——2021年8月18日在县十五届人大常委会第三十四次会议上
县财政局局长 陈 军
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，向本次会议报告2020年全县财政决算和今年1—6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、关于2020年财政决算情况
（一）全县财政决算情况
1.一般公共预算决算情况
2020年，全县一般公共预算收入完成214646万元，比上年增收9247万元，增长4.5%。全县一般公共预算收入加上上级补助收入274942万元、政府一般债券转贷收入18021万元（新增一般性债券10500万元、再融资一般性债券7521万元）、动用预算稳定调节基金2475万元（用于发放年度目标考核奖、年度健康休养费和平时考核奖等改革性奖励补贴），从政府性基金预算收入调入一般公共预算收入44128万元，从国有资本经营预算调入一般公共预算20万元，全年收入共计554232万元。
2020年，全县一般公共预算支出完成510126万元，比上年增支35393万元，增长7.5%。全县一般公共预算支出加上上解上级支出26017万元、一般债务还本支出7521万元、调出资金2128万元、补充预算稳定调节基金8440万元，全年支出共计554232万元。
2.政府性基金预算决算情况
2020年，全县政府性基金预算收入完成133000万元，比上年减收37848万元，下降22.2%。全县政府性基金预算收入加上上级补助收入4799万元、政府专项债券转贷收入174000万元（新增专项债券150400万元、再融资专项债券23600万元）、调入资金2128万元、上年结余收入63549万元、转移性收入12491万元（抗疫特别国债收入12491万元），全年收入合计389967万元。
2020年，全县政府性基金预算支出完成287714万元，比上年增支174620万元，增长154.4%。全县政府性基金预算支出加上上解上级支出188万元、专项债券还本支出23604万元、从政府性基金预算收入调出44128万元，全年支出共计355634万元。
全县政府性基金预算收支相抵后，年终结余34333万元，按照专款专用原则全部结转下年使用。
3.社会保险基金预算决算情况
2020年，全县社会保险基金预算收入完成89038万元，比上年增长8.3%。全县社会保险基金预算支出完成76124万元，比上年增长5.1%。
4.国有资本经营预算决算情况
2020年，全县国有资本经营预算收入完成10940万元。全县国有资本经营预算支出完成26785万元。
（二）县本级财政决算情况
1.一般公共预算决算情况。
2020年，县本级一般公共预算收入完成164967万元，比上年增长37.6%；2020年，县本级一般公共预算支出完成471864万元，比上年增长16.6%。
2.政府性基金预算决算情况。2020年，县本级政府性基金预算收入完成133000万元，比上年下降22.1%；县本级政府性基金预算支出完成278346万元，比上年增长154.5%。
3.社会保险基金预算决算情况。2020年，县本级社会保险基金预算收入完成89038万元，比上年增长8.3%。县本级社会保险基金预算支出完成76124万元，比上年增长5.1%。
4.国有资本经营预算决算情况。2020年，县本级国有资本经营预算收入完成10940万元。县本级国有资本经营预算支出完成26785万元。
全县和县本级决算情况已在县十五届人大五次会议上《襄城县2020年财政预算执行情况（草案）》中说明，这里重点报告2020年主要财税政策落实和重点财政工作开展情况：
●着力提升财政保障能力。
一是积极争取上级补助资金。2020年，全县争取上级财政转移支付资金292132万元，同比增加60955万元，增长26.4%，其中：争取抗疫特别国债资金14279万元，特殊转移支付资金34948万元，财力性补助资金25214万元。
二是积极争取上级债券资金。2020年争取到新增债券资金160900万元。其中，一般债券10500万元用于通村入组、十里铺镇实验小学、西城区小学建设等6个项目；专项债券150400万元用于中医院搬迁、古城路等4所幼儿园、乡镇卫生院建设、北区棚户区改造项目二期（大颜庄区域）等13个项目，有效缓解了财政支出压力和降低政府债务成本。2016年-2020年累计争取新增地方政府债券资金249965万元。
