在征求意见有效期内提出，需以加盖公章的书面原件形式送达我中心，同时将意见函电子版发送到我中心邮箱。逾期送达、匿名送达以及其他不符合上述条件的意见函件我中心不予受理。项目需求书一、项目背景天津市政府提出构建 “联网实时审计一张网”的总体要求，这是实现天津审计工作转型，审计工作方式创新的重要手段，是天津“金审工程”三期建设任务的核心内容，也是不断提高审计工作质量和效率的内在动力。基于这种“审计一张网”要求，天津市审计局站在服务于自身审计业务开展，规划天津金审工程，从审计管理、审计作业、审计内部管理和廉政建设等方面全面提升审计信息化水平，促进审计监督逐步从事后审计向事后与事中审计相结合转变；从静态审计向静态与动态审计相结合转变；从现场审计向现场与远程审计相结合转变。针对关系国计民生的重要行业和经常性审计的重点部门和单位，开展联网审计，有利于及时发现经济领域各种违纪违规问题，有利于全面揭示和分析经济活动中带有普遍性、规律性、倾向性的问题，有利于从体制、机制层面提出有针对性的审计建议，充分发挥审计建设性作用，有利于为政府宏观决策提供依据，从而促进责任政府、法治政府、高效政府、廉洁政府的建设。二、商务需求序号需求条款是否为实质性条款原因说明（实质性条款需列明原因）1营业执照是基本要求2软件企业认定证书，提供相应证明文件。是由于本项目业务复杂、专业性强，为了保证项目成功建设，需要投标方具有软件企业认定证书3服务要求：1. 项目最终验收后1年内提供免费服务、升级、更新。投标人本次投标时，需提供免费服务到期后运维方案，包括：服务内容、服务模式、收费标准等内容。3．运行维护和技术支持服务内容应至少包括以下部分：投标人需详细说明实现实时远程技术服务的手段和方法。实时远程技术服务应至少提供24小时热线电话支持、专用技术服务网站支持、Email支持、传真支持和现场技术支持等多种形式的服务方式，并至少提供如下服务内容：（1）接到要求时向用户提供如何使用软件、简单故障排除等各种技术问题咨询，并在2小时内提出解决方案，因软件原因系统宕机时要保障在2小时内恢复正常。（2）对应用系统的运行、维护提供7×24小时实时技术支持；中标人要在2小时内赶到现场，为用户提供现场服务。（3）第一年要有技术人员驻场服务。是要求必须满足招标方提出的服务要求，才能为项目提供可靠、及时服务保障4知识产权：本项目根据客户需求进行的本地化开发形成的功能和软件源代码（含所有后续升级版本），以及为本项目所制订的数据库设计方案、以及在项目实施过程中完成的各类文档，上述知识产权均为招标方所有。是要求必须满足招标方提出的建设目标，才能充分保障招标方知识产权三、技术需求序号采购项名称数量需求条款是否为实质性条款原因说明（实质性条款需列明原因）1见附件否附件： “联网实时审计一张网”管理系统招标技术需求1.建设背景天津市政府提出构建 “审计一张网”的总体要求，这是实现天津审计工作转型，审计工作方式创新的重要手段，是天津“金审工程”三期建设任务的核心内容，也是不断提高审计工作质量和效率的内在动力。基于这种“审计一张网”要求，天津市审计局站在服务于自身审计业务开展，规划天津金审工程，从审计管理、审计作业、审计内部管理和廉政建设等方面全面提升审计信息化水平，促进审计监督逐步从事后审计向事后与事中审计相结合转变；从静态审计向静态与动态审计相结合转变；从现场审计向现场与远程审计相结合转变。针对关系国计民生的重要行业和经常性审计的重点部门和单位，开展联网审计，有利于及时发现经济领域各种违纪违规问题，有利于全面揭示和分析经济活动中带有普遍性、规律性、倾向性的问题，有利于从体制、机制层面提出有针对性的审计建议，充分发挥审计建设性作用，有利于为政府宏观决策提供依据，从而促进责任政府、法治政府、高效政府、廉洁政府的建设。2.建设目标 “联网实时审计一张网” 管理系统总体建设任务是一个平台，三个中心，即开发一个综合管理平台，建设“审计监督指挥中心”、“审计数据中心”和“联网实时审计中心”，并支持1拖N模式（1拖N模式指天津市审计局统一开发、实施该项目并集中部署，为市、区（县）两级审计机关提供应用服务），满足市级、16个区（县）两级审计机关使用。3.建设原则1.实用性和先进性采用先进成熟的技术，为”联网实时审计一张网”管理系统的基础设施、系统软件和应用系统提供一个高效、稳定、安全的运行环境，有利于系统建设的成功和顺利进行。采用数据仓库和多维分析技术，对海量业务数据分析提供技术支撑。2.安全可靠性“联网实时审计一张网”管理系统所处理信息属于政府、企业和行政事业单位专用信息，含有内部敏感信息、商业秘密等内容，其机密性、完整性和可用性受到破坏后，会对政府、企业和行政事业单位的公共利益、经济利益等合法权益产生严重损害，”联网实时审计一张网”管理系统的设计和建设要确保系统设施的稳定性和安全性，采用国产服务器、并集成CA认证提高基础设施的安全可靠性。3.灵活性与可扩展性基础设施建设必须具有良好的灵活性与可扩展性，能够根据审计业务不断深入发展，随时对设备数量、设备容量、用户数量和服务质量进行扩展和升级。 应用系统的设计和开发必须具有架构的开放性和充足的可创新能力。其在总体思路、设计架构和应用架构、应用理念和构建方法、数据处理、分析和展现系统等各个方面，需要预留充分的设计余地和扩展能力，拥有完善的文档支持、广泛的人员参与，在技术设计方面，尽量拓宽技术余量，留有足够的可能性。凡涉及上述可能性的设计环节，必须留有开放的设计文档和规范说明，以便获得后续的持续发展能力。用户可以根据审计工作的实际需要，随时搭建各种分析模型。4.开放性和标准化符合国际、国内及行业相关规范和标准，具有开放性、可互连性、可互操作性、可扩充性，易于扩展、升级和维护。平台建设遵循国家审计署制定的“金审工程”建设规范，并随审计署技术标准体系的变化进行同步调整。同时要遵循国家审计署、市审计局等现已制定的其他关于审计信息化建设的规范和技术标准，将其纳入到本项目的标准化设计中来。数据采集转换必须透明化，以方便用户掌握数据采集转换逻辑，可以随被审计单位数据结构变更及时调整数据采集转换加工逻辑。审计模型的构建必须灵活开放，提供模型构建向导功能，用户可以通过操作功能自行构建审计模型，不需要进行系统开发。5.经济性信息技术发展快速，平台建设可以依据短期、长期需求，通过分阶段实施提高资金的使用效益。硬件设备的购置应随平台建设的发展和推广逐步扩充，在满足应用需求的前提下，以合理的性价比购置设备，减少因市场因素和不确定因素而产生的资金浪费。尽可能保护并延长已有的系统资源，充分利用原有投入，尽量降低建设成本。6.易用性要充分尊重审计人员的操作习惯和行业习惯，为审计人员设计人性化、个性化的使用方法和引导方法。在技术设计上科学、合理，为用户提供便利的定制方法，尽可能满足用户的各种灵活性要求。要尽量记录用户的使用行为，通过用户行为特点提供智能化的个性引导。系统管理维护操作简便，数据采集、数据备份等工作实现定时自动完成，尽量减轻系统管理人员的工作负担。需要创建具有明确应用针对性和可操作性等特征的标准化技术文档和手册。文档的针对对象包括：审计局各级领导、系统管理员、审计业务人员和技术支持工程师等各职责岗位人员。要建设可供非软件开发人员阅读和掌握的管理技术手册，便于天津市审计局自身的技术人员和业务人员掌握管理技术和维护技术，以利于项目的大规模推广应用。4.建设周期“联网实时审计一张网”管理系统项目建设工程分两个阶段进行，整体项目在2014年12月底完成。