根据《阿坝州财政局关于开展 2021 年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（阿州财监绩〔2021〕11 号）要求，我局对2020年实施的项目开展绩效自评工作，情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目

四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目于2019年4月26日开工建设，竣工日期为2020年8月7日。项目建设主要内容：休息亭、环保厕所、生态厕所、观景平台、观景桥、栈道等共计3205平方米配套设施改扩建，环保厕所设备购置等。

2.四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目

四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目于2019年4月15日开工建设，竣工日期为2020年8月6日。项目建设主要内容：双桥沟人参果坪至撵鱼坝沿线景点休息亭、上下车站台、环保厕所、观景平台、景观桥及栈道进行提升改造。

（二）项目实施情况

1.组织机构

领导重视，制度完善。为了有序加快推进该项目，特成立项目建设领导小组，明确职责，负责协调和日常事务的处理。

2.监管措拖

一是在施工期间尤其是重要环节、重要部位，安排相关人员到现场监督，加强对施工全过程的质量管理，明确质量控制目标，做到“三控制，二管理，一协调”；

二是为确保项目工作顺利实施，制定项目月建设计划，安排协调项目资金，并且检查督促计划实施；

三是严肃纪律，严格资金管理，保证投入资金及时到位，专款专用，杜绝挪用、挤占项目资金的现象发生，确保项目顺利实施；

四是按照工程施工规范要求，对施工单位执行安全生产的法律、法规和标准，规范及落实安全责任制、施工安全措施等进行监管。

3.执行相关管理制度情况

为确保项目质量，该项目严格实行招标，精选施工单位，按照《四川省国家投资工程建设项目招标投标条例》、《工程建设项目施工招标投标办法》，坚持公平、公开、公正，诚实信用的原则完成该项目招投标工作。

施工招标：四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目由四川中翌工程管理咨询有限公司代理招标，2018年11月8日在阿坝州公共交易中心挂网进行公开招标，2018年11月28日开标，经评审，第一中标候选人为四川璟丰源建工集团有限公司（原四川宏弋建筑特种工程有限公司）。四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目由四川佑林工程咨询有限公司代理招标，2018年7月31日在阿坝州公共交易中心挂网进行公开招标，2018年8月23日开标，经评审，第一中标候选人为四川宏泰达工程管理有限公司。

监理招标： 2018年12月7日，通过四川日报招标比选网随机抽取，确定成都衡泰工程管理有限责任公司承担四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目的监理公司。2018年9月14日，通过竞争性磋商，确定四川省渝达工程项目管理咨询有限公司为四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目的监理公司。

（三）资金投入使用情况

1.四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目

四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目由阿坝州发展和改革委员会批复建设（阿州发改行审〔2018〕81号)，批复总投资2894.19万元，资金来源为2019年地方债券转贷资金。2019年上级共给我局下达地方债劵10000万元用于四姑娘山景区基础设施建设。

2.四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目

四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目，经阿坝州发展和改革委员会以阿州发改行审[2018]47号文批准建设，项目总投资2971.06万元，资金来源为2017年地方债券转贷资金。经州财政评审中心全面评审，该项目施工招标控制价为2395.34万元，资金来源为2017年地方债券转贷资金、2017年州本级财政预算追加（配套）资金以及2020年地方债券资金，共下达四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目建设资金2449.45万元。

（四）项目绩效目标

四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目和四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目的建设，是为阿坝藏区实现“两不愁、三保障”和“四个好”目标奠定坚实基础，对阿坝“脱贫攻坚、同步小康”具有重要意义，项目投资能较大限度地发挥投资效益和取得良好的社会效益。

1.四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目

给游客提供良好的旅游体验，保障游客人身安全，使游客近距离感受自然风光，并更好地保护景区内丰富的生态资源，完善景区生态保护体系，项目建成后，将显著提升长坪沟景区可游览性，完善长坪沟景区旅游服务功能，优化生态环境，有利于促进景区可持续发展。

2.四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目

旅游基础设施是旅游业发展的先导条件。本项目通过四姑娘山景区栈道、休息亭、环卫设施等旅游服务设施建设，进一步完善景区总体服务设施布局，改善景区环境和接待条件，有利于满足景区日益增长的旅游服务需求，提高游客对四姑娘山景区旅游服务的满意度，促进当地旅游业可持续性发展。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况

本次项目评价对象为四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目和四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目。