三是全力保障防控防治资金需求。全县财政部门始终把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓。按照特事特办、急事急办原则，优先保障疫情防控经费，加快资金拨付使用。2020年累计拨付疫情防控资金7544万元，为打赢疫情防控阻击战提供坚强有力保障。
四是全面落实财政资金直达机制。2020年中央下达我县的直达资金58611万元全部按要求及时分配下达单位和项目，惠及企业4家、困难群众24158人，为做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供了坚实保障。
●强化财政资金投入，支持打好三大攻坚战。
一是如期打赢脱贫攻坚战。2020年度全县预算共安排财政扶贫资金11863万元，涉及农业、交通、住建、卫健委等10个行业部门320个项目，全县剩余711户、1550名贫困人口全部脱贫。
二是支持打好污染防治攻坚战。筹措资金16260万元，统筹用于大气、水污染防治等环保工作；拨付资金4201万元，用于农村垃圾收集清运市场化运作；拨付资金780万元，用于城区公交运营补贴，支持绿色出行。
三是强化政府债务管理。按照《襄城县人民政府关于加强政府性债务管理的意见》（襄政文〔2017〕76号）文件要求，进一步健全政府债务风险预警和应急处置机制，综合运用债务率、新增债务率、偿债率、逾期债务率等风险指标，认真评估全县政府整体偿债能力、债务增长速度、当期偿债压力、政府履约能力，完善应急处置配套措施和应急处置预案。
●县本级重点项目稳步推进。
一是支持城乡基础设施建设。筹措资金10849万元，支持200公里农村道路、车刘庄至岗曹公路改建、南蒋线祝冯段改建、238线三里沟至白灌区桥拓宽改建等交通、公路项目；筹措资金4647万元，支持中心城区“城市双修”、北吊桥生态修复、保障性安居工程、紫云大道绿化提升等市政重点工程，提升中心城区承载力；筹措资金3174万元，购置环卫车辆及配套垃圾桶、支付垃圾处理服务费等保障城市正常运转；筹措资金2500万元，支持推进老旧小区改造，改善群众居住条件。
二是支持农业综合生产能力提升。全县农林水支出59298万元，占一般公共预算支出的11.6%。筹措资金9521万元，支持农田水利基础设施建设，进一步夯实农业生产基础。拨付耕地地力保护补贴资金8029万元、农机具购置补贴资金893万元，争取产粮大县奖励资金4006万元，支持提高农业生产能力和农民生产积极性。统筹资金1295万元，支持动物疫病防控、落实生猪调出大县奖励和生产补贴政策等，稳定生猪生产供应。筹措资金1192万元，加大农业保险补贴力度，有效提高农业生产抗风险能力。
●坚持以人民为中心的发展思想，切实保障和改善民生。
一是支持教育事业高质量发展。全县教育支出99281万元，增长6.1%。筹措资金75328万元，支持落实完善义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展。筹措资金7949万元，支持中心城区学校改扩建和校舍资源整合。筹措资金1230万元，支持完善贫困学生资助政策体系。
二是支持提高社会保障水平。全县社会保障与就业支出49244万元，增长6.1%。落实积极的就业政策，筹措就业补助资金1899万元，促进重点群体就业创业。拨付孤儿救助、高龄津贴、残疾人两项补贴等资金4257万元，加大对社会福利和残疾人事业支持力度。筹措资金6219万元，落实困难群众生活救助补助政策。筹措资金23969万元，对城乡居民、企业职工、机关事业单位基本养老保险进行补助。
三是支持提高医疗卫生服务水平。全县卫生健康支出58212万元，增长5.2%。上级下达财政补助资金38567万元、县本级落实配套资金5283万元，助力提升城乡居民医疗保险保障水平。从抗疫特别国债中安排3900万元，支持全县公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设。拨付资金8970万元，支持基层医疗机构及落实基本公共卫生服务补助资金。
●扎实推进财政治理现代化。
一是全面加强财政管理。坚守审核原则，严格执行现金管理规定，提高国库支付工作的质量和效率，做到及时清算。充分实现资金审核、支付、清算和信息反馈等业务的精细化和规范化管理，确保财政资金安全高效运行。2020年，荣获“财政管理工作省级先进县”称号，获得奖励资金500万元，是许昌市唯一获此殊荣的县(市、区)。
