一、部门概述和基本情况

?根据《铅山县财政局关于开展2019年度县直部门整体支出绩效评价工作的通知》（铅财绩〔2019〕7号），我单位对部门整体支出进行了绩效评价。根据财政支出绩效评价的有关规定，形成本评价报告。

（一）?基本概况

铅山县慈善总会成立于2015年11月，设定办公室及财务室。主要职责?：

（一）筹募善款。建立、筹募和管理中华慈善基金及各专项基金；接受自然人、法人及其他组织的捐赠；组织各种形式的募捐活动。

（二）赈灾救助。协助或受政府委托开展救灾赈济工作；接收、分配、调拨县内外通过本会捐赠的赈灾款物。

（三）扶贫济困。组织各种社会活动，扶助困难群体，开展扶贫救济工作。

（四）慈善救助。开展安老、抚孤、助残、助医、助学等各种慈善救助活动。

（五）公益援助。参加和推动文化、教育、卫生等其他社会慈善公益援助事业；组织热心支持和参与慈善事业的志愿者队伍，开展多种形式的慈善公益活动。

（六）交流与合作。总结交流经验，加强与其他兄弟县市总会的联系与合作，为在我县兴办慈善事业的人士、企业及各种机构提供帮助和服务；参与慈善援助活动。

（七）开展慈善宣传和业务培训，普及慈善意识。

二、县慈善总会机关人员情况

县慈善总会机关共有预算单位1个，编制人数5人，实有人数3人，其中：在职人数2人，全部补助事业人员2人。

（四）中期规划和工作计划

在今年收支预算内，确保完成以下整体目标：

目标1：助学。 帮助60名贫困学子寻找爱心人士一对一助学。

目标2：助残。帮助100名残疾人士实现就业创业的生活目标

目标3：助老。组织志愿者到全县敬老院、福利院和孤寡老人开展志愿服务活动。

目标4：救助大病家庭。一是20名大病致贫救助1000元每户；二是开办城东社区来料加工点，帮助他们增加收入和再就业。

目标5：元旦春节期间开展“慈善情暖万家。铅山行”活动，走访200名贫困群众。

目标6：开展“慈善一日捐”活动，做好信息公开工作和宣传工作。

二、评价工作开展

1、本年预算配置方面，财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%， “三公经费”控制较好。

2、预算执行率偏低，上年结转及本年项目追加预算较多。

3、预算管理方面较好，本着厉行节俭、只减不增的原则，严格执行“三公”经费标准和审批制度与程序，公用经费、三公经费都得到了有效控制。

我单位建立健全了财政收支管理、预算管理、资产管理制度等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。

根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评分为93分。

三、部门整体支出绩效评价分析

（一）收入预算情况

2019年铅山县慈善总会机关收入预算总额为30.63万元，较上年增长03.31万元。

（二）支出预算情况

　2019年铅山县慈善总会机关支出预算总额为30.63万元，较上年增长3.31万元。

工资福利支出20.63万元；商品和服务支出10万元

四、存在的主要问题

通过前述对我单位整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

1、部分指标下达时间晚，造成年终资金结余，影响项目的支付进度。

2、预算执行情况不是很好，年中追加项目较多，追加项目预算执行缓慢，结转下年度资金较多。

五、改进措施和建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；杜绝预算编制粗放、拍脑袋现象的发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用和结余资金确保资金严格按照预算专项资金使用程序申报及使用，按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

3、预算财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，定期对下属预算单位的预算执行情况进行检查，做好部门整体支出预算评价工作。

4、加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

5、根据中央办公厅、国务院办公厅关于进一步做好党政机关厉行节约工作的通知精神， 进一步严控三公经费支出，严格控制三公经费的规模和比例，严格三公经费支出的审核审批流程，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化三公经费的管理，抓好公车的节能降耗工作，控制公务出国费用支出，进一步压缩三公经费支出。

6、针对指标文下达工作，尽早计划和开展年度专项的申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实项目专项的报批进度和指标文的下达；对财政资金下达时间滞后的项目，加强与财政部门的沟通联系，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，发挥资金的使用效益。

7、在项目资金及时到位的前提下，加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

六、其他需要说明的问题

无