海南鼎力达能源产业发展有限公司及所属单位2020年度

财务报表审计以及2021年度会计管理咨询服务项目

公开竞争性谈判采购公告

（采购编号：****************）

根据实际工作需要，现组织开展海南鼎力达能源产业发展有限公司及所属单位2020年度财务报表审计以及2021年度会计管理咨询服务项目公开竞争性谈判采购工作，有意向的潜在供应商请按照本公告要求的时间和办理方式获取采购文件并进行报价响应。

1.项目信息

1.1 项目名称：海南鼎力达能源产业发展有限公司及所属单位2020年度财务报表审计以及2021年度会计管理咨询服务项目

1.2 采购编号：****************

1.3 采购人：海南鼎力达能源产业发展有限公司

1.4 采购方式：公开竞争性谈判

1.5 采购分类：专项

1.6 资金来源：自筹资金

1.7 资格审查方式：资格后审

1.8 采购服务机构：海南鼎力达能源产业发展有限公司招投标中心

1.9 采购有效期：自报价截止日起90天（日历日）

1.10 项目是否限价：是

2.采购范围

2.1 采购范围描述：

海南鼎力达能源产业发展有限公司及所属单位2020年度财务报表审计以及2021年度会计管理咨询服务采购。

根据公司章程关于年度财务会计报告的要求（“公司应当在每一会计年度终了时制作财务会计报告，并经会计师事务所审计”），拟申请采购会计师事务所为公司本部及所属单位提供2020年度财务审计服务，对鼎力达公司及所属单位的年度会计决算报表进行审计，筑固各单位的经营成果，对会计报表的合法性、公允性发表独立、客观、公正的审计意见并出具审计报告。同时也为进一步提高公司财务核心规范管理，提升公司财务人员团队管理水平，预防经营风险，需会计师事务所提供专业的会计管理咨询服务。

2021年度会计管理咨询服务不限于以下内容：

1.修改完善鼎力达公司预算分解套表，对鼎力达公司及所属单位2021年预算编制及经营指标完成情况预测进行培训并指导，审核预算分解及经营指标完成情况预测是否合理、资源是否合理配置、编制依据是否充分、总量平衡和控制是否合理，全面系统参与和分析预算编制工作，提出工作措施建议；

2.根据鼎力达公司财务管理制度，指导所属单位坏账核销、固定资产报损、物资盘亏毁损等报损工作，协助指导各单位收集相关证据材料，2021年5月20日前出具资产损失核销经济鉴证报告；

3.协助指导鼎力达公司所属单位完善增值税账务核算，审核增值税税务申报系统与账务核算系统差异情况，提出改进建议；根据新修订的固定资产目录管理办法，协助指导鼎力达公司所属单位建立完善固定资产卡片工作，包括卡片拆分合并工作；建立完善财务系统与物资管理系统对账工作，对物资管理存在的问题提出改进建议。协助鼎力达公司及所属单位快报与月报审核，为公司提供专业的决算会计咨询，指导鼎力达公司及所属单位规范开展快报与月度报表编制工作，规范日常财务账务处理，对公司财务报表工作质量负责，确保快报月报工作真实、准确反映公司经营成果。

4.协助鼎力达公司开展2021年度财务管理及人力资源业务领域廉洁风险防控专项检查工作，检查范围覆盖财务领域全方面，包括审计及专项检查整改、资金安全管理、财务内控管理、会计基础管理、人力资源业务管理等五个方面，并提出有效的整改方案，出具专项检查报告。

审计及专项检查整改方面：重点围绕审计整改和专项检查整改的常见问题、突出问题，重点关注是否针对问题涉及的内部控制缺陷提出长效解决措施，是否还存在屡审屡犯的问题，包括但不限于以下内容。（1）关注是否存在差旅补助、误餐补助、材料费、油料费、培训费、工程业务间接费用上仍存在虚报冒领，费用报销依据和手续不规范、不完整，费用开支范围不合规，违规设立“小金库”问题；是否仍存在财务部门在支付工程项目施工款、物资款等工作上故意拖延或无正当理由拒绝付款。（2）关注工程项目青苗赔偿手续是否完整，是否存在第三方虚报冒领的情况，工程施工项目是否履行结算手续。（3）关注本年度工资专项整改工作完成情况，是否已全面整改落实到位。

