项目名称 防尘洗护费

项目单位 武义县环境卫生管理所

主管部门 武义县综合行政执法局

评价类型：事前评价□ 事中评价□ 事后评价t

评价方式：部门（单位）评价□ 财政评价t

评价机构：第三方机构t 部门（单位）评价组□ 财政评价组□

2020年10月20日

浙江省财政厅（制）

五、评价报告文字部分

（一）评价概况

根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）、《中共浙江省委 浙江省人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》（浙委发〔2018〕71号）等文件的规定，武义县财政局委托本公司对2019年武义县防尘洗护项目开展项目支出绩效评价，从项目立项、产出完成、组织实施、财务管理和项目效益等方面开展绩效评价，评价结果作为完善政策和改进管理的重要依据。

南京卓远（第三方机构）组织专业人员形成绩效评价工作组，评价工作组包括1名项目负责人和2名评价人员。评价准备阶段，评价组在充分搜集项目相关资料的基础上制定项目支出绩效工作方案；评价实施阶段，评价组依据评价方案及绩效目标表，通过案卷研究、项目单位自评、访谈座谈、资料数据核查、社会调查等必要的评价程序，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本绩效评价报告。尽管事后评价方式相对客观独立，但受时间的影响，该评价也存在一定的滞后性，存在对诸如评价防尘洗护效果上可能无法全面反映当时的环境卫生情况，无法对当时的决策及时进行修正等局限性。

（二）项目基本概况

1、项目立项情况

武义县防尘洗护项目主要针对武义县城区范围内的主要街道、人行道、城市进出口公路进行洒水、洗地和高空降尘喷洒作业，由武义县环境卫生管理所负责项目日常的运行维护和管理工作。依据武义县人民政府信息公开环卫所机构职责，环卫所负责贯彻执行国家、省、市有关市容环境卫生管理法规和产业政策，负责城区主次干道的清扫、保洁、降尘等工作，因此本项目为环卫所持续性、日常性项目。

依据《金华市打赢蓝天保卫战三年行动计划》（金政发〔2018〕51号）相关规定，为坚决打赢蓝天保卫战，加快改善环境空气质量，金华市提出“强化道路公路扬尘控制”，要求“增加机械化洒水保洁车辆和设备，提高城镇道路机械化清扫率”，并计划2020年各县（市、区）道路机械清扫率达到70%以上。“加大国省道等大流量公路的保洁清扫力度，定期对公路隔离栏、桥梁护栏等易积尘部位进行保洁洒水”。另外，武义县委发布《关于印发〈武义县“三城同创”工作实施意见〉的通知》（武委发〔2019〕12号），提出巩固武义县国家卫生县城创建成果，统筹推进省示范文明县城创建和美丽县城建设、全面提升社区综合环境和公共设施服务水平。本项目的实施有利于提升道路保洁水平和抑尘治气效果。

本项目涉及的决策依据主要有：

①法律法规、行业规范标准

《环卫常用法律法规及标准规范资料汇编》，主要是针对环卫涉及的相关法律法规或行业规范标准进行了政策汇编，包括《环境保护法》（此处为简称，下同）、《环境影响评价法》、《城市市容和环境卫生管理条例》、《城市道路清扫保洁质量与评价标准》、《公共场所卫生管理条例实施细则》、《城市环境卫生专用车辆管理规定》等。

②金华市和武义县相关部门规范要求

《金华市扬尘污染防治管理办法》为有效控制扬尘污染，改善空气质量，自2018年1月1日起施行。《金华市城市市容和环境卫生管理规定》规定了城市市容和环境卫生管理的相关规定。《金华市区环境卫生设施建设和管理实施办法》规定了环境卫生设施的建设、管理和维护等相关内容。

③武义县综合行政执法局内部管理制度

《武义县综合行政执法局优化道路洒水作业实施方案》对道路洒水频次、洒水时段、喷淋设备节能要求和规范化洒水作业进行了明确规定。《武义县综合行政执法局财务管理办法》依照国家相关法律法规和财务规章制度，对财务管理机构职责、预决算管理、收支管理、资产管理、采购管理等做出了详细的规定。