4.1.第一阶段工程规划1.建设内容搭建“联网实时审计一张网” 管理系统， 开发“审计一张网”综合管理平台，初步建成审计监督指挥中心、审计数据中心、联网实时审计中心，形成“审计一张网”信息化基础框架。选择重要行业、重点审计对象实施联网,包括市财政局、市直一级预算单位、社会保险资金管理部门、税收部门、住房公积金管理中心、福利彩票发行中心、体育彩票管理中心等，制定联网采集方案、构建基本的预警模型、分析模型，并上线运行，实现对这些被审计单位日常监督。2.建设周期签订合同之日起— 2013年 12月底。4.2.第二阶段工程规划1.建设内容继续完善“联网实时审计一张网”管理系统，扩展联网行业和审计对象，联网国有企业、重点建设项目、商业银行等，建设企业联网审计子系统、重点建设项目联网审计子系统、商业银行联网审计子系统，与此同时完善数据中心建设，并构建跨行业联网实时审计分析子系统，继续完善指挥中心建设内容。将16个区县审计机关纳入“联网实时审计一张网”管理系统，本系统所有功能适用16个区县审计机关。区县审计机关通过系统授权利用“联网实时审计一张网”管理系统实现对区县被审计单位的联网实时审计。2.建设周期2014年1月— 2014年12月底。5.技术需求要求投标货物满足并不限于以下技术需求。如无特殊说明，所述内容均为本次招标应满足的需求。5.1.总体需求5.1.1.“联网实时审计一张网”管理系统功能总体需求根据天津市审计局“联网实时审计一张网”管理系统建设内容和建设目标，“联网实时审计一张网” 管理系统总体功能建设一个平台，三个中心，并支持1拖N部署，满足市、区（县）两级审计机关使用。即一个综合管理平台， “审计监督指挥中心”、“审计数据中心”和“联网实时审计中心”。5.1.2.“联网实时审计一张网”网络系统结构“联网实时审计一张网” 管理系统安全运行环境，主要依托天津电子政务网，充分利用其网络带宽资源，实现与被审计单位联网；不具备天津电子政务网络资源的，租用公共通信网络平台实现联网。审计监督范围覆盖全市被审计单位，采取数据大集中的方式，将被审计单位数据统一存储于市审计局，并实现全市两级审计机关资源共享。为了确保 “联网实时审计一张网” 管理系统网络和数据的安全，服务器、防火墙、交换机等重要设备原则上使用国产化产品。5.1.3.“联网实时审计一张网” 管理系统技术体系需求“审计监督一张网”技术体系采用B/S架构，基于面向服务的架构(SOA)思想和方法进行建设；要在PC server服务器、Windows下运行，支持用户数据分析负载均衡技术，并支持当前主流、大型、专业的关系型数据库；采用专业的ETL工具实时联网采集被审计单位数据，采用数据仓库技术支撑海量数据分析展现，通过OLAP服务对分析需要的数据进行有效集成，方便进行多角度、多层次的多维分析，支持数据挖掘功能；软件系统应提供标准的Web service技术接口，界面开发采用mvc开发框架，支持软件分层架构；要与金审工程一期的OA、AO进行信息共享，避免形成信息系统孤岛。 5.1.4.运行环境要求1. 天津“联网实时审计一张网” 管理系统项目采用1拖N建设模式，保证市、区县二级共用、共享成果。技术体系采用B/S架构，系统运行环境支持PC server服务器部署。2.为了保障天津“联网实时审计一张网” 管理系统项目安全可靠运行，投标人必须提供可行、科学、合理的与CA集成的成熟解决方案。5.1.5.应遵循的标准与规范平台建设中应遵循以下标准与规范：(1)《国家审计数据中心基本数据规划》（审计署计算机审计实务公告第5号）(2)《联网审计系统规格说明书》（审计署计算机审计实务公告第19号，审计发〔2009〕48号）(3)审计署关于印发国家税收审计数据规划——计算机审计实务公告第21号的通知(4)《中央部门预算执行审计数据规划》（审计署计算机审计实务公告第7号，审计发〔2007〕64号）(5)《地方财政数据规划》（审计署计算机审计实务公告第11号）(6)审计署关于印发地方税收审计数据规划的通知（计算机审计实务公告第9号）(7)审计署关于印发社会保险审计数据规划——计算机审计实务公告第10号文(8)审计署关于印发住房公积金审计数据规划——计算机审计实务公告第40号的通知(9)审计署关于印发计算机审计方法体系基本规划——计算机审计实务公告第14号的通知(10)审计署关于印发地方税务计算机审计方法体系──计算机审计实务公告第18号的通知(11)审计署关于印发中央部门预算执行计算机审计方法体系——计算机审计实务公告第22号的通知(12)审计署关于印发社会保险计算机审计方法体系——计算机审计实务公告第30号的通知(13)审计署关于印发住房公积金计算机审计方法体系——计算机审计实务公告第41号的通知投标人必须熟悉以上标准规范，以保障招标方项目遵循以上标准规范进行建设，并结合天津市审计局需求要求，进行本地化建设。5.1.6.技术文档要求中标方在项目建设过程和结束时需提供相关的符合信息化标准规范的技术文档，以电子和纸质方式提供招标方，包括但不限于：(1)系统需求规格说明书(2)系统概要设计说明书、系统详细设计说明书、接口设计方案、数据库设计说明书(3)系统上线部署说明书(4)测试文档：包括测试用例以及功能测试、性能测试、具有国家资质的第三方软件测评单位出具的测试报告等文档。第三方软件测评费用由中标方承担。(5)安装手册、系统管理手册、用户使用手册(6)培训手册(7)社保审计、地税审计、财政组织预算执行审计、部门预算执行审计、公积金审计等行业审计数据规划和计算机方法体系文档。(8)程序源代码及相应源代码说明。5.2.性能需求在现有硬件配置的基础上，本软件性能要求如下： 1. 全量采集是在每个采集周期均能以3000条/秒以上的速度，获取本年度全部数据。2.单表最大数据处理能力至少为2亿条记录。3.系统能够支持大数据处理，在进行海量数据查询时，耗时较多的情况下显示处理进度。4.应用系统支持同时在线访问量不小于1000用户，响应速度不高于2秒 。5.访问高峰期，应用软件进程占服务器CPU利用率、内存利用率均不大于60%。硬件简要配置如下：前置采集服务器：两颗十二核处理器，主频不低于2.4GHz；内存：64G内存；数据库服务器：四颗十核处理器，主频不低于2.0GHz；内存：256G。5.3.功能需求5.3.1.综合管理平台需求综合管理平台为三个中心提供统一的技术支撑平台，要能支持三个中心的业务应用，主要的功能要提供：统一权限管理、统一用户管理、单点登录、日志管理、基础资料维护、以及一系列实用工具集合（包括：审计目录维护工具、多维分析工具、查询分析工具、报表管理、工作流引擎、数据挖掘技术组件）。综合管理平台，要有很强的扩展性和兼容性，要与金审工程一期的OA、AO进行信息共享，避免形成信息系统孤岛。5.3.1.1统一权限管理权限管理满足市、区县两级审计机关及不同行业的要求，严格按照授权访问系统。5.3.1.2统一用户管理系统的用户管理要求对审计数据中心、审计监督指挥中心、联网实时审计中心的三个中心的用户、用户组和角色管理进行统一管理，通过维护一套用户信息，要求在三个中心实现统一应用，避免在三个中心分别维护、导致用户信息不共享、管理混乱情况。要求提供组织机构管理、用户管理、用户组管理、角色管理功能。功能设定要满足市、区（县）两级审计机关人员使用。