资金安全管理方面：重点围绕资金运作情况，资金账户情况、融资业务管控、金融风险防控四个方面，包括但不限于以下内容。（1）资金业务方面：关注是否开展高风险资金业务。如：未经批准对公司外单位进行担保，对外拆借资金、使用保外贷资金进行高风险的财务投资等。（2）个人借款管理方面：关注个人借款是否按照公司制度“一事一借，前清后借”的原则管理，个人借款长期挂账未清理的原因等。（3）银行账户管理方面：检查所属单位是否将所有的资金和账户纳入集中管理，银行账户开立、变更和撤销是否履行审批手续。关注所属单位实际开立银行账户情况，是否存在违规开户、虚报、瞒报账户数量的情况，是否存在“不动户”、“久悬户”等不规范账户的情况，尤其是关注保证金账户迟迟不能清理的原因。（4）票据管理方面：检查所属单位银行结算票据及商业汇票管理是否规范。

财务内控管理方面：围绕内部控制总体原则，结合现有的财务系统信息化控制手段来检查，重点检查所属单位公司关键业务流程风险管理、措施应对、跟踪落实情况，包括但不限于以下内容。（1）系统安全方面：重点检查现有的系统权限设置是否符合内控要求，系统运行是否安全，软件维护商管理是否合理等。（2）组织人员方面：重点检查组织与岗位设置是否完善，是否建立互相牵制的不相容岗位分离机制，人员资质和能力水平是否达到管理要求。（3）资产管理方面：资产管理权限设置、固定取得与验收、登记造册、清查盘点、抵押质押、淘汰处置、无形资产取得与验收、处置等方面。（4）工程施工项目方面：工程施工项目材料费支出、劳务费支出、间接费支出等。(5)收入管理方面：收款入账依据是否充分、收入结转是否合理等。（6）成本费用方面：成本标准管理、成本结转管理、费用开支审批等是否规范。

会计基础管理方面：重点围绕公司财务制度执行、会计内部控制、会计账务和报表、会计核算等方面开展，包括但不限于以下内容。（1）账户、账套设置方面:包括各分子公司账户账套设置、岗位设置监督、会计凭证制作摘要和会计档案管理等内容。（2）会计核算方面:包括账务处理、科目体系使用、重大会计差错更正和以前年度损益调整、会计估计处理、借款利息处理等内容。（3）往来款项方面:包括内外部往来款核对、往来款项划分和清理等内容。重点关注3年以上应收款项清理情况。（4）账务处理方面:包括会计科目维度设置、凭证审核和传递、会计凭证规范完整、定期结账等内容。（5）财产清查方面:包括固定资产、工程施工（存货）和工程物资定期盘点的、固定资产账卡物核对等内容。（6）税务清缴方面:包括会计账簿和纳税申报数据差异的原因、增值税缴纳和抵扣等内容。（7）财务系统方面:重点检查各分子公司2020年7月至2021年7月的会计账务处理、报表填报是否完整，是否还存在体外财务系统管理。(8)人工成本核对方面：重点检查鼎力达公司及所属单位是否落实月度人资与财务对账机制，2020年7月至2021年7实际发生的人工成本和财务账务数据是否一致。

人力资源管理业务方面:(1)工资薪酬方面：检查工资发放是否规范，是否存在滥发津贴、补贴、奖金等不规范的情况。(2)绩效考核方面：重点检查鼎力达公司所属单位落实绩效考核和公司关键指标落实情况，检查各单位绩效管理闭环管控情况及考核工作实施的规范性。(3)福利开支方面：检查福利费发放是否规范，是否存在违规使用福利费等情况。(4)劳动保护费方面：检查劳保费发放是否规范，是否存在违规使用劳保费等情况。（5）培训费用方面：外委培训计划审核是否管控到位，是否按照流程履行内部审批手续，检查培训费用预、决算是否严格遵守不超过国家450元/人·天综合定额标准，预算变更是否提前履行审批手续，培训预、决算支出项目编列是否合理；培训费中是否违规列支考察费、会议费、接待费、办公费、油料费。

2.2采购清单及分包情况如下：

注：本次采购设控制价（即最高限价），控制价（含本身）以下进行报价为有效报价，超过控制价的报价为无效报价。

最高投标限价及以下均为有效报价，但报价低于最高投标限价90%（不含本身）的须在投标文件中附成本分析报告，成本分析报告需充分说明单价和费用的构成，降低成本的合理措施及在其他类似项目中应用的经验等，否则视为原则性不响应采购文件要求，作否决投标处理。

3.供应商资格要求

4.采购文件获取

4.1采购文件获取流程

本项目采购人通过中国南方电网供应链统一服务平台（www.bidding.csg.cn）实施电子化采购投标，凡有意参加者于2020年10月28日8时30分00秒至2020年10月30日17时30分00秒购买加盖海南鼎力达能源产业发展有限公司电子章的电子版采购文件，过期无法购买。