二是坚决落实政府“过紧日子”要求。在年初预算已压减一般性支出的基础上，年度中间按不低于50%比例对非急需非刚性支出进行压减。建立健全财政存量资金正常收回制度，定期组织清理本级财政结转结余资金，加强财政资金统筹使用，提高财政资金使用效益。开展存量资金专项清查。2020年，共清查上交财政存量资金19348.77万元、撤销银行账户63个，一定程度上缓解财政收支矛盾。
三是稳步推进财政评审和政府采购工作。认真履行财政资金前期投资评审采购制度，2020年共评审各类财政投资项目504个，评审财政资金12.76亿元，审定金额10.88亿元，审减金额1.88亿元，平均审减率14.7%；全年完成采购项目190个，预算金额3.68亿元，实际采购金额3.5亿元，节约资金0.18亿元，节约率为4.78%。
二、2021年元—6月份财政预算执行情况及下半年重点工作
上半年，全县财政部门认真贯彻落实县委县政府决策部署，紧紧围绕全县发展大局，按照高质量发展要求，统筹盘活财政资产资源，大力优化支出结构，强化预算约束和绩效管理，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政收支运行总体平稳。
（一）全县元至6月份财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。县十五届人大五次会议审议通过的2021年全县一般公共预算收入为225380万元，比上年增长5%。元至6月份，全县一般公共预算收入完成135667万元，占年预算的60.2%，同比增收7265万元，增长5.7%。
从收入结构完成情况看，全县税收收入完成75741万元，同比增收2819万元，增长3.9%，税收收入占一般公共预算收入的比重为55.8%；全县非税收入完成59926万元，同比增收4446万元，增长8%。
县十五届人大五次会议审议通过的2021年全县一般公共预算支出为369968万元，比上年预算增长3%。元至6月份，全县一般公共预算支出完成313916万元，同比增支500万元，增长0.2%。
2.政府性基金预算执行情况。1至6月份，全县地方政府性基金预算收入完成29747万元，占年预算263458万元的11.3%，同比增收23430万元，增长370.9%；地方政府性基金预算支出完成75400万元，占年预算269478万元的28%，同比减支7134万元，下降8.6%。
3.社会保险基金预算执行情况。1至6月份，全县社会保险基金预算收入完成55683万元，占年预算95196万元的58.5%，同比增长14.4%；全县社会保险基金预算支出完成48205万元，占年预算85736万元的56.2%，同比增长65.1%。
4.国有资本经营预算执行情况。1至6月份，全县国有资本经营预算收入完成10500万元，同比下降4%；全县国有资本经营预算支出完成45700万元，同比增长75.8%。
（二）县本级元至6月份预算执行情况
县十五届人大五次会议审议通过的2021年县本级一般公共预算收入为173217万元，比上年增长5%。1至6月份,县本级一般公共预算收入完成109493万元，占年预算的63.2%，同比增长6.4%。
县十五届人大五次会议审议通过的2021年县本级一般公共预算支出为299183万元，比上年预算增长3.5%。1至6月份，县本级一般公共预算支出完成283179万元，同比增支56750万元，增长25.1%。
（三）上半年财政预算执行的主要特点及主要财税政策落实情况
1.一般公共预算收入持续保持正增长，增速高于年初预算。截至6月底，全县一般公共预算收入完成135667万元，同比增收7265万元，增长5.7%，增速高于年初预算0.7个百分点，高于全市平均水平（2.6%）3.1个百分点。
2.部分重点税源企业实现税收呈增长趋势。截至6月底，全县40户重点纳税企业缴纳地方税收36361万元，同比增收13631万元，增长60%。如：河南平宝煤业有限公司实现税收收入12660万元，同比增收5267万元，增长71%；河南平煤神马集团许昌首山化工科技有限公司实现税收收入8841万元，同比增收6185万元，增长233%；平顶山天安煤业股份有限公司十三矿实现税收收入5710万元，同比增收2616万元，增长85%。
3.财政支出稳步增长，民生及重点支出有效保障。1至6月份，全县一般公共预算支出完成313916万元，同比增长0.2%，教育、社保、卫生健康等民生类支出完成220055万元，占一般公共预算支出的70.1%，同比增长0.3%。其中，教育支出完成62290万元，及时拨付教师工资和生均公用经费，保障学校正常运转；社保和就业支出完成31101万元，及时发放行政事业单位养老、城乡低保和困难群体生活补贴，维护社会稳定；卫生健康支出完成30771万元，落实城乡居民医疗保险、基本公卫服务等补助资金；科学技术支出完成4337万元。