通过项目实施过程中开展绩效运行监控，确保项目按照年初预定目标稳步推进。项目完成后，按照财政要求，组织业务科室填报项目自评情况并提供相关佐证材料和依据。

（二）评价指标体系

　　本次自评工作本着真实客观原则，确保自评工作实事求是，数据准确，结果客观。对于以上两个项目评价标准，主要是按照年初项目填报的绩效目标，结合州财政局下发评价指标与评分标准进行（详见《2021年阿坝州项目支出绩效评价指标体系》）。

（三）评价方法和评价标准

通过绩效评价工作，对资金使用情况、日常组织管理情况、绩效目标及完成情况的自我衡量，了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题和原因，及时总结经验，完善管理，有效提高资金管理水平和使用效益。

　　三、综合评价结论

1.四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目

　　年初各项绩效目标任务圆满完成，按照规定的程序实施完毕，达到预期效果，四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目绩效自评为“优”。

2.四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目

项目实施单位按时按质完成了各项绩效指标任务，自评结果为“优”。

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况

按照州委、州政府“在十三五期间把四姑娘山创建成国家5A级旅游景区，促进阿坝南部旅游经济更好更快发展”的思路和要求，我局全面启动快速推进四姑娘山景区5A创建工作，必建项目共14个，包括四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目和四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目。

（二）项目管理情况

1.项目财务管理情况

制定了《项目资金管理制度》、《采购管理办法》、《项目资金支付规定》等制度，专项资金实行专款专用，加强对项目资金的管理和项目资金报批的审查制度，严格按照项目资金拨付程序报送州财政相关部门审核报批，做到项目资金使用合理、合规。项目财务会计核算方面，将按照新《事业单位会计制度》有关规定实行基建项目单独建账、单独核算，争取财务管理工作做到更加规范化、制度化。

2.项目资金管理

我局切实用好管好专项资金，确保专款专用，发挥资金使用绩效，严格按照实施方案预算计划进行支出。四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目和四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目均采用财政直接支付方式拨付项目资金，截止目前：

四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目共下达项目建设资金2841.45万元，资金到位率100%，项目实际支出资金2771.08万元，应付未付70.37万元。

四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目实际到位2017年地方政府债券资金2449.45元，资金到位率100%，项目实际支出资金2442.79万元，应付未付6.66万元。

（三）项目产出情况

1.四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目

四姑娘山景区长坪沟旅游基础设施建设项目主要内容是改扩建休息亭、棚房、环保厕所、生态厕所、观景平台、观景桥、栈道等配套设施共计3205平方米，环保厕所设备购置等。

以上工程内容严格按立项建设内容及方案实施，保质保量完成了清单所列所有工程。

2.四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目

由四川宏泰达工程管理有限公司承建的四姑娘山景区观景休息亭及环卫设施项目，双桥沟人参果坪至撵鱼坝沿线景点休息亭、上下车站台、环保厕所、观景平台、景观桥及栈道进行提升改造。

以上工程内容严格按立项内容及实施方案施工，保质保量完成了清单所列所有分项工程。

（四）项目效益情况。

综合效益情况：四姑娘山风景名胜旅游区占地面积大，空气清新宜人，环境污染较轻，是旅游休闲和观光胜地。本项目建成后不会破坏项目区自然原貌，并通过合理的道路规划和科学的服务设施布局，增加景点的可观性，改善景区的生态环境。项目建设完善了景区的环卫设施，注重生态环境的保护，保护并优化景区内生态环境，保持了项目区域内的自然生态平衡。项目的建设对于保护世界自然遗产、保护野生动物和高山生态系统以及保护长江上游生态系统起到了重要的促进作用。因此，本项目具有非常好的生态效益。

项目服务于四姑娘山旅游区，建成后能够有效改善景区游览服务条件，提升景区交通能力和保障游人安全，改善景区生态环境，优化区域内水资源、湿地资源、动植物资源结构，增强游客的游览体验，极大地提升景区的品质。项目不直接产生经济效益，但通过对景区基础设施及生态环境的优化和改善，使景区得到较好的开发，吸引更多的游客驻留，从而促进四姑娘山旅游景区及阿坝地区旅游业快速发展等。因此，项目经济效益较好。

五、问题及建议

进一步规范施工管理，按时保质保量保生态完成建设任务；按专项资金管理的有关规定科学编制实施方案及预算，设定绩效目标；切实做好项目资金申报及保障工作。

附件1：四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目支出绩效评价表

********02.xlsx">附件2：四姑娘山风景名胜区长坪沟旅游基础设施建设项目支出绩效评价表

四姑娘山风景名胜区管理局

2021年6月25日