④武义县环卫所工作安排、预算计划和自评

《环卫所洒水车排班表》、《环卫所洗地车排班表》主要对防尘洗护项目涉及的道路清扫、降尘、洗地保洁工作，划定工作区域和工作时间，并将责任分配落实到具体的车辆和负责人。《2019年部门预算表》列明了防尘洗护项目的列支内容、预算明细及绩效目标等。《2019年防尘洗护项目绩效自评表》包括了项目的基本概况、预算情况和项目单位自评情况。

2、项目绩效目标

本项目预期总体绩效目标为加强城市市容和环境卫生管理，提高环卫作业机械化水平，创造清洁、优美的城市工作、生活环境，完成“三城同创”（国卫复审）等工作目标，促进城市社会主义物质文明和精神文明建设。预期阶段目标为在2019年年底按要求完成项目范围内道路清扫、保洁、洗地等工作，提升城区道路环境卫生管理水平，促进环境质量改善。

预期完成加强城区道路除尘洗护工作，提升武义城区空气质量的产出目标，实现提升环境卫生质量和管理水平，营造良好营商环境，促进全县经济社会又好又快发展的效益目标。

3、项目实施情况

为了提高城区防尘洗护作业效率，促进武义县环境卫生水平不断提高，武义县综合行政执法局制定了《优化道路洒水作业实施方案》（武综执〔2019〕10号），对道路保洁的质量要求、洒水洗地频次、作业规范度等进行了明确规定。环卫所据此制定了项目范围内各路段规划表和时段作业排班表，结合天气情况、道路实际，区分重点路段与重点时段合理安排道路保洁、洗地工作。

2019年防尘洗护项目环卫所聘用6个洗地车驾驶员、6个洒水车驾驶员、12个皮管工、6个扫地工，同时管理洒水车6辆、洗扫车2辆、洗地车4辆、抑尘车2辆。组建洗地小组14组，用于“蓝天保卫”工作及环卫日常工作，完成道路清扫保洁面积213.16万平方米，高压冲冼面积86.09万平方米。

4、资金管理情况

2019年防尘洗护项目预算资金为1355.81万元，资金到位1355.81万元，全部资金来源为县级财政资金。

项目实际支出5,882,312.67元。其中大部分用于支付聘用人员工资、社会保障缴费，其中劳务派遣费为498,918.30元、临时工资为379,554.16元；其次主要用于清扫、洗地车辆的燃料费、保险费、修理费，其中车辆燃料费为1,778,000.00元，车辆保险费613,507.40元，修理费24,888.00元。此外，项目支出收费劳务费621,527.54元，水费200,000.00元，其他费用21,480.00元。

（三）绩效分析及评价结论

1、绩效分析

通过与环卫所的沟通，结合案卷研究、实地勘察和调查问卷等方式，评价组全面搜集防尘洗护项目的相关资料，并结合绩效评价指标体系从项目立项、产出完成、组织实施、财务管理、项目效益等方面对本项目进行全方位的评估，本项目的实施使环卫所提升了机械化清扫率，优化了道路清扫保洁模式，使得人居环境得到了良好的改善，取得了良好的社会效益。

（1）项目立项

①立项依据充分性

本项目符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，也符合市容与环境卫生管理、道路质量保洁等相关标准规范。同时，道路清扫与防尘洗护工作属于环卫所部门职责范围内，符合“事权与支出责任相匹配”的原则，且本项目不与其他部门同类项目和综合行政执法局其他项目重复。因此，本项目立项依据较为充分。

本项总分为3分，实际得分3分。

②立项程序合规性

项目属于环卫所的日常性、持续性工作，按照规定的程序申请设立，年初填报了项目预算和绩效目标，履行了“二上二下”的相关立项手续。

本项总分为2分，实际得分2分。

③目标设立合理性

环卫所依据相关财政绩效管理办法制定了预算绩效目标，包括项目产出目标、效益目标和满意度。绩效目标围绕防尘洗护项目实施内容进行设置，相关度较好，预期产出目标和效益目标基本符合正常的业绩水平，但项目目标与预算资金量匹配性相对较差，进而也导致后期预算执行率较低，酌情扣分。

本项总分为3分，实际得分1分。

④目标设立明确性

绩效指标的设置基本清晰，如数量指标、成本指标、社会效益指标等能够体现防尘洗护项目的特色，但总体上指标设置不够细化，个别指标如成本指标、进度指标缺乏量化标准，可衡量性相对较差。