4.积极向上争取资金。一是争取上级债券资金。截至6月底，已争取2个专项债券项目和6个一般债券项目，争取债券资金5.89亿元（一般债券1亿元、专项债券4.89亿元)，债券资金已全部到位。二是争取上级补助资金。截至6月底，共争取上级项目资金152784万元，同比增长8.8%，在缓释县级财政资金保障压力、助推项目建设、促进全县经济社会发展方面发挥了重大作用。
（四）上半年财政预算执行存在问题
1.政府性基金预算收入进度缓慢、低于序时进度。截至6月底，全县政府性基金预算收入入库29747万元，虽然同比增收23430万元，增长370.9%，但是仅完成年初目标任务的11.3%，低于序时进度。其中，国有土地使用权出让收入完成28570万元，完成年初目标任务的11.1%，土地出让进度缓慢。
2.税收收入占公共财政预算收入的比重下降，低于年初预算。从收入构成看，截至6月底，税收收入累计完成75741万元，税收收入占一般公共预算收入的55.8%，低于上年同期1个百分点，低于年初预算（60%）4.2个百分点，低于全市（66%）10.2个百分点。
（五）下半年重点工作
1.强化收入征管，做大做强财政“蛋糕”。一是紧盯目标强征管。在不折不扣落实减税降费政策的基础上，按照全县既定收入目标，联合税务等部门形成合力，规范非税收入征管，发挥综合治税作用，切实做到应免尽免、应收尽收。二是加快土地出让增加基金预算收入。协调配合国土等部门，加快土地收储和出让周转速度，努力按照时间节点和序时进度完成预期目标。
2.加强预算执行管理，全面落实“六稳”“六保”。一是强化制度约束。严格按照预算法规定的时间批复下达预算，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支，确需调整预算的，严格按程序报批。二是勤俭节约盘存量。严把预算支出关，进一步压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，加大盘活存量资金资产力度。三是兜牢底线保民生。持续优化支出结构，在优先足额保障“三保”支出的前提下，织牢织密基本民生网，办好民生实事，不断增进民生福祉。
3.以项目做支撑，助力构建新发展格局。一是积极探索上级政策与我县经济发展的结合点，畅通上下对接渠道，最大限度用好用足国家和省的政策、资金。二是聚焦专项债券重点支持的“九大领域”，做好项目前期准备，履行各项审批程序，合理分配并管好用好专项债券资金，提高资金使用绩效。
4.以乡村振兴为统揽，持续巩固脱贫攻坚成果。一是推动农业产业结构升级，支持高标准农田建设，加强传统村落保护，支持乡村公共基础设施建设。二是健全财政支持农村基层组织运转保障机制，完善支持农村集体经济等财政政策。三是落实中央调整完善土地出让收入使用范围政策，稳步提高用于农业农村比例，统筹整合使用财政涉农资金，支持全面实施乡村振兴战略。
5.严守红线底线，防范化解重点领域风险。一是兜牢“三保”底线。积极应对基层“三保”压力，坚持“三保”支出优先顺序，压实县级主体责任，硬化预算约束，强化库款保障，确保基层财政安全稳定运行。二是抓实隐性债务风险化解。持续做好债务数据统计和风险监测预警，加大债务管控力度，科学合理制定债务偿还计划，综合运用土地出让、资产变现等多渠道筹措资金，确保及时还本付息，稳妥有序推进隐性债务化解。三是严防企业债务风险。突出抓好重点国有企业债务风险的识别、检测和管控，筑牢风险“防火墙”，引导企业优化资产负债结构，合理规划发债规模和节奏，坚决防止违约情况发生。
6.自觉主动接受人大监督。认真贯彻落实《预算法》和《河南省预算审查监督条例》，定期报告预算执行及有关工作落实情况，主动接受县人大对预算管理执行全口径、全过程、全方位的监督。扎实做好预决算公开，积极做好审计发现问题整改，不断提高依法理财、科学理财能力。
主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导和县人大的监督指导下，紧紧围绕县十五届人大五次会议和本次常委会有关决议，更好发挥财政职能，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为实现襄城县高质量跨越发展做出新贡献！