5.3.1.3单点登录平台要提供单点登录(SSO)的功能，并集成CA认证信息，实现审计管理系统和“联网实时审计一张网”管理系统的一站式身份识别，提供访问系统的合法标签，实现系统一次登录到处通行。5.3.1.4日志管理平台要提供对系统运行时产生日志的维护、配置、查询的管理工具。记录系统每个用户在系统内的操作轨迹，包括具体的操作时间、访问的软件功能、访问的数据范围等内容，形成日志记录，供系统管理员查阅。系统的安全日志功能，除了提供一般的操作日志外，还应具有对数据操作的业务日志功能。5.3.1.5基础资料维护1.提供前置机的管理：前置机的增加、删除、修改、查询等功能。2.提供被审计单位的信息管理：被审计单位的信息的增加、删除、修改、查询等功能。3.模型分类管理：提供多维分析模型、查询分析模型、专题分析模型、预警模型 类别的增加、删除、修改等维护功能。4.审计事项的维护支持多级结构，增加、修改、删除、查询、包括与审计分析模型的对应关系、支持审计事项导入，包括审计署下发的审计事项数据字典和审计人员编制的审计事项。5.3.1.6实用工具集合5.3.1.6.1审计目录维护工具提供自定义规则的审计模型目录结构增加、删除、修改、导入、查询等维护功能，审计模型目录维护支持多级结构。5.3.1.6.2多维分析工具功能需要提供上钻、下钻、切片、切块、旋转、钻透、拖拽度量值、拖拽维度值、增加度量值等分析功能，使审计人员可以全方位、多角度分析数据。5.3.1.6.3查询分析工具要求能按业务逻辑和法律法规对数据进行查询分析、参数化设置、高危数据告警、自动计算（求合、平均值、最大值、最小值）等功能，使审计人员利用查询分析模型灵活分析数据。5.3.1.6.4报表管理工具要求提供高效的报表设计方案、强大的报表展现能力、灵活的部署机制，支撑指挥中心和联网实时审计中心的统计分析展现，支持导入导出和个性化制定。5.3.1.6.5工作流引擎流程引擎为业务流程（也叫工作流）的各个环节提供软件服务，比如流程执行、流程路由安排、规则管理、流程模拟和建模管理，并提供友好用户界面支持，方便用户操控。5.3.1.6.6数据挖掘支持数据挖掘功能，能对数据开展关联分析、聚类分析、分类、预测、时序模式和偏差分析等数据挖掘功能分析。5.3.2.审计监督指挥中心需求审计监督指挥中心主要是为领导提供指挥决策的功能，方便领导通过审计监督指挥中心掌握整个机关运行的情况。5.3.2.1指挥专题5.3.2.1.1疑点统计分析重点要将联网审计的疑点信息高度汇总后以直观方式展示给指挥中心。疑点统计分析功能要以直观的图表（柱状图、折线图、饼状图等）进行展示，方便领导掌握联网预警全貌并及时进行指挥决策。5.3.2.1.2行业宏观分析1.行业宏观分析要对财政、社保、税收、公积金、专项资金等行业进行宏观分析。2.行业宏观分析并以直观的图表，如柱状图、折线图、饼状图等，进行展示，方便领导掌握每个行业历年宏观情况全貌。3.行业宏观分析主要分析数据的趋势、占比、环比、同比等内容。5.3.2.1.3审计项目宏观分析指挥中心分析功能为审计机关领导提供可视化、直观、丰富的数据统计分析功能，方便领导掌握审计局机关运营整体情况，要求提取审计管理系统（以下简称OA2011）数据，构建审计项目宏观分析，包括审计项目计划、进度 、项目成员、审计问题、审计归档资料等综合信息统计。5.3.2.1.4宏观经济运行分析宏观经济运行分析主要将各行业整体状况进行宏观分析（包含预算执行、税收征管、国有资本经营预算、固定资产投资、农业资金、社会保障资金、金融、资源环境等行业），使审计机关掌握宏观经济运行状况，方便审计机关领导向本级人大或政府在国家经济运行方面出谋划策，发挥国家审计机关服务于国家治理的职责。将涉及这些行业与国家经济运行有关的关键数据和指标提取出来放在里面，并以直观的图表（柱状图、折线图、饼状图等）进行展示，可以对异常关键指标进行预警。5.3.2.1.5指挥专题构建功能1.系统管理员按审计需求预先定制具有多维分析功能的指挥专题模型。2.能按领导要求可自行构建的指挥专题，进行增加、修改、删除等维护管理。5.3.2.2领导交办提供领导交办功能，为领导提供操作简单、便捷的指挥功能。5.3.2.3提案管理提供提案管理功能，让领导看到提案的内容，为领导决策提供支撑。5.3.2.4会商管理通过会商管理功能为领导提供方便、快捷指挥手段。5.3.2.5指挥指令下达要为领导提供指挥下达功能，提供方便、快捷指挥手段，以让领导能下达指挥指令。5.3.2.6指挥跟踪功能领导发出指挥指令，能实时跟踪指令执行进度、过程。5.3.2.7决策经验支持提供领导决策经验支持库，领导能检索以往决策的过程和结论，为当前指挥决策提供经验参考。5.3.3.审计数据中心需求审计数据中心覆盖市、区（县）两级审计机关管辖的被审计单位数据和审计机关管理数据，为联网实时审计中心和审计监督指挥中心应用提供审计信息资源支撑。审计数据中心要基于数据仓库技术，以金审工程的行业审计数据规划为基础，进行数据采集、加工、转换、存储、交换、共享和管理。审计数据中心主要功能要包括数据管理功能和数据存储功能。将多种多样的数据管理起来。要能对被审计单位原始数据进行规范化管理；要为指挥中心领导指挥决策提供数据支撑；要能对财政预算执行审计数据、部门预算执行审计数据、税收审计、社保审计数据、公积金审计数据、专项审计数据、商业银行审计数据、投资审计数据、国有企业审计数据进行有序化管理，并能支持跨行业关联审计分析。5.3.3.1数据采集转换数据采集转换功能包含审计数据的采集，转换，存储，交换的整个数据生命周期。主要包括被审计端的数据采集管理和审计端数据中心管理。数据采集转换功能实时采集被审计单位的业务、财务数据，按照采集转换模板自动清洗转换形成审计数据库，便于审计人员的查询、分析和利用。1、制作满足审计机关要求的针对多行业和单位的数据采集转换模板，以文件方式保存。采集模板应经过数据合法性验证，保证采集转换数据的真实性、完整性。模板还应具备以下条件：（1）数据管理员可以根据审计需要变更数据源位置；（2）采集被审计单位的数据库文件、格式化文本文件、半结构化数据等各种类型数据。（3）数据管理员可以根据审计需要指定目标数据库；（4）数据管理员能够设定数据的采集周期。（5）只有数据管理员能够对数据采集转换模板进行维护；数据管理员可以对已生成数据采集转换模板文件进行维护，包括添加、编辑、删除、导入、导出等功能，以适应联网审计对象信息系统和数据的变更；2、可实现手工录入采集，对数据元素内容进行手工填写补充，以满足分析预算模型的需要；3、数据管理员可以自定义制作数据采集转换模板，提供可视化的数据采集转换过程定义，及丰富的二次开发接口，可以快速的实现数据的抽取、清洗、转换、装载的过程，并将采集过程定义存储为数据采集转换模板。4、数据采集转换模板包括财务数据采集转换模板、业务数据采集转换模板、自定义采集转换模板等。5、采集任务计划对异常情况能够实现断点链接，保证数据的完整、准确。6.提供前置机处理、ETL处理、审计数据存储等进度监控和可视化，记录数据传输状态。5.3.3.2前置数据抓取管理支持前置机抓取被审计单位数据，提供全面、详细前置采集方案，保障数据完整、有效、准确的采集到前置机，保障数据采集异常处理机制，并能提供特殊操作远程修改数据文件名称。5.3.3.3区县数据采集转换提供集中采集转换区县的被审计单位财务数据功能，将财务数据采集转换到审计数据中心，区县审计机关按照授权访问使用。