安丘市青云市场测试方案双语学校新校区PPP项目

市场测试方案

一、说明

致潜在社会资本：

经安丘市人民政府批准，采用政府和社会资本合作（PPP）模式实施安丘市青云双语学校新校区（以下简称“本项目”），安丘市政府授权安丘市教育局作为本项目实施机构。拟于近期启动项目的准备和采购阶段工作。为进一步加快本项目的实施进度，保证本项目获得社会资本的充分响应，特邀请潜在社会资本进行市场测试。

声明：

1、本次市场测试并非正式采购程序的组成部分，不作为政府方的任何承诺。

2、本次市场测试主要是对实施方案运作模式、综合投资收益率进行论证，在实施方案定稿之 前有可能做修改，对各方均不具有约束力。

3、无论潜在社会资本是否参加市场测试，在后续招采环节将得到同等的对待。

4、若社会资本提供的反馈意见涉及到商业机密内容，政府方可安排专门沟通。

请潜在社会资本在2020年8月24日之前以PDF格式加盖公章将相关测试内容发送至下列指定邮箱：reandappp@163.com

安丘市教育和体育局联系方式：吴坤平 （0536）*******

咨询机构联系方式：黄飞 187*****994

联系邮箱：reandappp@163.com

二、项目简介

（一）项目总投资及建设内容

工程主要包括: 青云双语学校新校区教学楼、体育场、校舍以及相关配套建设。

项目估算总投资为44715.97万元，主要建设内容如下：

拟建安丘市青云双语学校新校区PPP项目，包含小学部和初中部二大教育功能。新建建筑主要包括：小学部教学楼、初中部教学楼、办公综合楼、体育馆、报告厅及图书馆、学生公寓、学生餐厅、能源中心及设备用房、室外廊架、德育展堂、门卫传达室、室外器材及厕所等。

建设内容包括上述新建建筑物的建筑工程、水、电安装工程、消防工程、暖通工程、智能化工程，室外排水管网、综合管网工程、校区道路、运动场、景观绿化、围墙大门、停车道闸系统、安防系统等。

配套家俱采购包括：所有教学楼的教室桌椅、教师办公桌椅；图书馆及报告厅的椅子、办公桌椅、沙发；学生餐厅的餐桌椅子。

运动设备采购包括：体育馆的篮球架、乒乓球台，及室外相关器材。

教学设备采购包括：多媒体教学设备等。

本项目占地面积约为132836平方米，为新增建设用地。设计规模为小学部24个教学班共960名学生，初中部60个教学班共2700名学生，共计84个教学班，可容纳3660名学生。

项目总建筑面积约为78994.96平方米，其中地上建筑面积约78744.96平方米，地下建筑面积约250平方米。项目容积率为0.59，建筑密度为17.92%，绿地率为40% 。

具体各功能建筑相应面积详见下表所列：

（二）项目前期工作进展

本项目的可研报告、项目规划、土地预审、环评、建设项目抗震设防手续、项目立项等已完成。

立项文件批复：安丘市发展和改革局《关于安丘市教育局建设安丘市青云双语学校新校区项目可行性研究报告的批复》（安发改投资[2018]82号）

社会资本的意见和建议： 。

三、测试内容

（一）PPP运作基本思路

本项目拟釆用BOT（建设-运营-移交）的运作方式。

安丘市人民政府授权安丘市教育局作为本项目实施机构,负责项目组织实施和各项具体工作安排,通过法定程序选择符合条件的社会资本方。

政府方与社会资本方签订《PPP项目合同》,社会资本方与政府方出资代表共同出资成立项目公司。项目公司成立后,由政府方与项目公司签订《PPP项目合同》的补充协议或承继协议。

政府方负责办理立项、环评、规划等工作及手续，政府付费的拨付，建设运营维护工作的监管等。

社会资本方负责配合政府方办理建设过程中各项手续并承担相应费用，以及本项目的投融资、建设、运营维护及期满移交工作。

社会资本的意见和建议： 。

（二）项目合作期限

本项目合作期15年，其中项目建设期2年，运营期13年。

社会资本的意见和建议：。

（三）项目运营收入

本项目的为教育类项目，使用者付费的内容包括：物价部门核准的学校学生学费、住宿费等，收费标准符合国家和地方有关规定的前提下，由地方政府有关职能部门制定，受政府方管控。