按国家电子招标投标法有关规定和电子交易平台技术要求，凡有意参加报价者，需先行 完成系统登记注册和审核（具体见2016年3月1日网站发布的南方电网公司供应商登记公 告），并办理供应商数字证书（办理流程见网站下载中心数字证书办理指南），为避免耽误采购文件的购买及投标，请在采购文件发售截止时间前2天完成供应商登记（提交登记信息 时请选择“海南电网有限责任公司”为审核单位），审核通过后，供应商凭申请的账号、密码登陆电商系统购买标书，并在购买标书5日内办理数字证书。

供应商登记咨询电话（海南）：****-********，****-********
电商系统操作咨询电话：********00转3（系统不定期更新，详见系统页面下方客服电话）

数字证书办理咨询电话：400-666-3999
电话咨询时间：周一至周五上午8:30-12:00,下午2:30-5:30（法定节假日除外）
本项目不再发出纸质版谈判文件，本项目采购文件的获取方式不接受除上述方式外的其他方式获取。

4.2 采购文件出售

本项目不收取采购文件（电子文件）工本费。

5.响应文件递交

5.1响应文件递交方式

供应商的响应文件以标包为单位递交。

（1）递交开始时间：2020年10月28日8时30分00秒，递交截止时间：2020年11月5日9时30分00秒。

（2）递交方式：通过中国南方电网供应链统一服务平台（www.bidding.csg.cn）递交电子版响应文件，并以此为准。不再接受纸质响应文件。

5.2 参加远程视频谈判会议要求 （视频谈判）

（1）法定代表人身份证明一份（视频核查原件；若不授权委托，法定代表人提供身份证原件校核）；

（2）法定代表人授权书（若委托）一份（视频核查原件，被授权人提供身份证原件校核）；

（3）专用章（数字证书）效力证明文件一份（如使用则提供原件）。

5.3 远程视频谈判会议时间

（1）谈判开始时间：2020 年11月5日9时30分00秒。

5.4采购文件不予受理情况

（1）逾期递交的。

（2）未通过正规渠道获取采购文件的供应商所递交的响应文件。

（3）通过公告规定以外的方式，如邮寄、传真、电子邮件等方式递交响应文件的。

（4）供应商未按要求对响应文件进行上传的。

6.发布公告的媒介

本次采购工作采取公开竞争性谈判方式开展，采购公告在中国南方电网供应链统一服务平台（www.bidding.csg.cn）发布。

7.采购业务咨询联系方式

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（1）采购人：海南鼎力达能源产业发展有限公司

地址：海南省海口市龙华区建设二横路海南鼎力达能源产业发展有限公司

（2）采购服务机构：海南鼎力达能源产业发展有限公司招投标中心

地址：海南省海口市龙华区建设二横路海南鼎力达能源产业发展有限公司

联系人：郑工

电话：****-********

8.监督和投诉

（1）投诉书内容及无效投诉情形

①投诉书内容：投诉人的名称、地址及有效联系方式，以单位名义投诉的须加盖单位公章；被投诉人的名称；投诉事项的基本事实；相关请求及主张；有效线索和相关证明材料。

②无效投诉情形：投诉人不是投诉项目采购活动的参与者，或者与投诉项目无任何利害关系的；投诉事项不具体，且未提供有效线索，难以查证的；投诉书未署投诉人真实姓名、签字和有效联系方式的；以单位名义投诉的，投诉书未经法定代表人签字或加盖公章的；超过投诉时效的；已经做出处理决定，且投诉人没有提出新的证据的。

（2）投诉举报渠道

①采购服务机构负责受理涉及采购业务质疑、异议的投诉举报。

通讯地址:海口市龙华区金盘开发区建设二横路14号海南鼎力达能源产业发展有限公司招投标中心

邮政编码:570203

联系电话:****-********

联系邮箱: DLDZTBZX@163.com

联系人:郑工

注:澄清质疑不属于投诉范围。对采购文件提出的澄清质疑，应在采购文件规定的提出需澄清问题的截止时间前在电子商务系统按要求提交，请勿在上述邮箱(DLDZTBZX@163.com)提交。

②采购人纪检监察机构负责受理采购有关人员涉嫌违规违法违纪、失职渎职的投诉举报。

通讯地址:海口市龙华区金盘开发区建设二横路14号海南鼎力达能源产业发展有限公司监审部

邮政编码:570203

举报电话:****-********

举报邮箱:dinglidajiandu@sina.com

联系人：何女士

（3）其他要求

未按上述受理渠道发送的质疑、异议、投诉等函件，或者不是从采购文件中企业基本信息中的邮箱发出的函件，受理机构将不予受理和回复。对于故意捏造事实、伪造证明材料投诉他人的，采购人将依据国家法律法规和中国南方电网公司相关管理规定进行追责及处罚。

采购人（或采购服务机构）的主要负责人或授权的项目负责人（签名）：

海南鼎力达能源产业发展有限公司

2020年10月27日