一、常山县残疾人联合会概况

（一）部门职责

1.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4.开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，协调落实对残疾人的各种优惠政策，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

5.协助县政府研究、制定和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

（二）机构设置

从预算单位构成看，常山县残疾人联合会部门决算包括：局本级决算。

纳入常山县残疾人联合会2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 无.

2. ……

二、常山县残疾人联合会2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、常山县残疾人联合会2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计242.13万元，与2018年度相比，收、支总计各增加39.85万元，增长19.7%。主要原因是：财政收入的增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计242.13万元；包括财政拨款收入242.13万元（其中，一般公共预算242.13万元，政府性基金预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计242.13万元，其中基本支出240.13万元，占99.17%；项目支出2万元，占0.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计242.13万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加39.85万元，增长19.85%。主要原因是：基本支出费用增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出242.13万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加39.85万元，增长19.85%。主要原因是：基本支出费用增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出242.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出230.87万元,占95.35%；卫生健康（类）支出11.26万元,占4.65%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为195.07万元，支出决算为242.13万元,完成年初预算的124.12%，主要原因是在职在编人员工资福利的增加。其中：

208社会保障和就业（类）11残疾人事业（款）01行政运行（项）。年初预算为172.78万元，支出决算为203.15万元，完成年初预算的117.58%，决算数大于预算数的主要原因在职在编人员工资福利的增加。

208社会保障和就业（类）11残疾人事业（款）02一般行政管理事务（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因：完成预算数。

208 社会保障和就业（类）11残疾人事业（款）99其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.29万元，完成年初预算的729%，决算数大于预算数的主要原因：因在职在编制人员五险一金的调整,追加了预算指标。

208 社会保障和就业（类）05行政事业单位离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为14.49万元，支出决算为12.69万元，完成年初预算的87.58%，决算数小于预算数的主要原因：预算数略高，基本完成预算数。

208 社会保障和就业（类）05残疾人事业（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为5.8万元，支出决算为5.73万元，完成年初预算的98.79%，决算数小于预算数的主要原因：预算数略高，基本完成预算数。

210医疗卫生与计划生育支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）。年初预算为12.45万元，支出决算为11.26万元，完成年初预算的90.44%，决算数小于预算数的主要原因：预算数略高，基本完成预算数。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出240.13万元，其中：

人员经费209.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其它社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老险、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、对个人与家庭的补助；

公用经费30.55万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、电费、差旅费、福利费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是未安排政府性基金。其中：

****（类）****（款）****（项）。年初预算为****万元，支出决算为****万元，完成年初预算的**%，决算数大于（或小于）预算数的主要原因……。

****（类）****（款）****（项）。年初预算为****万元，支出决算为****万元，完成年初预算的**%，决算数大于（或小于）预算数的主要原因……。

……

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为4.49万元，支出决算为1.18万元，完成预算的26.28%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是节约运行成本，厉行节俭。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是……；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.82万元，占69.34%，与2018年度相比，减少0.68万元，下降45.33%，主要原因是车辆燃料费减少；公务接待费支出决算为0.36万元，占30.66%，与2018年度相比，增加0.36万元，增长100%，主要原因2018年在残联下属事业单位劳务所中列支，今年在残联中列支。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的……等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是……。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为4万元，支出决算为0.82万元，完成预算的20.5%。决算数小于预算数的主要原因是提倡厉行节俭。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0.82万元，主要用于残疾人流动服务车等所需的用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为0.49万元，支出决算为0.36万元，完成预算的73.47%。主要用于接待上级领导考察学习等支出。决算数小于预算数的主要原因是提倡厉行节俭。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待3批次，累计36人次。

外宾接待支出0万元，主要用于……；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出0.36万元，主要用于接待上级领导考察学习等。接待36人次，3批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，常山县残疾人联合会本级部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及项目0个，涉及当年一般公共预算资金0万元，占项目资金预算总额的0%。（由于项目资金在下属单位常用山县残疾人劳动就业服务所支出，故项目绩效评价情况在下属单位2019年度部门决算中公开。）

2.部门决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果，附绩效自评表）

无

3.财政评价项目绩效评价结果

本单位无项目开展以部门为主体的重点绩效评价。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本单位无项目开展以部门为主体的重点绩效评价。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出30.55万元，比年初预算数增加1.89万元，增长6.19%，主要原因是随着残疾人事业的推进和政策力度加大，残疾人事业信息宣传、项目交流增多等行政运行经费增加。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，常山县残疾人联合会本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是残疾人流动服务车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政事务 （项）:指反映行政单位（包括参公事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

16.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复 （项）：指反映本单位用于残疾人康复方面的支出。

17.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业扶贫（项）：指反映本单位用于残疾人就业和扶贫方面的支出。

18.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人其他残疾人事业支出 （项）：指反映本单位用于残疾人除康复、扶、体育以外事业方面的支出。

19.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育支出（项）：指反映本单位用于残疾人体育事业方面的支出。

20.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）：指反映困难残疾人和重度残疾人护理补贴支出。

21.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）:反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

22.其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：反映用于残疾人事业彩票公益金支出。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）指：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

25.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）指：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。

附件：2019年常山县残疾人联合会决算公开表.xls