利基金会解除了与昆明勇运物业管理有限公司的承包合同，与盘龙区胖姐餐厅的出租合同已经到期，不再续约；二是责成省残疾人福利基金会收取省残疾人综合服务大楼办公楼一楼南侧 55 平方米和二楼 600 平方米租金 220000 元，并足额上缴国库；三是严格资产管理，全面落实收支两条线的规定；四是今后工作中对国有资产使用按规定进行报备。10“省残联房产长期未办理产权登记” 针对《审计报告》指出的：1999 年 8 月至 2004 年 5 月，由省残联出地，云南丹彤集团股份有限公司出资，合作建设“丹彤大厦”。……大楼竣工后产权证上登记的房屋所有权人为云南丹彤集团股份有限公司，属于省残联所有的房产部分产权至今未办理变更登记。整改落实情况：一是强化“新官要理旧账”的执政理念，以高度负责的态度处理历史遗留问题；二是成立工作专班，抽调专人负责，目前产权登记工作正在办理之中；三是进一步加强国有资产管理，确保国有资产安全完整。（七）政府采购方面发现的问题整改情况11.“省残联违规采购办公设备 102260 元” 针对《审计报告》指出的：2019 年，省残联未按照规定办理政府采购手续，自行采购 5 个办公设备，合同中购买的部分办公设备为“云南省 2019 年政府集中采购目录”的采购项目，涉及金额 102260 元。整改落实情况：一是要求相关人员加强《中华人民共和国政府采购法》、《云南省行政事业单位国有资产管理办法》等系列政策法规文件学习；二是责成相关人员作出深刻检讨，并调整工作岗位；三是于 2020 年 7 月 20 日出台了《云南省残疾人联合会政府采购管理暂行办法》，要求各单位依法实施政府采购、实行集中采购等，加强对政府采购的管理。（八）存量资金方面发现的问题整改情况12.“应缴未缴财政结余资金 *******.14 元” 针对《审计报告》指出的：（1）截至 2019 年末，省残联“非财政拨款结余资金”科目余额为 *******.54 元，属以前年度非同级财政补助收入提取的“事业基金”所形成的结余。（2）2019 年 1 至 12 月，省残联在：“事业支出”中列支代垫省残联综合服务中心大楼水费 62082.75 元。2019 年 3月收回代垫水费 47801.60 元，在“其它应付款”核算，未冲减“事业支出”，也未上缴省级财政。整改落实情况：一是加强对财务人员理论和专业知识的培训，使其准确把握存量结余资金范围和清理措施；二是立行立改，足额上缴。2020 年 5 月 18 日，省残联已将结余资金 *******.14 元足额上缴省财政。三是进一步加强财政资金管理，切实提高财政资金使用效益。（九）其他需要关注的事项整改情况13.“贫困残疾人临时救助的补助标准不明确” 针对《审计报告》指出的：省残联制定的《残疾人信访解困补助实施方案》中未明确贫困残疾人临时救助的补助标准，2019 年省残联在“事业支出”中列支贫困残疾人临时救助 25038 元，涉及 94 人，补助标准由最低 50 元到最高 1188元不等，随意性较大。整改落实情况：一是建章立制，出台了《云南省残疾人信访解困金使用管理办法》（暂行），明确了贫困残疾人临时救助补助标准；二是汲取教训，严格审批流程，强化维权信访资金使用管理。三、健全制度、常抓不懈省残联将以此次审计整改为契机，秉持对残疾人事业高度负责的理念，重点加强以下几方面工作：一是坚持问题导向，补齐短板。深入剖析问题、深刻汲取教训，举一反三、点面结合，全面加强管理，深入查找管理漏洞和制度根源，积极建章立制，确保用制度管人管事。二是加强部门预决算管理和部门预算绩效管理，提高财政资金使用效益。三是加强国有资产管理，严格遵守相关政策规定，确保国有资产保值增值。四是建立完善内控制度，规范部门内部管理，全面落实收支两条线规定，对重要岗位实行风险防控，对重大项目实施严格跟踪问效。五是强化制度的约束性，切实做到真管真严、敢管敢严、长管长严，以严和实的精神，推动我省残疾人事业全面健康发展。云南省残疾人联合会2020 年 7 月 31 日