各镇、街道、联盟，县直属各部门、单位：

为进一步推进单位账户和公款存放管理的规范化、科学化和透明化，根据《浙江省财政厅转发财政部关于进一步加强地方财政部门和预算单位资金存放管理的通知》要求，结合《武义县行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法》规定，我局于2020年7月-9月组织开展了行政事业单位账户管理和公款竞争性存放管理检查工作。现将有关情况通报如下：

一、基本情况

此次检查分自查和重点检查两个阶段进行。7月中旬至8月中旬开展单位自查，共收回自查报表单位160家，其中：行政事业单位140家，乡镇政府20家。各单位自查均未发现问题。在各单位已完成自查工作的基础上，我局对公安局、民政局、社会保险服务中心等14家行政事业单位进行重点核查。其中部门预算单位11家、非部门预算单位1家、乡镇政府2家。

二、重点检查发现的主要问题

1.银行账户未及时清理、销户。检查中发现多家单位账户长期闲置。①武义县公安局看守所基建账户。该项目已于2015年完成竣工结算，工程款已结清，2019年底账户余额20.48万元，该账户资金闲置3年以上，除利息收入无其他资金往来；②武义县社会保险服务中心老农保专户。2019年底账户余额0元,该账户资金已转入武义县社会保险服务中心居保支出户，目前该账户已不再使用；③武义县交通运输局战备国债专户。2019年底账户余额0.24万元，为长期不动户;④武义县土地交易中心账户。2019年底活期余额79.33万元，因多年未用，已成为银行不动户，全年账户流水只有结息和账户使用费维护费;⑤武义县国土资源局食堂账户。2019年底活期余额2.73万元，因单位食堂已撤销,该账户已不再使用。

2.未及时清理其他资金。多家单位存在长期应付应收款未及时清理现象。①民政局其他应付款829.30万元，大部分属于长期挂账资金；②武义县住房和城乡建设局其他应付款余额1172.75万元，其他应收款1219.35万元；③公路管理段其他资金结转结余4938.86万元。

3.长期闲置资金未及时进行公款竞争性存放。①武义县社会保险服务中心机关养老支出专户老制度，2019年底账户余额2476.65万元，月均支出70万元，账户闲置资金余额较大;②武义县统一征地办账户，2019年底活期余额709.40万元，根据银行流水，该账户2019年全年余额在700万以上，除结息外无账户变动;③武义县土地储备中心（一般户）,2019年年初活期余额811.8万元，根据银行流水，该账户直至7月31日转出一笔700万元款项，期间余额在800万以上;④武义县泉溪镇开发建设有限公司,从2019年1月底至9月底活期余额均高于1000万元。

4.卫生会计核算中心未及时对账户剩余资金进行清理分配。武义县卫生会计核算中心，2019年底账户余额4070.06万元，其中定期存款余额800万元;2020年9月起代管资金移交至县一医院医共体、县中医院医共体、县二院等三家接收单位，2020年9月21日账户余额256.31万元。

5.未规范单位账户名称。武义县中医院开设于农商行的账户，户名为“武义县中医院”，2020年7月开始用于医共体专户，已开设7个子账户，总账户户名未能体现“医共体”标识。

三、关于今后工作的几点建议

加强单位账户和公款竞争性存放管理是防止资金存放方面的利益冲突和利益输送，推进清廉武义建设的重要举措，各单位要高度重视此项工作。针对本次检查发现的问题，提出以下整改意见：

（一）严格执行银行账户管理各项规定。根据《浙江省财政厅 中国人民银行杭州中心支行关于印发浙江省省级预算单位银行账户管理暂行办法的通知》要求，各单位要严格按照规定办理本单位银行账户的开立、变更、撤销手续，及时对长期不动户、闲置户进行清理，并按规定办理销户手续。

（二）高度重视资金存放管理工作。各单位要高度重视资金存放管理工作。根据《武义县人民政府办公室关于印发<武义县行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法>的通知》对长期闲置资金及时进行公款竞争性存放，确保资金存放管理组织有力、实施规范、责任明确、监督有效。

（三）及时清理存量资金。根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）和《关于开展行政事业单位往来款清理的通知》（武财预〔2019〕138号）的规定，各单位要进一步加强存量资金的清理力度，全面盘活存量资金，提高财政资金的使用效益。

武义县财政局

2020年12月8日