一、项目基本情况

项目名称

园林绿化养护

项目编码

项目单位

衢州市衢江区园林管理处

主管部门

衢州市衢江区住房和城乡建设局

项目负责人

于志伟

联系电话

135*****069

项目支出类别

项目支出属性

延续性项目

项目开始时间

2017年1月1日

项目完成时间

2017年12月31日

预算安排（万元）

180

实际到位（万元）

180

其中：中央财政

其中：中央财政

省财政

省财政

区财政

180

区财政

180

其它

其它

实际支出（万元）

55.59

项 目 概 况

1.立项背景

随着经济及城市化进程的不断推进，园林绿化工程越来越受到人们的重视。但园林绿地的建成并不代表园林景观的完成，俗话说“三分种，七分养”，园林绿化养护管理在园林绿化工程中中起着举足轻重的作用，只有高质量、高水平的养护管理，园林景观才能逐渐达到完美的景观效果，城市形象才能因此得到提升。

为了保障衢江区绿化养护工作的正常开展，衢江区财政每年安排预算资金，以期绿化养护工作质量水平与管理水平能得到不断提升，生态环境得到良好改善，市民生活质量得到有效提高。

2.评价对象概况

此次评价对象项目资金主要用于衢江区城区绿化养护。绿化养护的作业标准参照《衢江区园林绿化养护管理操作规程》。共涉及4个标段，通过招投标确定由浙江景泰工程园林工程有限公司、衢州市东兴水利建筑有限公司、浙江成艺环境建设有限公司、衢州市康达市政工程有限公司四个承接衢江区城区绿地共计约27.33万平方米，行道树共计约4616棵的养护。

3.预算执行情况

2017年度园林绿化养护项目预算资金180万元，2017年养护经费实际使用资金143.93万元（其中55.59万于2017年支出，88.34万于2018年支出），资金结余124.41万元，项目预算执行率为30.88%。

二、评价人员

姓名

职称/职务

单 位

签字

彭绍春

副所长、高级会计师、注册会计师

浙江广泽联合会计师事务所

陈小飞

注册税务师、会计师

浙江广泽联合会计师事务所

于婷

审计助理

浙江广泽联合会计师事务所

专家组（评价组）组长（签字）：

年 月 日

项目单位（中介机构）负责人（签字并盖章）：

年 月 日

三、绩效评价指标

一级指标

二级指标

三级指标

评价内容

计分标准

分值

得分

评价依据

投入

项目立项规范性

立项的合规性

①项目是否按照规定的程序申请设立；

②所提交的文件、材料是否符合相关要求。

申请设立程序规范且提交的文件、材料（包括设立依据、论证过程、绩效目标等）内容齐全、编写规范，得4分，其中一项不符合规定，扣1分，扣完为止。

4

4

立项有项目申报书，绩效目标明确。

依据的充分性

①项目是否有法规制度、上级文件等立项依据，是否有批文；

②项目与部门职能（事业规划）的相关性。

项目有法规制度、上级文件或有批文等立项依据，得4分，否则酌情扣分，无依据不得分。

4

4

《衢州市城市绿化条例》

项目实施与部门职能相符程度计分，完全相符得4分，否则酌情扣分，不相符不得分。

4

4

与衢江区园林管理处职能相符

预期绩效目标定量指标

绿化任务完成情况

①是否将项目预期绩效目标及产出效益分解为具体的指标；

②是否通过清晰、可衡量的定量指标予以体现；

③是否与项目年度任务数或计划数相对应；

将项目预期绩效目标及产出效益分解为具体的指标，项目申报书的目标与实际年度计划任务数是否一致。分解且一致5分，未分解或不一致酌情扣分。

5

5

项目预期绩效目标及产出效益，已分解为具体的指标，并于合同上有所约定。

预期绩效目标定性指标

绿化养护效益情况

项目所设定的预期绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

项目所设定的预期绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。充分实际且一致得5分，不符实际或不一致得1-4分。

5

5

项目所设定的预期绩效目标依据充分，符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符

过程

项目管理考核

制度执行有效性

项目实施单位是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。

评价要点：

①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；

②项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。

遵守相关法律法规和业务管理规定的，得2分，存在违法违规现象或执行业务管理规定不到位的，不得分；

2

2

未发现违法现象或执行管理规定不到位情况。

没有项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料的项目，或有项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料的项目，且能在档案中查到相关资料的，得2分，缺一项扣0.5分，扣完为止。