本项总分为2分，实际得分1分。

（2）产出完成

①防尘洗护率及洗护频次

环卫所管理的责任区实现防尘洗护全覆盖，完成道路清扫保洁面积213.16万平方米，达到防尘洗护率100%。依据道路保洁洒水降尘实施方案，重点时段重点路段洒水频次应不低于每小时1次，非重点时段洒水频次不低于每1.5小时1次，其他时段洒水频次不低于每3小时1次。通过与现场人员沟通，由于蓝天办等考核任务要求的洒水频次目标设置的相对较高，且实际作业中由于洒水频繁在一定程度上影响市民出行，市民及相关部门反响明显，因此环卫所在实际作业中视天气情况和道路情况灵活调整防尘洗护频次，实际洒水及洗地频次未达到相关考核规定。

本项总分为8分，实际得分6分。

②质量达标率

依据优化道路洒水作业实施方案相关规定，防尘洗护工作基本达到相关工作要求标准，同时市民投诉率也逐步下降，因此防尘洗护工作质量基本达标，符合相关规范和要求。

本项总分为8分，实际得分8分。

③防尘洗护工作完成及时性

通过与现场人员沟通，日常防尘洗护工作按洒水、洗地排班表正常开展，基本没有无故旷工、不按时履行等问题；针对市民通过便民服务热线反映的特别问题，环卫所能够及时予以处理，因此各项工作在计划时间内完成。

本项总分为8分，实际得分8分。

（3）组织实施

①业务制度健全性

环卫所制定《环卫所洒水车排班表》、《环卫所洗地车排班表》，对道路保洁洒水及洗地工作安排得当，且能够根据道路和天气实际情况及时调整，但缺乏防尘洗护工作考核标准和奖惩办法，对相关政策文件提出的工作要求和行业标准，未能结合实际进行专项论证研究，缺乏专项研究报告、项目建议书等充分详实的论证作为依据。

本项总分为8分，实际得分4分。

②执行有效性

为了提高工作质量和效率、规范管理、确保安全，环卫所于2018年底完成环卫设施设备的采购、配置工作，保证了清扫清运质量。人事科根据考勤表制作人员工资发放表。各项工作根据已有的业务管理制度执行，且取得了良好的效果。

本项总分为7分，实际得分7分。

（4）财务管理

①财务制度健全性

武义县综合行政执法局《财务管理办法》中详细约定了预决算管理、收支管理、资产管理、采购管理的流程和工作要求，对付款审批制度、专款专用制度、财务结算制度、财务监督做出了详细的规定，但涉及项目资金跟踪管理制度还不够健全，此处扣1分。

本项总分为3分，实际得分2分。

②财务管理有效性

环卫所在编制项目预算时，遵循预决算管理制度要求，符合程序规范、编制及时、项目细化、内容完整的要求，严格按照相关法律法规和财务管理制度执行，因此财务管理较有效。

本项总分为3分，实际得分3分。

③资金到位及时性

2019年防尘洗护项目预算资金为1355.81万元，实际到位资金1355.81万元，资金到位率约为100%。

资金到位率=1355.81/1355.81×100%=100%

本项总分为3分，实际得分3分。

④预算执行率

本项目按照批复的预算安排各项收支，实际到位资金为1355.81万元，项目实际支出资金为588.23万元。

预算执行率=588.23/1355.81×100%=43.39%

本项总分为3分，实际得分1.3分。

⑤资金使用合规性

本项目资金支出在预算范围内，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定，通过抽检未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等违规情形。各项支出在预算申报的项目列支范围内，包括车辆油费、保险费、维修费、人员工资及社会保障费用、水费等，符合项目预算批复的资金用途。通过抽检，项目资金拨付的审批程序和手续合规齐全。

本项总分为3分，实际得分3分。

（5）项目效益

①社会效益

本项目的实施保障了道路清洁，降尘抑尘达到规定要求，提升了城市华景卫生质量和空气质量，有利于促进全县经济又好又快发展，预期社会效益目标基本实现，考虑到防尘洗护项目对经济社会的带动作用存在一定的时效性。