5.3.3.4数据调度过程监控能监控数据抓取、数据传输、数据装载、数据转换、数据存储等全过程进行可视化展示，并能处理异常中断情况。 5.3.3.5被审计单位联网状态统计将“一张网”下联网的所有被审计单位全貌全部展示出来，并以直观的图表（柱状图、折线图、饼状图等）进行展示，可以对被审计单位未联通状态进行预警。5.3.3.6信息资源目录服务1.对数据存储原始备份文件、原始数据库、审计数据库以目录直观展现以及方便进行数据查询、检索。2. 对审计数据资源的有序分类，提供目录编制、目录检索和目录发布的功能。3.能对数据中心的原始数据、审计数据按行业维度、被审计单位等维度展示数据。5.3.3.7社保审计数据库采集社保原始数据，包含企业养老保险、企业医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险等五险的征收、支付数据，经过ETL过程，依据社保审计数据规划，将原始数据转换成审计的基础表、分析表、数据集市，建设社保审计数据库。5.3.3.8地税审计数据库采集地税原始数据，包含地税征收、管理、稽查等数据，经过ETL过程，依据地税审计数据规划（地方税收审计数据规划的通知（计算机审计实务公告第9号）），将原始数据转换成审计的基础表、分析表、数据集市，建设地税审计数据库。5.3.3.9财政预算执行审计数据库采集财政原始数据，包含预算数据、指标管理数据、支付管理数据、总预算会计、政府采购等数据，经过ETL过程，依据财政审计数据规划（地方财政审计数据规划——计算机审计实务公告第11号的通知），将原始数据转换成审计的基础表、分析表、数据集市，建设财政审计数据库。5.3.3.10部门预算执行审计数据库采集40家部门预算单位的财务数据，经过ETL过程，依据部门预算执行审计数据规划（中央部门预算执行审计数据规划——计算机审计实务公告第7号的通知），将原始数据转换成审计的基础表、分析表、数据集市，建设部门预算审计数据库。要采集预算单位财务数据、辅助账数据，以财务帐套形式展现。5.3.3.11公积金审计数据库采集公积金管理中心原始数据，包含公积金归集、管理、提取、贷款等数据，经过ETL过程，依据审计署审计数据规划(住房公积金审计数据规划——计算机审计实务公告第40号的通知)，将原始数据转换成审计的基础表、分析表、数据集市，建设公积金审计数据库。5.3.3.12专项资金审计数据库专项审计数据包含体彩、福彩的财务数据，按照财务审计数据规划，对体彩、福彩数据进行梳理、分析和规划，将这些财务数据转换为审计数据。5.3.3.13基本建设项目投资审计数据库采集基本建设项目投资的财务数据，经过ETL过程，依据审计署审计数据规划(投资审计数据规划——计算机审计实务公告第23号的通知)，将财务的原始数据转换成审计的基础表、分析表、数据集市，建设投资审计数据库。5.3.3.14国有企业审计数据库采集国有企业的财务数据，经过ETL过程，依据审计署审计数据规划(企业审计数据规划──计算机审计实务公告第17号的通知)，将财务的原始数据转换成审计的基础表、分析表、数据集市，建设国有企业审计数据库。5.3.3.15商业银行审计数据库重点审计天津银行，采集天津银行原始数据，包含银行的存款数据、贷款业务审计、支付结算数据、银行卡数据、财务核算数据，经过ETL过程，依据审计署审计数据规划(商业银行审计数据规划──计算机审计实务公告第16号的通知)，将原始数据转换成审计的基础表、分析表、数据集市，建设商业银行审计数据库。5.3.3.16跨行业关联审计库采集公安（个人户籍和死亡信息）、民政（低保信息）、工商（企业注册信息）、车管所（个人购车信息）、产权交易中心（国有资金重组信息）、土地交易中心、政府采购、房管所（个人购房信息）的外部数据，与社保、税收、公积金等数据构建关联审计数据。5.3.4.联网实时审计中心需求联网实时审计中心是一个实时监督、及时预警、动态监测的在线审计作业平台，要能让审计人员利用该中心开展联网实时审计工作。联网实时审计中心要能自动采集被审计单位数据，及时预警数据变更情况、业务逻辑问题、违规及超指标情况，生成预警报告，实现全方位动态预警监督。系统功能包括：数据采集转换功能、审计模型构建、审计疑点管理（包括审计疑点的生成、处理、督办及与现场审计的衔接）、审计数据追踪、与AO、OA业务协同、系统管理等功能。联网实时审计中心要按照金审工程的行业审计方法体系，搭建行业审计模型，构建财政预算执行、地税、部门预算执行、社会保险、住房公积金、企业、重点建设项目、金融、专项资金（体彩和福彩的专项资金）和跨行业综合对比分析等10个联网实时审计子系统。5.3.4.1审计模型构建方便审计人员将自己的审计经验通过模型固化在系统中形成审计模型，利用该分析工具对数据实现从宏观——微观的分析，构建审计模型能够按审计事项进行分类。1.提供多种类型的模型构建功能，满足审计人员组织审计思路的要求，支持批量模型分析。2.审计人员能够自定义维护模型目录树。3.审计人员对自行构建的模型进行增加、修改、删除、共享等维护管理； 4.支持模型的导入、导出；5.审计分析模型运行结果根据情况能加入疑点库。5.3.4.2实时预警1.提供审计机关的预警模型集中展现。2.提供实时预警模型状态管理。3.提供统计预警结果管理功能，根据情况将预警记录加入疑点库。4.数据变更预警，能对数据增、删、改、采集总量进行预警。5.3.4.3审计疑点管理疑点管理主要功能是，对审计疑点进行集中展现与管理，方便审计人员逐一进行落实，落实时记录处理意见，并实时反映处理状态。系统还提供将疑点导出为Excel，方便进行数据再利用。对于审计疑点落实时，可通过《联网实时审计疑点核查函》或《联网实时审计疑点整改建议函》发给OA进行流程审核，交具体工作人员处理，并及时反馈审计疑点核查、整改落实情况。1. 疑点状态管理，提供待处理疑点、处理中疑点、已落实疑点、暂不处理疑点等状态分类管理。2. 疑点流程追踪，能对疑点来源、疑点分配具体落实人、疑点处理过程、疑点办结等全过程进行查看3. 疑点落实，由具体落实审计人员输入疑点记录落实过程和意见、支持上传附件，能对疑点进行办结处理。对疑点数据支持逐条意见落实操作。4. 疑点数据导出、导入，能将疑点数据全选或勾选，导出Excel表，也能将已落实疑点Excel数据导入系统。5. 核查/整改结果单管理，业务人员起草核查/整改结果单，支持上传引入excel表，支持流程审核功能，支持引入的审计模型适用法规进行补充或修改，已便于审计模型的法规积累。6. 疑点办结特殊修改，对于领导特批示的已办结疑点修改为落实状态，能查询已办结疑点被修改的历史记录。7. 疑点处理留痕，审计人员、领导对疑点处理流程过程中进行留痕记录。8. 疑点信息查询，用户能按业务处室、时间、疑点状态（落实中、已落实）等关键信息对疑问进行综合查询。9.疑点统计，能按疑点总量、疑点办结总量、疑点金额总量、审计事项总量进行统计，也按行业、处室、审计事项、疑点状态、疑点处理环节、审计人员、被审计单位、疑点重要性水平、实质违法与程序违规疑点、处理意见分类维度统计疑点处理总量。5.3.4.4个人待办管理能让用户集中查看、办理事务5.3.4.5联网实时审计成果统计联网实时审计成果进行年终统计， 如下：1.联网实时审计成果统计，按业务处室、时间、行业等条件，对审计事项、审计分析模型总量、预警模型总量、疑点办结总量、疑点整改金额、疑点数据总量等信息进行统计。2.