2

2

项目合同书等资料齐全

质量管理水平

是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段；

项目的质量管理达到相关质量管理标准，采取了相应的项目质量检查的控制措施或手段得7分，否则酌情扣分，扣完为止。

7

7

衢江区园林管理处采取了相应的项目质量检查的控制措施及手段，得7分。

预算管理考核

项目执行率

项目执行率是指项目在建设周期内项目执行数与项目批复数的比率，用以反映和考核项目执行进度、完成情况和项目编制的准确率。

项目执行率=（项目执行数÷项目资金用款计划批复数）×100%

60%≤项目执行率＜90%，得分=〔（预算执行率-60%）÷（90%-60%）〕×7；

项目执行率≥90%的，得7分；

项目执行率＜60%，不得分。

7

0

项目执行率=55.59/180=30.88%

得分=0分。

项目调整率

用以考核项目编制的准确性，反映项目调整程度。

没有调整或因政府建设规划、自然灾害等客观原因而调整的，得5分；因计划变更而调整且依据充分的，得4分；否则酌情扣分。

5

5

项目没有调整

过程

财务管理考核

管理制度健全性

①项目实施单位是否具有健全的财务管理制度；

②财务管理制度和项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。

项目实施单位具有健全的财务管理制度和内部控制制度的，得4分，否则不得分。

4

4

财务管理制度与内部控制制度健全

财务管理制度符合相关财务会计制度规定，得4分，每发现一处不符，扣1分，扣完为止。

4

4

财务管理制度符合规定

资金使用合规性

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；

②资金的支出是否有完整的审批程序和手续；

③项目的重大开支是否经过评估认证或集体研究决策；

④是否符合项目批复或合同规定的用途；

⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定，得5分，每发现一处不符，扣1分，扣完为止。

5

5

资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。

资金的支出有完整的审批程序和手续，得5分，每发现一处不符，扣1分，扣完为止。

5

5

资金支出审批程序及手续完整。

资金支出符合项目预算批复或合同规定的用途的，得5分，每发现一处不符，扣1分，扣完为止。

5

5

资金支出符合项目预算批复规定的用途。

产出及效益

预期绩效目标定量指标完成率

一标段绿化养护任务完成率

按项目预期实现的绿化养护面积目标、日常养护任务目标与实际执行后实现的绿化养护面积、日常养护任务目标进行比较，考核项目总体绿化养护面积目标、日常养护任务目标的完成情况

绿化养护任务完成率≥95%得2分，绿化养护面积完成率小于95%得分=2×完成及时率/95%。

2

2

通过查阅作业单位台账、合同、投标资料，访谈园林管理处工作人员，抽查道路，作业单位合同规定的2017年衢江城区道路绿化养护任务均已完成，得2分。

一标段养护质量达标率

按项目预期实现的养护质量要求量与实际执行后实现的养护质量进行比较，考核项目总体目标或阶段目标的完成情况。

养护质量考核年平均分≥90分得2分，养护质量考核年平均分小于90分，得分=2×养护质量考核年平均分×100%。

2

1.80

通过查阅园林管理处月度、季度考核表，综合该标段年平均分=89.75分，得分=2×89.75×100%=1.80分。

产出及效益

预期绩效目标定量指标完成率

二标段绿化养护任务完成率

按项目预期实现的绿化养护面积目标、日常养护任务目标与实际执行后实现的绿化养护面积、日常养护任务目标进行比较，考核项目总体绿化养护面积目标、日常养护任务目标的完成情况

绿化养护任务完成率≥95%得2分，绿化养护面积完成率小于95%得分=2×完成及时率/95%。

2

2

通过查阅合同、投标资料，访谈园林管理处工作人员，抽查道路，作业单位合同规定的2017年衢江城区道路草花种植及养护任务均已完成，得2分。

二标段养护质量达标率

按项目预期实现的养护质量要求量与实际执行后实现的养护质量进行比较，考核项目总体目标或阶段目标的完成情况。

养护质量考核年平均分≥90分得2分，养护质量考核年平均分小于90分得分=2×养护质量考核年平均分×100%。

2

2

通过查阅园林管理处月度、季度考核表，综合该标段年平均分=94.55分，得2分。

三标段绿化养护任务完成率

按项目预期实现的绿化养护面积目标、日常养护任务目标与实际执行后实现的绿化养护面积、日常养护任务目标进行比较，考核项目总体绿化养护面积目标、日常养护任务目标的完成情况

