一、杭州市余杭区审计局（汇总）概况

（一）部门职责

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家和省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.拟订审计政策。制定并组织实施专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委和区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区纪委区监委和区委、区政府有关部门、镇（街道）党委（党工委）和政府（办事处）通报有关审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：国家和省、市、区重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支；镇人民政府、街道办事处预算执行情况、决算和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区级国有企业和金融机构、区政府规定的区级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益，区驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支；法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。

5.按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

6.组织对财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、区级财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理相关行政复议、行政诉讼等有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

10.职能转变。理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）机构设置

从预算单位构成看，杭州市余杭区审计局（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位杭州市余杭区政府投资审计中心决算。

二、杭州市余杭区审计局（汇总）2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、杭州市余杭区审计局（汇总）2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计4638.1万元，与2018年度相比，收、支总计各增加160.4万元，增长3.58%。主要原因是：公务员、事业人员增加等。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计4637.74万元；包括财政拨款收入4634.85万元（其中，一般公共预算4634.85万元，政府性基金预算0万元），占收入合计99.94%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入2.9万元，占收入合计0.06%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计4634.85万元，其中基本支出1500.13万元，占32.37%；项目支出3134.72万元，占67.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计4634.85万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加167.35万元，增长3.75%。主要原因是：公务员、事业人员增加等。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出4634.85万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加167.35万元，增长3.75%。主要原因是：公务员、事业人员增加等。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出4634.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4493.9万元，占96.96%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出140.95万元,占3.04%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4773万元，支出决算为4,634.85万元,完成年初预算的97.11%，主要原因是人员调动及部分指标结转结余。其中：

一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）事务。年初预算为1088.30万元，支出决算为1033.86万元，完成年初预算的95.00%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动产生。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）事务。年初预算为2989.79万元，支出决算为2986.22万元，完成年初预算的99.88%，决算数小于预算数的主要原因是审计委托中介机构审计经费、审计外聘协审经费结余。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）事务。年初预算为126万元，支出决算为96.87万元，完成年初预算的76.88%，决算数小于预算数的主要原因是内审协会会议、培训规模缩减，档案信息化因对方单位未完成合同内容，结转下一年支付。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）事务。年初预算为333.51万元，支出决算为325.31万元，完成年初预算的97.54%，决算数小于预算数的主要原因是新增事业人员经费为预估，存在差额。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）事务。年初预算为81.43万元，支出决算为51.62万元，完成年初预算的63.39%，决算数小于预算数的主要原因是审计信息化建设经费因对方单位未开票，结转下一年，已支付，档案整理及寄存费用因对方未完成合同内容，未支付。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）事务。年初预算为153.97万元，支出决算为140.95万元，完成年初预算的91.54%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动产生。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1500.13万元，其中：

人员经费1385.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、生活补助、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费114.26万元，主要包括：主要包括：水费、邮电费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2019年年初预算为0万元，2019年决算数为0万元，2019年度本部门无政府性基金财政拨款安排的支出。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。与2018年相比，无变化。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为5万元，支出决算为0.7万元，完成预算的14%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待费根据实际来访单位和人数开支，本年度实际接待共计43人次。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算为0.7万元，占100%，与2018年度相比，增加0.63万元，增长900%，主要原因是有多个地区审计局赴我局考察交流。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的100%。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为5万元，支出决算为0.7万元，完成预算的14%。主要用于接待其他地区审计单位。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费根据实际来访单位和人数开支。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待6批次，累计43人次。

外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出0.7万元，主要用于接待其他地区审计单位。接待43人次，6批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，余杭区审计局组织对2019年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金172.7万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

本年度无政府性基金财政拨款预算安排，因此，无相关内容。

本年度未开展以部门为主的项目绩效评价，因此，无相关内容。

本年度未开展整体支出绩效评价，因此，无相关内容。

2.部门决算中项目绩效自评结果

余杭区审计局在2019年度部门决算中反映常用办公设备购置及审计外聘协审经费绩效自评结果。

常用办公设备购置项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.8分，自评结论为“优”。项目全年预算数为29.5万元，执行数为28.78万元，完成预算的97.56%。项目绩效目标完成情况：一是购置常用办公设备31台；二是设备全部完好、采购合同全部签订；三是设备使用率达到100%；四是能满足日常办公需求。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

审计外聘协审经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.9分，自评结论为“优”。项目全年预算数为145万元，执行数为143.9万元，完成预算的99.24%。项目绩效目标完成情况：一是聘请9位常驻协审协助参与10个国家审计项目；二是协审协助完成政府投资结算审计项目129个；三是为审计团队增加了专业化力量，满足了审计年度工作需求。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

附绩效自评表：

3.财政评价项目绩效评价结果。

本年度未开展财政评价项目绩效评价，因此，无相关内容。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本年度未开展以部门为主的项目绩效评价，因此，无相关内容。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出86.54万元，比年初预算数减少12.72万元，下降12.81%，主要原因是公务接待费、公共交通基金等根据实际情况支出。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额22.63万元，其中：政府采购货物支出14.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出8.59万元。授予中小企业合同金额22.63万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额22.63万元，占政府采购支出总额的100%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，余杭区审计局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

3.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

6.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

10.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面支出。

11.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）指审计部门法制建设、审计质量控制、审计结构公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。

12. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）指除为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位外的其他事业单位基本支出。

13.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务（项）指除上述项目外其他审计事务方面支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休 （款）未归口管理的行政单位离退休（项）指反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）指反映用于行政事业在职人员社会保险支出。

详见附表

********9fd74ed5be8c2712e7e7cca9.pdf">杭州市余杭区审计局（汇总）2019年度部门决算公开表.pdf

*******b790dc200d218c.pdf">杭州市余杭区审计局（汇总）2019年度部门决算.pdf