工作报告，按工作报告模板要求，自动取得数据，生成联网实时审计工作报告。以上成果支持导出功能。5.3.4.6联网实时调度功能提供联网实时抓数、转换调度功能，联网实时预警调度设置、调度日志管理5.3.4.7SQL编辑器为了方便审计人员动态查询被审计单位数据，提供SQL查询器及图形化SQL生成器，辅助用户创建动态查询的SQL语句。图形化SQL生成器可以进一步简化创建SQL语句的过程，通过采用图形化、拖拽的形式生成复杂SQL语句，直观、方便、快捷。用户只要掌握初级的查询语句知识，就可以通过该工具对引入的数据进行十分复杂的查询，得到各种需要的数据。5.3.4.8审计数据追踪审计人员直接提取审计数据进行分析，这样分析出疑点数据，至被审计单位落实时，面临一个尴尬情况，即被审计单位怀疑审计人员的审计数据本身就有问题，通过该模块使审计人员直接从审计数据追踪到被审计单位原始数据，避免这种问题产生，同时方便审计人员更直接分析被审计单位的数据。审计数据追踪功能主要是从审计数据追踪到联网审计对象原始数据，辅助审计人员落实问题时，直接从原始数据验证分析的结果。当审计对象对审计疑点有异议时，可以利用审计数据追踪功能，从数据层核实疑点的真实性和可靠性。1.追踪到审计分析表、审计基础表、原始表，能显示分析表——基础表——原始表之间转换的逻辑过程；2.能显示表中对应的具体字段及数据记录。5.3.4.9与AO、OA业务协同1.与《现场审计实施系统》（简称“AO”）的交互：本系统可与《现场审计实施系统》（AO）进行数据共享。例如：AO能下载联网实时审计中心财务帐套数据，用AO进行财务帐套分析。2.联网实时审计与《审计管理系统》（简称“OA”）信息交互。要将OA整合到统一平台，避免形成信息孤岛，例如：联网实时审计平台要能读取OA系统中的项目信息，包括项目名称、被审计单位信息、项目计划时间、项目成员等信息，方便联网实时审计中心依据这些信息进行数据权限分配。OA能自动读取联网实时审计中心生成的疑点核查函、疑点整改建议函，进行正式公文流转。联网审计系统必须能和金审一期OA、AO系统进行数据互导，实现无缝联接，并提供详细的数据互导方案。5.3.4.10法律小助手1.支持法律条款输入、修改，并支持excel批量导入条款的功能。2.法律小助手与审计事项、审计模型进行关联，方便审计人员进行引用。法律法规条款信息项包括：审计事项、审计模型、定性法律依据、处罚依据、处理建议等。3.与AO进行信息交互，支持AO下载法律小助手条款库的功能，AO底稿可以引入这些条款。AO未引用这些条款时，将手工输入的条款记录下来。4.与OA进行信息交互，AO上传的底稿附带着条款，区分出法律小助手和手工填制的条款，将手工填制的条款交互到法律小助手库，由系统的法规管理员定期整理这些条款形成法律小助手条款库。5.审计疑点的反馈核查/整改结果单审核通过后，附带的法律法律规归集到法律小助手，由系统的法规管理员定期整理这些条款形成法律小助手条款库。5.4.业务需求5.4.1.业务总体需求1.审计分析模型分为总体分析模型、类别分析模型、个体分析模型2.对总体类的分析模型，支持总体情况到明细数据下钻过程。3.审计模型要素参考审计署计算机审计方法体系应具备：方法代码、方法名称、审计事项、目标功能、所需数据、分析步骤、流程图、方法语言、延伸建议、适用法规、使用说明、作者单位、时间、标志、模型类别（总体、类别、个体）。5.4.2.财政预算执行审计基于“联网实时审计一张网” 管理系统，依据审计需求和市财政局业务，构建审计模型，帮助审计人员从宏观上了解财政资金整体情况，从微观上观察具体业务细节，做到把握整体、锁定重点，及时发现疑点。通过将财政资金审计方法系统中的模型化，可实现对财政资金全程跟踪，加强对财政部门的日常监督，有效地提高财政审计的效率和力度。审计重点包含预算批复审计、预算收支审计、预算结余审计、支付管理审计、国库资金管理审计、总预算会计等模块内容，审计业务需求如下：（1）、财政总收入数据分析模型审计目标：了解财政总收入结构及规模变化情况。（2）、一般预算收入完成预算数据分析模型审计目标：了解一般预算收入完成预算情况。（3）、基金收入完成预算数据分析模型审计目标：了解基金收入完成预算情况。（4）、非税收入完成预算数据分析模型审计目标：了解非税收入完成预算情况。（5）、财政总支出数据分析模型审计目标：了解财政总支出结构及规模变化情况。（6）、一般预算支出进度数据分析模型审计目标：了解一般预算支出进度情况。（7）、一般预算支出分项目构成数据分析模型审计目标：一般预算支出分项目构成情况。（8）、基金支出进度数据分析模型审计目标：了解一般基金支出进度情况。（9）基金支出分项目构成数据分析模型审计目标：了解基金支出分项目构成情况。（10）、国库集中支付结构数据分析模型审计目标：了解国库集中支付结构情况。（11）、国库集中支付进度数据分析模型审计目标：了解国库集中支付进度情况。（12）、政府采购规模对比数据分析模型（13）、政府采购结构数据分析模型（14）、国有土地有偿使用收入是否及时全额上缴国库审计目标：合规性。（15）、市政基础设施建设费、市容环境管理维护费、平衡费、铁路建设费是否及时全额上缴国库审计目标：合规性。（16）、市政公用基础设施大配套工程费是否及时全额上缴国库审计目标：合规性。（17）、部分非税收入是否及时全额上缴国库。（18）、按规定计提农田水利建设资金审计目标：合规性。（19）、按规定计提教育资金审计目标：合规性。（20）……中标人结合以上审计需求，并在实施时依据招标方提出的新的审计需求，构建不少于40个审计模型。5.4.3.部门预算执行审计基于”联网实时审计一张网” 管理系统，依据审计需求和各预算单位业务，构建审计模型，帮助审计人员从宏观上了解预算资金使用情况，从微观上观察具体业务细节，做到把握整体、锁定重点，及时发现疑点。预算单位审计包含预算编制审计、预算资金拨付审计、基本支出审计、项目支出审计、会计核算审计等方面，审计业务需求如下：1、收入未纳入预算管理审查有无收入预算不完整，应纳入预算管理的预算外资金收入、经营收入等正常收入未纳入或未全部纳入预算的问题。2、结余资金未纳入预算审查有无动用上年结余安排本年支出未纳入预算进行管理的问题。3、将所属非预算单位的预算纳入预算审查有无部门为所属非预算单位申报财政拨款预算，套取财政拨款的问题。4、虚假编制预算审查有无多报人员编制或实有人数，套取人员经费和日常公用经费拨款;项目支出预算明显超过实际需求，造成“小项目大预算”;重复申报项目预算的问题。5、未经批准自行调整预算审查有无未经批准随意在上下级之间或所属单位横向间调整预算，随意调增或调减项目支出预算，将预算拨款在不同预算科目之间相互调剂使用。6、预算编制不细化审查有无预算编制不细化，未落实到具体执行单位和具体项目的问题。7、未按规定批复预算审查有无转批预算不及时，部门未在法律规定的时间批复所属单位预算，或者未按财政部门规定的内容批复预算的问题。8、项目支出预算安排不合理审查有无项目支出预算安排不合理，造成预算当年安排，项目下年执行的问题。9、违规拨付财政资金审查有无将财政预算内资金拨付到与本单位无经费领拨关系的单位的问题。10、未按进度申请支付资金审查有无实行国库集中支付的单位不按照项目实施进度申请支付资金的问题。11、违规划拨财政资金审查有无实行国库集中支付的单位，违规将财政预算内资金从零余额账户划拨到本单位其他账户及相关单位账户的问题。