本项目设计规模小学部24个教学班，960人，初中部60个教学班，2700人，共计在校生3660人。

1、学费收入

参考安丘市双语学校原校区现行标准及周边环境，学费收入暂按每人每年1万元计算，正常年度收入约3,660.00万元；

2、住宿费收入

参考安丘市双语学校原校区现行标准及周边环境，住宿费收入暂按每人每年0.16万元计算，正常年度收入约585.00万元；

3、校园食堂面积6668平方米，租赁收入按1.67元/方*天，考虑学生休假等因素按照50%计取收入，正常年度每年租金收入约200.00万；

4、学生额外支出收入

学生视个人情况及需要，自愿定制规定发放套数以外的校服及课外兴趣资料等，预计正常年度收入约100.00万元；

5、其他零星收入

如小超市、小卖部等等，正常年度计20.00万元/年。

6、收入假设

考虑到通货膨胀因素影响，本测算中，使用者付费收入暂按照每3年增长5%计算。

7、学生变动假设

本项目小学（1-6年级）、初中（1-3年级）均按自一年级开始招生计算，预计6年完成满额招生，变动情况见成本假设。学费收入、住宿费收入、超市小卖部收入受学生变动情况影响。

8、运营期内经营收入

运营期内经营收入总计约58,612.60万元。

社会资本的意见和建议 。

（四）经营成本

1、原材料

项目运营期预计所需原材料主要为超市小卖部日常销售商品，均按现行市场价格计算。经测算，该项目费用正常年支出预计约为15.00万元。

2、燃料及动力费

项目运营期预计所需水、燃油等均按现行市场价格计算。经测算，该项目费用正常年支出预计约为275.50万元，具体明细如下：

测算内容系根据可研报告提供的数据及安丘市青云双语学校原校区情况测算所得，最终以实际情况为准。

3、工资及福利费

本项目预计在职人员276人，社保及公积金比例按照33.44%计算，社保及公积金基数按照工资计算，教职工专业培训发展费按照教师每人1.00万元/年计算。

在满足“潍坊市人民政府办公室关于印发《潍坊市进一步完善城乡义务教育经费保障机制实施方案》的通知”要求下， 132名教师由项目公司任免，其余教师人员由教育和体育局委派。

人员安排具体情况如下：

经测算，该项目费用正常年支出预计约为2,232.54万元。

测算内容系根据可研报告提供的数据及安丘市青云双语学校原校区情况测算所得，最终以实际情况为准。

4、维护费

维护费用包括楼体、室外、绿化、地下室以及停车场维护费。具体情况如下：

经测算，该项目费用正常年支出预计约为167.12万元。

1. 运营期内年基准经营成本2690.16万元。

（五）项目公司股权结构

本项目总投资为44,715.51万元。其中项目资本金占总投资的20%，即8943.10万元（政府方代表股权比例为10%，资金来源为财政资金，社会资本方股权比例为90%）。项目资本金比例为20%，所占比例满足《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》（国发[2015]51号）的要求。政府方出资代表参与项目公司利润分红。

社会资本的意见和建议 。

（六）资本金到位时间

社会资本第一笔项目资本金到位额度不得低于资本金总额的50%，最迟于项目公司成立后30日内到位，由社会资本方以项目公司注册资本的形式存入项目公司账户。该笔资金可用于置换政府前期已投入费用。

社会资本剩余50%项目资本金须于项目公司成立后540日内到位，均以项目公司注册资本的形式存入项目公司账户。

根据项目建设进度和融资机构要求，若需增加项目资本金，则由社会资本方及时、足额缴纳，政府方不再承担出资义务。

项目资金应根据项目实际资金需求，在建设期内及时出资到位。若因社会资本方项目资本金或融资资金出资不到位，而导致的工期延误等一切损失应由中选社会资本方承担。

社会资本的意见和建议 。

（七）项目回报机制

本项目自身有运营收入，运营期使用者付费约为58,612.60万元，拟釆用“可行性缺口补助”的回报机制，项目公司负责完成项目的投资、建设并负责项目的运营维护工作，政府通过财政资金在运营期内根据绩效考核情况向项目公司支付可行性缺口补助。

（八）政府缺口补贴

项目采用PPP运作模式，由于前期投入资金巨大，仅靠使用者付费部分难以保证项目持续运营，因此需采取可行性缺口补贴的方式保证投资人的合理回报。本项目根据付费公式计算补贴，融资利率暂定为6.125%，合理利润率（综合收益率）暂定为5.00%。