本项总分为10分，实际得分9分。

②生态效益

本项目根据天气情况和道路实际，灵活安排洒水、降尘工作，通过与蓝天办、便民服务中心联动沟通，切实提高了道路保洁水平和防尘抑尘水平，提高了武义县空气质量。由于关于项目范围内空气质量监测的相关反馈信息相对不够及时和健全，且整体环境卫生质量的改善具有一定的时限性，对全县环境卫生水平的提升程度缺乏可信的论证。

本项总分为10分，实际得分8分。

③可持续性

在本项目实施过程中，居民参与意识和环保意识提到了较大的提升，形成了人人爱护环境的良好氛围，项目实施效果长期可持续。

本项总分为6分，实际得分6分。

④公众满意度

通过问卷调查分析，社会公众对项目实施的满意度为95%。

本项总分为10分，实际得分10分。

2、评价结论

运用由绩效评价项目组设计的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及现场访谈，对武义县防尘洗护项目绩效进行客观评价，最终评分结果为85.3分，其绩效评级为“良”。各部分权重和绩效分值详见下表：

经评价，本项目决策依据相对充分，部分指标精细化程度有待结合项目实际进一步完善，提高可衡量性。项目产出基本实现预期目标，质量符合相关制度规定，防尘洗护工作及时，项目支出在预算范围内。项目组织实施有效，但相关的防尘洗护管理制度、工作考核和奖惩制度等还有待进一步明确和完善。项目资金使用合理相对规范，但预算执行率较低、预算执行与安排能力还需进一步提升。项目实施达到预期效果，为武义县的城市道路卫生环境优化和空气质量改善做出了较大的贡献。

但随着武义县“打赢蓝天保卫战”、“三城三创”及“推进示范文明县城”等工作的逐步开展，目前的环卫投入力度还远远不够，包括环卫设施配置、环卫人员的配置、防尘洗护制度健全性及项目执行效率等，仍需要环卫所进一步加强精细化管理，使得武义县防尘洗护等环卫工作能提档升级，满足“创建示范文明县城”的需要。

（四）主要经验及做法

1、推进道路清扫机械化

近年来，环卫所防尘洗护工作逐步由人工化向机械化转变，即由原来的人工清扫为主，调整为机械化清扫为主，并且不断提升道路清扫、保洁的机械化水平。对此，环卫局加大投入，购置洒水车6辆、洗扫车2辆、洗地车4辆、抑尘车2辆，依据《优化道路洒水作业实施方案方案》，根据道路保洁要求合理安排洒水、洗地班次，做到了分重点路段、重点时段针对性进行清扫和降尘，使街道主次干道机械化清扫率有了较大提升，环境卫生水平有效改善。

随着环卫工作的精细化，以及相关机械设施的智能化普及化，机械化作业是环卫工作未来发展的趋势，环卫所正是通过率先实施机械化，才使得全县市容环境得到极大的改善。

2、环卫服务人性化，全面提升市民满意度

环卫工作既关乎民生，直接关系群众的幸福感和安全感，同时也会在一定程度上占用公共资源带来不便利、导致“邻避效应”等。环卫所在开展工作的同时始终注重人性化，相关工作安排也尽可能做到便民，例如道路清扫保洁工作错开上下班高峰，机械化作业分别安排早班和夜班，同时根据天气情况，适时调整洒水频次，实现节能增效；针对市民反映的出水量过大影响两侧住户及商家等问题，及时予以处理，通过调整水枪出水量和控制油门大小合理调整出水量等。对市民的关切和反映及时处理，公众满意度较高，说明说明市民切身感受到环卫工作带来的显著成效。

（五）存在的问题及原因分析

1、项目预算执行率低

本项目预算资金为1355.81万元，实际支出为588.23万元，预算执行率低，仅为43.39%。原因之一是实际洒水洗护频次未达到规定要求，相应的洗地、洒水车辆及人员配备未按计划实施，导致资金使用减少；原因之二是油价下跌导致的项目运行成本降低。因此，建议编制项目预算的依据及参考资料应充分、准确，针对预算影响较大的支出项（如车辆、油品、人工等），建议对市场价格进行前期调研，考虑特殊情况下的价格波动情况，力求项目预算编制科学、合理、准确。

2、未按财政部门要求进行项目运行绩效跟踪监控

在项目预算执行率明显偏低，项目支出明显小于预算资金的情况下，项目单位仍未按财政部门要求进行项目运行绩效跟踪监控，及时反应预算执行偏低情况，申请进行预算调整，导致项目预算资金浪费，使用效率低下。