12、截留财政资金审查有无截留应拨付给所属单位或支付给其他单位的财政资金，用于本单位预算所规定的用途或挪作他用的问题。13、违规出借财政资金将本部门、本单位预算内财政拨款出借给其他单位使用。14、滞留财政资金审查有无向下属单位拨款不及时，向具体用款单位付（拨）款不及时，滞留财政资金的问题。15、超预算、无预算支出审查经费支出的范围是否符合预算。16、擅自扩大基本支出范围审查经费支出的范围是否符合预算。17、擅自提高基本支出标准审查有无擅自提高人员经费定额标准和日常公用经费开支标准的问题。18、虚列基本支出审查有无虚增或虚减；以虚假的票据列支转移或套取资金的问题。19、基本支出占用项目资金审查有无在项目支出中列支与项目武官的经费开支的问题。20、……中标人结合以上审计需求，并在实施时依据招标方提出的新的审计需求，构建不少于70个审计模型。5.4.4.社保审计审计分析功能包含企业养老保险审计、企业医疗保险审计、工伤保险审计、失业保险审计、生育保险审计等5个险种审计，上述模块需完全满足以下业务需求：1、基本养老保险基金收支余总体分析方法从业务角度对基本养老保险基金的征缴、支付、结余情况进行分析，通过从多个维度对比基金征缴、支付的金额和人数，把握历年来基金征缴、支付关键指标的波动趋势，分析基金收支压力，掌握基金运行状况。2、基本养老保险未及时参保登记审计方法检查基本养老保险中未及时参保登记的企业，并计算出延迟参保的天数。3、基本养老保险登记资料未复核审计方法分析参保单位的登记申请资料，检查社保经办机构是否对参保单位的登记资料进行审核和复核。4、基本养老保险应缴金额申报未复核审计方法检查社会保险经办机构是否对缴费单位每月提交的应缴费资料进行审核和复核。5、基本养老保险参保单位缴费人数审计方法检查基本养老保险缴费单位各月申报的职工人数是否准确。6、基本养老保险单位缴费单基数审计方法检查基本养老保险单位缴费基数在单基数情况下的缴费情况，并检查出不符合标准的记录。7、基本养老保险注销单位欠缴审计方法检查是否存在已经注销的企业仍然欠缴基本养老保险费。注销登记业务流程是缴费单位持解散、破产、撤销、合并的有关证明和《社会保险注销登记》到基本养老保险经办机构申请办理基本养老保险注销，并且核对欠缴信息的正确性。8、破产企业注销一次性缴纳基本养老保险费审计方法破产企业是否一次性缴足相当于其离退休人员10年基本养老保险的费用。不足以支付10年的，经省劳动保障行政部门、财政部门批准，按照其在职职工年工资总额28%计算10年，再折半核定，5年后如有缺口，由有关部门统筹解决。9、基本养老保险个人应缴平均缴费基数分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析个人应缴平均缴费基数。10、基本养老保险个人应缴平均缴费率分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析基本养老保险个人应缴平均缴费率。11、基本养老保险在职人员申报工资基尼系数分析方法按照多个维度，例如费款所属期、单位类型，分析在职人员基尼系数。12、基本养老保险个人缴费总额分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，检查个人缴费的总体情况，进而分析社保经办机构的征缴力度。13、单位缴费划入个人账户平均缴费基数分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析单位缴费划入个人账户的平均缴费基数。14、单位缴费划入个人账户平均缴费率分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析单位缴费划入个人账户的平均缴费率。15、单位缴费划入个人账户总额分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析单位缴费划入个人账户的总额。16、单位缴费划入统筹账户缴费基数总额分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析单位缴费划入统筹账户缴费基数总额。17、基本养老保险单位缴费划入统筹账户缴费率分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析单位缴费划入统筹账户总额。18、基本养老保险单位缴费划入统筹账户总额分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析单位缴费划入统筹账户总额。19、基本养老保险应缴总额分析方法按照多个维度，例如费款属期、单位类型，分析基本养老保险应缴总额情况。基本养老保险应缴总额＝个人应缴总额 单位划入个人账户总额 单位划入统筹总额分析。20、……中标人结合以上审计需求，并在实施时依据招标方提出的新的审计需求，构建不少于280个审计模型。5.4.5.税收审计地税审计包含地税征收审计、地税管理审计、地税稽查审计、发票管理审计等4个方面。上述模块需完全满足以下业务需求：（1）征收审计模块①网上申报纳税审计网上申报纳税因便捷、高效、低成本等优势，已逐步取代传统的纸质申报，成为网络时代纳税人申报纳税的主要方式。检查网上申报纳税制是否安全、可靠、及时以及内控制度是否健全。在分析网上申报纳税流程的基础上，选取合理参数网上申报税款入库率=实际入库税款/网上申报税款，根据参数的大小，整体判断网上申报税款入库是否及时，是否存在税务部门人为调节税收计划，延压税款的违规行为等。②餐饮娱乐业税控机“票表比对”审计随着纸质发票使用范围逐渐缩小，税控收款机广泛使用于餐饮娱乐业、金融业等服务行业。检查税控收款机“以票控税”制度是否有效。在分析税控收款机“票表比对”流程的基础上，选取合理参数未申报纳税营业额=实际开票金额-实际申报纳税营业额，根据该参数的分布情况，整体判断该行业税款是否流失。③土地增值税审计重点检查房地产企业是否及时预缴土地增值税和清算土地增值税。通过比对房地产开发企业缴纳的营业税和土地增值税的逻辑关系，审查纳税人是否及时按照税法的规定缴纳土地增值税。④注销企业纳税情况审计检查税务部门是否严格执行《税收征管法》和《税务登记管理办法》的规定，在给纳税人办理注销手续前，应结清相应的税款。通过分析注销企业在税款征收数据表中有无欠税记录，审查税务部门注销手续的相关控制制度是否健全和有效。⑤新注册企业纳税情况审计检查新注册企业纳税情况是否正常，以及是否存在老企业“改头换面”纳税的违规行为。通过关联基础信息表和税款征收数据表，审查新注册企业纳税情况是否异常，重点分析没有纳税记录的企业以及纳税金额较大的企业。⑥房产税纳税情况审计检查纳税人是否及时足额缴纳房产税。通过关联基础信息表和税款征收数据表，审查纳税人有无未缴纳房产税的情况，以及比对纳税人近两年缴纳房产税金额，对于纳税金额变化波动异常的，应向税务部门了解原因，无正当理由的，应延伸相关单位，进一步了解情况。⑦土地使用税纳税情况审计检查纳税人是否及时足额缴纳土地使用税。通过关联基础信息表和税款征收数据表，审查纳税人有无未缴纳土地使用税的情况，以及比对纳税人近两年缴纳土地使用税金额，对于纳税金额变化波动异常的，应向税务部门了解原因，无正当理由的，应延伸相关单位，进一步了解情况。⑧营业税审计检查纳税人是否及时足额缴纳营业税。