1、政府付费安排

安丘市财政局应将本项目列入安丘市财政PPP项目开发目录，并负责将本项目可行性缺口补助纳入政府财政预算和政府中长期财政规划，确保项目资金及时拨付。

2、付费公式：

当期政府支出数额=当年运营补贴数额+义务教育经费

当年运营补贴支出数额

=项目资本金*合理利润率*1+合理利润率（财政运营补贴周期）

1+合理利润率（财政运营补贴周期）-1

+融资金额*融资利率*1+融资利率（财政运营补贴周期）

1+融资利率（财政运营补贴周期）-1

+当年运营成本*1+合理利润率-当年使用这付费数额-义务教育经

参数：

（1）付费周期：每年支付一次，付费周期为13年。

（2）合理利润率：设定上限值5.00%，实际以中标值计取。

（3）融资利率：考虑到当前金融环境，暂定融资利率（运营期）值为基准利率4.9%上浮25%，即 6.125%，实际以中标值计取。

（4）当期运营成本：当期运营成本设定基准上限值2,690.15万元（受调价机制影响），最终以实际中标金额为准。

当期运营成本低于运营成本中标金额（上限值）时，按照实际运营成本支付；

当期运营成本高于运营成本中标金额（上限值）时，按照运营成本中标金额（上限值）支付；

（5）当期使用者付费数额：该部分金额分为两部分，其中学费、住宿费等核心收入由项目运营时实际金额为准，食堂外包、超市小卖部等辅助性收入设定基准下限值320.00万元（受调价机制影响），最终以实际中标金额为准。

（6）根据潍坊市人民政府办公室关于印发《潍坊市进一步完善城乡义务教育经费保障机制实施方案》的通知“自2016年春季学期起，统一城乡义务教育学校生均公用经费基准定额。潍坊市生均公用经费执行省定标准，基准定额为：普通小学每生每年710元、普通初中每生每年910元。在此基础上，对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，对农村不足100人的规模较小学校，按100人核定公用经费；特殊教育学校按每生每年6000元标准补助公用经费。同时，按照国家、省有关要求，潍坊市将城市义务教育免杂费补助政策转化为公用经费补助政策。现有公用经费补助标准高于基准定额的，要确保水平不降低，同时鼓励各县市区（市属开发区）结合实际提高公用经费补助标准。”

根据安丘市及本项目情况，本项目总计3660名学生，小学部24个教学班960人，初中部60个教学班2700人。拟按照普通小学每生每年710元/年、普通初中每生每年910元/年（暂按每3年增长5%计算）作为义务教育经费收入。暂不考虑寄宿制学生补助部分，运营期收到寄宿制学生补助用于抵减可行性缺口补助。

本项目小学（1-6年级）、初中（1-3年级）均按自一年级开始招生计算，预计6年完成满额招生。

（7）运营补贴支出付费流程：自工程全部竣工验收合格日次日起进入运营期，运营期满一年后14日内，由项目公司向实施机构提出书面的首次付费申请，实施机构收到付费申请后计算核定当年应付费额度，财政部门会同审计部门完成复核后，向项目公司支付首笔政府付费。

政府付费审核期限为56日。以后各年度政府付费参照运营期第一年的付费流程执行。

（8）付费金额

运营补贴支出付费金额，由政府指定审计部门出具决算审计报告后，按照核定后的每年政府付费金额予以支付，如果核定金额出具日期晚于该项目政府付费时点，则以社会资本中选条件计算出的每年政府付费金额的80%予以支付，待政府指定审计部门出具财政决算报告且对政府财政付费进行计算和核定后，按照核定后的每年政府付费金额予以支付，并在下一次向项目公司支付政府付费金额时将差额部分一并支付/扣减给项目公司，差额部分不予支付利息。

义务教育经费按照国家相关规定要求支付。

目前没有正式的相关付款流程的指南或发文,具体需根据财政部相关付款流程要求执行。

3、调价机制

调价机制关系到政府补贴的支付形式与社会资本方的投资回报。遵循财政部相关文件精神，设置科学的价格调整机制，可将政府付费金额维持在合理范围，保障社会资本有合理的投资回报，避免损害公众利益。因此，调价机制是PPP项目采购文件和合作协议中不可缺少的重要内容。

目前常见的调价机制为公式调价法。即通过设定价格调整公式来建立政府付费价格与某些特定价格指数之间的数学模型，反映产品成本变动对项目价格的影响。通过数学模型计算的调整价格，将作为下一个调价区间里政府补贴的支付依据。

根据政府付费公式，项目合作期内，物价变动对政府付费金额影响主要体现在附属运营成本。本项目设置调价机制旨在调整附属运营成本（上限值），以防止物价变动较大时导致社会资本方无法弥补损失或对运营成本的限制力降低。