绿化养护任务完成率≥95%得2分，绿化养护面积完成率小于95%得分=2×完成及时率/95%。

2

2

通过查阅合同、投标资料，访谈园林管理处工作人员，抽查道路，作业单位合同规定的2017年衢江区江滨公园、区政府庭院绿化养护任务均已完成，得2分。

三标段养护质量达标率

按项目预期实现的养护质量要求量与实际执行后实现的养护质量进行比较，考核项目总体目标或阶段目标的完成情况。

养护质量考核年平均分≥90分得2分，养护质量考核年平均分小于90分得分=2×养护质量考核年平均分×100%。

2

2

通过查阅园林管理处月度、季度考核表，综合该标段年平均分=91.9分，得2分。

产出及效益

预期绩效目标定量指标完成率

四标段绿化养护任务完成率

按项目预期实现的绿化养护面积目标、日常养护任务目标与实际执行后实现的绿化养护面积、日常养护任务目标进行比较，考核项目总体绿化养护面积目标、日常养护任务目标的完成情况

绿化养护任务完成率≥95%得2分，绿化养护面积完成率小于95%得分=2×完成及时率/95%。

2

2

通过查阅合同、投标资料，访谈园林管理处工作人员，抽查现场，作业单位合同规定的2017年衢江区市民公园绿化养护任务均已完成，得2分。

四标段养护质量达标率

按项目预期实现的养护质量要求量与实际执行后实现的养护质量进行比较，考核项目总体目标或阶段目标的完成情况。

养护质量考核年平均分≥90分得2分，养护质量考核年平均分小于90分得分=2×养护质量考核年平均分×100%。

2

2

通过查阅园林管理处月、季度考核表，综合该标段年平均分=93.2分，得2分。

预期绩效目标定性指标完成率

养护经费拨付及时度

考核业主单位实际拨付养护时间是否符合合同约定

2017年度业主单位拨付了三个季度及以上的养护经费，得4分：2017年度业主单位拨付了两个季度的养护经费，得3分；2017年度业主单位拨付了一个季度的养护经费，得2分；2017年度业主单位未拨付养护经费，得0分。

4

1

2017年度业主单位拨付了一、三、四两个季度的养护经费，二标段经费未拨付，得1分。

生态效益

通过问卷调查，考察社会公众对园林绿化养护对环境提升的作用性情况。

作用提升认可度=（认为对环境提升作用极大比例×100+认为环境提升作用较大比例×70+认为环境提升作用一般比例×40+认为环境提升无作用比例×0）×100%，得分=作用提升认可度×4

4

3.29

作用提升认可度=54.67%×100+33.33%×70+10.67%×40+1.33%×0=82.27%，得分=82.27%×4=3.29分。

社会公众满意度

通过问卷调查，考察社会公众对项目实施的满意度情况。

社会公众满意度=（很满意比例×100+比较比例×70+一般满意比例×40+不满意比例×0）×100%，得分=社会公众满意度×4

4

3.44

社会公众满意度=65.33%×100+22.67%×70+12%×40=86%，得分=86%×4=3.44分

管理层满意度

通过问卷调查，考察管理层对养护单位项目实施的满意度情况。

管理层满意度=（很满意比例×100+比较比例×70+一般满意比例×40+不满意比例×0）×100%，得分=社会公众满意度×4

4

4

管理层满意度=100%，得4分。

合计

100

88.53

作业单位

标段

合同期

合同价（万元）

合同面积及养护范围

衢州市景泰工程园林工程有限公司

一标段：衢江区城区道路绿化养护工程

2017年1月1日-2018年12月31日

111.16

46761平方米和行道树4616株

衢州市东兴水利建筑有限公司

二标段:衢江区道路草花种植及养护工程

2017年1月1日-2018年12月31日

83.16

1150平方米（其中700平方米养护年限为两年，450平方米养护年限为一年）

浙江成艺环境建设有限公司

三标段:衢江区城区江滨公园、区政府庭院绿化养护工程

2017年1月1日-2018年12月31日

79.02

103300平方米

衢州市康达市政工程有限公司

四标段:衢江区城区市民公园绿化养护工程

2017年1月1日-2018年12月31日

75.77

97100平方米

2017年

支出项目

2017年

支出金额（元）

2018年

支出项目

2018年

支出金额（元）

一标段

169,434.41

一标段

181,909.04

二标段

0.00

二标段

314,516.00

三标段

197,560.00

三标段

395,120.00

四标段

188,916.00

四标段

378,832.00

合计

555,910.41

合计

1,270,377.04