通过关联基础信息表和税款征收数据表，审查纳税人有无未缴纳营业税的情况，以及比对纳税人近两年缴纳营业税金额，对于纳税金额变化波动异常的，应向税务部门了解原因，无正当理由的，应延伸相关单位，进一步了解情况。⑨企业所得税审计检查纳税人是否及时足额缴纳企业所得税。通过关联基础信息表和税款征收数据表，审查纳税人有无未缴纳企业所得税的情况，以及比对纳税人近两年缴纳企业所得税金额，对于纳税金额变化波动异常的，应向税务部门了解原因，无正当理由的，应延伸相关单位，进一步了解情况。⑩个人所得税审计主要审查代扣代缴的纳税人是否额及时、足额代扣代缴个人所得税，并审查扣缴义务人在代征、代扣、代缴过程中有无不按税务机关的规定延期缴纳已扣、已缴税款。通过关联基础信息表和税款征收数据表，审查纳税人有无代扣代缴个人所得税的情况，以及比对纳税人近两年代扣代缴的个人所得税金额，对于纳税金额变化波动异常的，应向税务部门了解原因，无正当理由的，应延伸相关单位，进一步了解情况。（2）管理审计模块①税收收入级次审计税收收入按照规定的预算级次缴入国库，是分税制财政管理体制的实现基础。检查税收收入是否按照规定的级次入库和退库，以及相关控制制度是否有效。根据现行税收政策和财税分配体制，通过比对税收入库级次、税收退库级次以及鉴定级次之间的逻辑关系，以及分析税收在入库和退库环节，在各级金库之间的分配比例关系是否合规，促进税款按照规定的预算级次缴入国库、退库。②税收账户管理审计检查地税部门有无违规设立过渡账户调节税收收入，截留、挪用退库款项等违规行为；以及财务制度不健全企业将退税款体外循环，滋生腐败的行为。通过分析比对税款入库、退库环节所涉及的银行账户信息，审查地税部门是否按照规定及时将税收收入缴入国库，有无设立过渡账户；是否按照规定将退税直接退给申请单位或者申请个人。③滞纳金征收管理审计检查税务机关是否按照《税收征管法》的规定，对超过缴款期限的纳税记录是否严格征收滞纳金，以及滞纳金征收相关的内控制度是否严密并得到有效执行。通过比对纳税人申报纳税记录的缴款期限、税款入库日期等字段的逻辑关系，审查税款入库日期超过缴款期限的纳税记录是否征收滞纳金。④非正常户纳税情况审计检查已办理税务登记注册企业是否正常纳税，税务部门是否严格执行《税收征管法》和《税务登记管理办法》的相关规定。通过分析基础信息表中的纳税人（不包括注销户）的纳税记录是否正常，审查有无长期未缴纳税款的，对于长期未缴纳税款的，税务部门是否将其转为非正常户管理。⑤减免、退税审计分析近三年减免、退税规模，审查税务机关有无越权审批，减免、退税的真实性及税收政策适用是否正确等，促进税务部门加强管理。通过对减免、退税征管流程的审计，实现审计目标，发挥审计监督作用。⑥延缓税审计分析近三年延期缴纳税款的规模及变动趋势，审查延期缴纳税款的真实性、合法合规性，揭示税务部门有无通过延缓税调节税收。通过对延缓税申请条件、审批、入库等征管流程的审计，揭示征管系统存在的问题，实现审计目标，发挥审计监督作用。 （3）税收稽查审计税务稽查工作分为选案、实施、审理、执行四个环节。稽查选案包括选案分析、稽查任务分配、待稽查纳税人转办并对税务稽查任务实施情况进行跟踪管理和调整、核销、考核稽查任务等工作。稽查实施包括稽查任务的分解、落实、稽查实施前的准备、稽查实施和稽查实施终结等工作。稽查审理包括案件审理准备、案件审理、报表及成果分析和稽查案卷管理，稽查实施环节稽查结果的合法性、合理性及文书的规范性监督和管理。稽查执行是稽查执行环节将税务处理文书送达被执行人。督促其依法履行税务处理决定的管理活动。其工作按税务执行环节的一般税务执行程序进行。①稽查罚款情况分析审计对稽查的罚款入库情况进行分析，通过稽查案件信息表分析比对各个地区稽查后的罚款入库情况。②稽查查补税款入库率审计对稽查查补税款入库情况进行总体分析，通过稽查案件信息表分析比对各个地区稽查后的罚款入库情况。（4）发票管理审计发票审计模块针对申请、受理、开具、归档四个节点，完成纳税人向税务机关提出代开发票的申请，税务机关经审核后为其代开发票的过程的合规性审计。申请代开通用机打发票的单位和个人凭申请人的合法证件及付款方（或接受劳务服务方）对所购物品品名（或劳务服务项目）、单价、金额等出具的书面确认证明，向主管税务机关申请代开通用机打发票，是否有下列情形之一的：①纳税人虽已领购发票，但临时取得超出领购发票使用范围或者超过领用发票开具限额以外的业务收入，需要开具发票的；②被税务机关依法收缴发票或者停止发售发票的纳税人，取得经营收入需要开具发票的；③外省（自治区、直辖市）纳税人来本辖区临时从事经营活动的，原则上应当按照《税务登记管理办法》的规定，持《外出经营活动税收管理证明》，向经营地税务机关办理报验登记，领取发票自行开具；确因业务量小、开票频度低的，可以申请经营地税务机关代开。④正在申请办理税务登记的单位和个人，对其自领取营业执照之日起至取得税务登记证件期间发生的业务收入需要开具发票的，主管税务机关可以为其代开发票。⑤应办理税务登记而未办理的单位和个人，主管税务机关应当依法予以处理，并在补办税务登记手续后，对其自领取营业执照之日起至取得税务登记证件期间发生的业务收入需要开具发票的，为其代开发票；⑥依法不需要办理税务登记的单位和个人，临时取得收入，需要开具发票的，主管税务机关可以为其代开发票。5.4.6.公积金审计住房公积金管理工作近年来受到政府和社会的关注程度越来越高，住房公积金管理中心每年的归集、支取及发放公积金货款金额均超过亿元，数额巨大，而针对住房公积金的审计工作则直接关系着广大人民的切身利益与社会安定。针对住房公积金业务数据量大（上千万条），同类业务发生频繁、政策性强、涉及面广等特点，需要利用成熟的信息技术与手段实现对住房公积金的全面、实时的联网审计，以更好地实现对住房公积金管理的监督。1、管理部、分中心缴存情况分析按年度、季度、月份分析各管理部住房公积金（补充公积金、按月住房补贴）缴存情况，从而确定各管理部缴存业务办理情况，确定审计重点。2、单位缴存情况分析按年度、季度、月份分析各单位住房公积金（补充公积金、按月住房补贴）缴存情况，从而对缴存住房公积金的单位缴存变动情况、人员结构情况进行分析。3、缴存状态正常的单位及缴存人员统计根据单位账户状态、归集类别等信息，分析已办理缴存登记且缴存状态正常的单位及缴存人员情况。4、缴存人群缴存差距分析根据职工个人缴存状态、归集类别、公积金缴至年月等信息分析正常缴存公积金人群情况，重点分析高缴存额和低缴存额人群（10%）5、管理部、分中心提取情况分析按年度、季度、月份分析各管理部、分中心住房公积金（补充公积金、按月住房补贴）提取情况，从而确定各管理部、分中心提取业务办理情况，确定审计重点。6、对总体提取情况进行类型分析按提取原因分析各类提取业务所占比重。7、各贷款行贷款发放情况分析按贷款行汇总贷款发放情况，分析各行贷款发放量9、对总体贷款情况进行分析按贷款人群、贷款年限、购置房屋面积、类型等多种维度对年度贷款发放情况进行分析10、对年度贷款发放情况进行汇总分析11、对年度贷款回收情况进行汇总分析12、对贷款总体发放回收情况进行统计13、住房公积金（补充公积金）单位、个人缴存基数高于上一年度社平工资3倍审计根据每年的住房公积金缴存额政策调整规定，筛选出缴存基数不符合政策规定的疑点单位和人员。14、住房公积金（补充公积金）单位、个人缴存基数低于现行劳动部门核定的职工月最低工资标准审计根据每年的住房公积金缴存额政策调整规定，筛选出缴存基数不符合政策规定的疑点单位和人员。