（1）运营成本（上限）调价

设定：α为本次调价中调价因素占比的集合，β为本次调价中非调价因素占比的集合。调整指数αn为第n年该调价因素对于物价指数。

设定自运营期开始每三年一次运营调价期（m=3），在达到相关要求的情况下，针对通货膨胀进行调价，具体调整公式如下：

调价α包括：通过物价指数调整的经营成本中各项运营成本

调价β包括：非物价调整影响的各项成本。

当初次调价时，上次调价成本（上限）取中标值。

（2）辅助性收入（下限）调价

采用成本法形式，设定：α为本次调价中调价因素占比的集合，β为本次调价中非调价因素占比的集合。调整指数αn为第n年该调价因素对于物价指数。

设定自运营期开始每三年一次运营调价期（m=3），在达到相关要求的情况下，针对通货膨胀进行调价，具体调整公式如下：

调价α包括：通过物价指数调整的经营成本中各项非核心运营成本

调价β包括：非物价调整影响的各项因素，如辅助性收入合理利润、建设成本等。

当初次调价时，上次调价辅助性收入（下限）取中标值。

租赁性业务成本主要为房屋等建设性成本及较少的维护维修成本，在此类情况下，仅以建设性成本年摊销额、维护维修成本作为其调价因素α，建设性成本年摊销额调价指数为当年消费物价指数CPI。

（3）调价机制触发

基本触发情况：当运营调价期中，通过调价公式计算新一期单价，与当前成本差异在5%以上时，政府或社会资本方均可申请触发调价机制。调价周期设置为3年，当政府或社会资本方认定当前价格与市场价格存在差异超过5%时，也可申请临时调价，调价机制触发后，调价周期顺延，调价公式中n-m为上一调价期年份。

特殊触发情况：特殊触发情况仅针对政策、法律等产生重大变化时，若对未来经济利益会产生重大影响时，可以此调整付费公式指标。具体调整公式根据相关政策、法律变化内容确定。

（4）折现率调价

折现率设置通常参考当前国债利率，贷款利率等，其中国债以发行时利率确认不随货币市场情况变化；贷款包括两种，一种为利率随基准利率变动，另一种为不随基准利率变动。

本项目参考国债、固定利率贷款的形式，不设置折现率调价机制，即以折现率中标值固定为运营期政府付费中折现率参数。

（5）政策变化调价

针对本项目，享受税收减免等政策优惠，同时受《民办教育促进法》要求限制，同时由于行业、税收政策变化不受安丘市政府影响，当变化发生时应由双方共同承担，协商解决。特殊触发情况调价机制触发，可根据情况适当调整,调整时应充分考虑政策变化对其造成的影响，由双方共同承担相应损失及收益。

4、超额收益分享机制

根据财政部财金〔2014〕113号文《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》规定，项目实际绩效优于约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的奖励条款，并可将其作为项目期满合同能否展期的依据。这是超额收益分享机制设计的基础。奖励的方式一般包括：从超额收益提取奖金支付社会资本方；超额收益由社会资本与政府按比例提成；延期政府与社会资本方合作期限。

从防范暴利角度看，超额收益分配机制是PPP项目所必要的。在本项目中，超额收益通常发生在使用者付费收入增长至可以满足完全覆盖项目的建设和运营成本并获取合理回报的情况下。

本项目为非营利性学校项目，不进行利润分配，故不产生超额收益。

社会资本的意见和建议 。

（九）招采方式

项目拟采用公开招标方式选择社会资本方，投标报价内容如下：

项目合理利润率不超过5.00%；

年运营成本不高于2,690.15元；

辅助性收入不低于320.00万元（不含税）；

融资利率（运营期）不高于6.125%；

造价下浮率不低于3%

本测试方案重点测试造价下浮、项目合理利润率、建设期融资利率，请潜在社会资本结合自身实力填写可接受的各项指标。

社会资本的意见和建议 。

（十）PPP项目投标主体

请潜在社会资本提报本项目的投标主体、联合体安排（若有）等。

社会资本的意见和建议 。

（十一）PPP项目业绩及资质

1、请潜在社会资本简单列举近三年在中国境内具有投资和/或建设和/或运 营类似本项目的业绩，包括项目业主名称及联系人、项目名称、签署《项目合同》的时间、主要 内容等。

2、请潜在社会资本说明本身具有各种资质的情况，并将扫描件作为附件与测试方案一起发送。

3、请潜在社会资本说明自身实力的其他相关情况，如注册资本金、总资产、负债率等相关情况。

4，请潜在社会资本说明自身融资能力并通过银行出具的融资意向书。

（十二）潜在社会资本的其他建议和意见

备注：反馈信息须表明单位名称、联系人、联系方式等基本信息。