3、洒水频次设置不合理导致产出数量完成率较低

本项目产出数量目标与实际完成情况存在较大偏差，主要原因在于蓝天办要求的道路洒水频次目标相对较高，过高的洒水频率导致市民出行的不便利性，且较湿的路面一定程度上也影响了交通安全和道路使用寿命，导致项目实施前期受到的投诉意见比较多，因此环卫所后期降低了洒水频次，使得实际洒水频次并未达到规定的产出数量要求。因此，洒水频次应综合考虑武义天气情况、道路路面养护标准及市民需求等因素合理设置，确保既能符合实际需要，同时也能达到相关部门的环保考核要求。

4、缺乏群众投诉和过程处理的相关记录

城市环境卫生与市民生活息息相关，防尘洗护工作开展的质量和成效对城市整体环境与市民生活的影响十分重大，因此切实关注人民群众对防尘洗护工作的反馈和意见是提升工作成效的重要一环。通过与现场人员沟通，本项目在处理市民投诉和建议方面比较及时，但缺乏过程记录和反馈总结，导致在实际工作中未能有效建立工作质量管理优化提升的有效闭环，不利于环卫工作的持续优化和改进。

5、未实现环境空气监测数据共享，考核评价缺乏依据

防尘洗护工作与其他部门的协调联动尚不充分，例如未能与环保局等部门在环境空气监测等方面实现数据共享，导致防尘洗护工作的实施效果缺乏客观数据的支持。空气监测结果可以监测防尘洗护工作效果，也能满足市民的环境知情权要求，提高群众的环境保护意识，有利于环卫工作的持续性开展。因此建议环卫所应加强与其他部门对环境空气监测数据的信息共享，提高考评的客观性和准确性。

（六）相关建议

1、提高项目预算编制准确性

防尘洗护项目属于日常性项目，通常情况下清扫保洁范围、一线防尘洗护工人人数相对稳定，对防尘洗护车辆数量、用油、维护等可参考历年数据制定需求计划，但对于油品市场价格、人工市场价格等的变化需要提前关注并充分考虑预算空间，编制项目预算的依据及参考资料尽量数字化、具体化，力求项目预算编制科学、合理、准确，考虑市场价格的波动情况和特殊变化，保留一定的预算空间。

2、重视项目绩效运行跟踪监督机制，强化项目运行的过程监管

严格执行相关项目绩效运行监控规定，定期对项目执行情况和资金使用情况进行跟踪和过程监控，跟踪监督项目预算执行进度和效率，提高资金使用效率。针对发现的预算资金与实际资金支出偏差较大的情况，应当及时开展自查自纠，确保项目运行正常。

3、合理制定防尘洗护频次

建议组织专业人员对国家、浙江省、金华市和周边地区出台的道路清扫保洁相关的行业标准、实施规范等进行细致研究，同时调研周边市、县的做法，结合武义县天气状况、道路养护要求和市民实际需求，并比较历史资料和数据，确定合理的清扫标准和洗护频次。在必要时可以引入专业的第三方机构或开展市民需求调查论证，促使工作要求能切实结合项目实际情况，提高防尘洗护工作开展的科学性、规范性。

4、建立群众投诉的监督管理机制，形成投诉处理过程记录

建议环卫所在实施防尘洗护工作时，设置专人负责群众投诉问题记录和处理过程的跟踪反馈，及时形成投诉建议备忘录，便于倾听群众对环卫工作的意见，并对共性问题组成工作小组讨论研究解决途径，建立防尘洗护工作的效果跟踪反馈机制，增强市民对环卫工作的支持，促进环卫工作的优化和持续改进。

5、与环保部门实现环境空气监测信息共享

积极推进与环保部门工作联动合作，加强对辖区环境监测数据的共联共享，根据实际工作需要，明确使用目的和范围的情况下，共享使用相关的空气质量检测数据，据此掌握防尘洗护工作的效益情况，并针对性的改进工作方式，提高防尘洗护工作效率。

（七）附件

附件1：2019年度武义县防尘洗护项目绩效评价指标评分表

附件2：2019年度武义县防尘洗护项目满意度调查问卷

附件1