15、住房公积金（补充公积金）单位、个人缴存基数异常变动情况审计对同一年度、同一单位个人住房公积金缴存基数的调整差异大于某设定值（如：2000），进行分析，验证业务数据的真实性、完整性。16、住房公积金单位、个人缴存比例不一致审计审查同一缴存年度、同一单位个人住房公积金单位、个人缴存比例一致性。17、住房公积金单位、个人缴存比例高于政策规定上限审计根据现行政策规定，筛选出住房公积金单位、个人缴存比例高于政策规定上限的疑点单位和人员，确定审计重点。18、住房公积金单位、个人缴存比例低于政策规定下限审计根据现行政策规定，筛选出住房公积金单位、个人缴存比例低于政策规定下限的疑点单位和人员，确定审计重点。19、单位、个人多缴住房公积金（补充公积金）审计根据现行政策规定，筛选出单位、个人多缴公积金（补充公积金）疑点单位和人员，确定审计重点。20、……中标人结合以上审计需求，并在实施时依据招标方提出的新的审计需求，构建不少于50个审计模型。5.4.7.专项资金审计专项审计范围包含体育彩票和福利彩票审计。1、体育彩票指的是以体育比赛为媒体发行的彩票，其发行机构为体育彩票管理中心。该审计分析要能提供对体彩公益金筹集、分配和使用情况专项审计。体育彩票审计以财务数据审计为主。2、福利彩票是为了发扬社会主义人道主义精神，筹集社会福利资金，用于兴办残疾人、老年人、孤儿福利事业和帮助有困难的人”、即“扶老助残，济困救孤”为宗旨。该审计分析要能提供对福彩公益金筹集、分配和使用情况专项审计。福彩审计以财务数据审计为主。5.4.8.基本建设项目投资审计基本建设项目投资审计主要加强对政府投资进行审计监督，审计业务范围包含政府资金投资的项目立项、概预算、招投标、工程计量、合同支付进度、竣工结算、财务决算等业务环节审计，该审计以基本建设项目财务审计为主。5.4.9.国有企业审计国有企业财务状况审计内容为损益、资产、负债、权益及合并报表情况、重点关注其内容的真实性、完整性、合规性等，以财务审计为主。5.4.10.商业银行审计重点对天津银行进行审计，商业银行审计覆盖存款业务审计、贷款业务审计、支付结算审计、银行卡审计、财务核算审计。5.4.11.跨行业关联审计采集公安（个人户籍和死亡信息）、民政（低保信息）、工商（企业注册信息）、车管所（个人购车信息）、产权交易中心（国有资金重组信息）、土地交易中心、政府采购、房管所（个人购房信息）的外部数据，与社保、税收、公积金等数据构建关联模型，支撑跨行业关联审计数据。5.4.12.区县审计区县审计机关通过系统授权利用“联网实时审计一张网”管理系统实现对区县被审计单位的联网实时审计。包括采集财务数据、业务数据。其中财务审计包括总账查询、明细账查询、辅助账查询、科目余额表查询、科目趋势分析、科目结构分析、对方科目分析、科目对比分析、疑点摘要分析、上年期末余额与本年年初数不一致分析等。6.项目组织和实施要求1．投标公司应以项目开发的形式完成标书中的各项需求指标。系统建设各阶段需提交规范化的开发文档，重要阶段需双方共同组织评审。2.项目需求调研阶段，在此招标文件基础上对前期用户提出的需求进行细化讨论和补充完善，形成用户需求规格说明书，作为开发的参考材料。3.项目开发阶段：投标人根据招标人需求规格说明书，进行概要设计和详细设计，形成系统概要设计说明书、系统详细设计说明书、接口设计方案以及数据库设计说明书。4.项目系统实施阶段，投标人提供上线部署报告、安装手册、系统管理手册、用户使用手册等。5.系统测试阶段：投标人对“联网实时审计一张网” 管理系统进行全面测试，形成功能测试方案与用例、性能测试方案与用例。6.项目培训阶段，投标人编制培训手册，对领导人员、系统管理员、数据管理员、审计岗人员等人员进行有针对性的使用培训。7.系统试运行阶段，投标人必须安排项目实施人员提供现场技术服务。8.投标方提供清晰、合理的项目实施计划。9.对于项目成员要求：投标人拟派的项目经理至少具有在国家审计行业合同金额300万以上的联网审计实施（不含硬件设备采购）项目经验。拟投入本项目人员配备齐全，具有国家审计行业相关丰富项目实施经验，并配备至少10个ITIL认证人员。所有参与项目成员都要提供近6个月社保证明和客户终验报告。7.培训要求在项目的培训阶段，应提供详细的培训计划、大纲、课程等相关内容，供招标人参考。中标人必须为所有被培训人员提供培训用的文字资料和讲义等相关用品。1．培训范围本项目培训主要对领导人员、系统管理员、数据管理员、审计岗人员等人员进行软件使用和维护培训。2．培训方式采用分行业集中授课培训方式，准备相应的培训资料。培训教材均使用标准的中文编制，所有培训教员都具备熟练的普通话授课和书写能力，保证可以进行有效的技术交流。3．培训地点由客户提供培训地点，组织被培训人员参加培训，并准备投影仪等相关设备供培训使用。8.保密协议中标人需保证、承诺招标人敏感数据以及与本项目有关的任何资料的安全和保密，与招标人签订保密协议，后续的合同期间及其结束后，未经招标方书面同意，保证不将与本项目有关的任何资料用于发表和公布，或对外泄露。9.服务要求投标人能够提供的运行维护和技术服务的内容、时间和服务模式，向招标人提供全方位的、有效的、及时的技术支持和服务。1.投标人要提供本地化服务，保障提供及时、贴心的运维服务。 2.项目最终验收后1年内提供免费服务，投标人需提供后期运维方案，包括：服务内容、服务模式、收费标准等内容。3.投标人要具有丰富售后服务经验、能提供高质量、高满意度售后服务，需提供与天津市审计局行政区划同等级的至少10个及以上客户服务案例和合同复印件。4.投标人按招标需求所开发的软件已有功能在运行期间发生问题，需要及时进行功能完善，并免费为招标人更新。5．运行维护和技术支持服务内容应至少包括以下部分：投标人需详细说明实现实时远程技术服务的手段和方法。实时远程技术服务应至少提供24小时热线电话支持、专用技术服务网站支持、Email支持、传真支持和现场技术支持等多种形式的服务方式，并至少提供如下服务内容：?接到要求时向用户提供如何使用软件、简单故障排除等各种技术问题咨询，并在2小时内提出解决方案。?对应用系统的运行、维护提供5×8小时全年的实时技术支持。并在招标人认为的重要事件时段内，提供7×24小时实时技术支持。?特殊情况下，中标人要在2小时内赶到现场，为用户提供现场服务。10.知识产权本项目根据客户需求进行的本地化开发形成的功能和软件源代码（含所有后续升级版本），以及为本项目所制订的数据库设计方案、以及在项目实施过程中完成的各类文档，上述知识产权均为招标方所有。11.交货地点天津市审计局。12.交货期软件第一阶段于2013年12月正式运行，第二阶段于2014年12月正式运行。13.其他说明(1)投标人必须严格按本招标文件要求提供成熟的全新的产品和强有力的技术支持，确保货物安装、调试、验收合格及用户培训等。(2)投标人必须对本技术需求中提到的各项功能，结合招标人需求进行细化，形成用户需求说明书。(3)投标人应向招标人保证不同时期提供的软硬件兼容。 (4)如果技术应答书中的技术文件太简单以至于无法评估，投标人必须提供相关的技术附件(手册)以陈述其技术细节。 (5)投标人必须对所有技术条款进行全部响应，否则视为无效投标。(6)投标人应说明所建设的每个应用系统的名称、主要功能和作用。(7)投标人应以人民币报出本次招标所有货物和全部服务的总价。