附件1

海南省陵水黎族自治县农村社会养老保险局2020年度部门决算

目 录

第一部分 农保局部门部门概况3

1.部门（单位）主要职能

负责居民养老保险政策的组织实施，并为参保人员立参保档案，做好养老保险费的征缴、核算、发放、划转、退还登记以及档案管理等工作。

2.部门决算单位构成

纳入农保局部门2020年度部门决算编制范围的单位包括：

1.农保局部门本级

第二部分 农保局部门2020年度部门决算公开表3

一、收入支出决算公开表3

二、收入决算公开表3

三、支出决算公开表3

四、财政拨款收入支出决算公开表3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

第三部分 农保局部门2020年度部门决算情况说明4

一、收入支出决算总体情况说明4

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明11

十三、其他重要事项情况说明11

第四部分 名词解释13

第一部分 农保局部门（单位）部门概况

1. 部门（单位）职责

负责居民养老保险政策的组织实施，并为参保人员立参保档案，做好养老保险费的征缴、核算、发放、划转、退还登记以及档案管理等工作。

二、机构设置

?????? 纳入农保局部门2020年度部门决算编制范围的单位包括：农保局部门本级

1. 第二部分农保局2020年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

????九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

???????? 公开表（见正文附件）。

????十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

??????????公开表（见正文附件）。

????十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

??????????公开表（见正文附件）。

第三部分 农保局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
??2020年度收、支总计5,377.70万元，与2019年度相比，收入、支出总计各增加434.15万元，增长（下降）8%。主要原因：一是基本养老保险县配套基金增加了。。使用非财政拨款结余0.00万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元。年初结转结余1.04万元，主要是基本养老保险县配套基金），较2019年度决算数减少3.42万元，下降95%，主要原因之前基本户申请的黎安试验区被征地农民养老保险工作经费。。结余分配0.01万元，主要是利息。年末结转结余1.04万元，主要是之前基本户申请的黎安试验区被征地农民养老保险工作经费。

??（2020年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2019年度相关决算数据可取自2019年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
?? 本年收入合计5,376.66万元，其中：财政拨款收入5,376.65万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.01万元，占0.0001%。

??（上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计5,376.65万元，其中：基本支出148.73万元，占2.76%；项目支出5,227.92万元，占97.24%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计5,376.65万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加434.15万元，增长8%。主要原因：一是基本养老保险县配套基金增加了；二是环境保洁工作经费、驻村驻村工作队经费、扶贫经费增加了。财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是环境保洁工作经费驻村驻村工作队经费、扶贫经费，较2019年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

财政拨款年末结转结余0.00万元。

（2020年度决算相关数据取自财决公开04表。2019年度决算相关数据可取自2019年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出5,376.65万元，占本年支出合计的100%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加434.15万元，增长8%，主要原因一是基本养老保险县配套基金增加了；二是环境保洁工作经费、驻村驻村工作队经费、扶贫经费增加了。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出5,376.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.44万元，占0.02%。社会保障和就业（类）支出5354.29万元，占99.58%。住房保障（类）支出5.34万元，占0.1%。。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5252.6万元，支出决算为5,376.65万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为5252.6万元，支出决算为5376.65万元，完成年初预算的100%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是社会保障和基金支出增加了；二是财政对城乡居民养老保险基金的补助增加了。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度财政拨款基本支出148.73万元，其中：人员经费139.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费8.97万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元。

年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2020年决算相关数据取自财决公开07表；2019年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：（类）支出0万元，占0%；（类）支出0万元，占0%；（类）支出0万元，占0%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2020年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

????2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3.9万元，支出决算为2.81万元，完成预算的72%。

????（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算2.73万元，占15%；公务接待费支出决算0.08万元，占0.4%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

????2.公务用车购置及运行费支出2.73万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出2.73万元，主要用于公车维修费、加油费。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加1.37万元，增长49%。主要原因是公车维修。

????3.公务接待费支出0.08万元，其中：

国内接待费支出0.08万元，国内公务接待1批次，接待8人次；主要用于省内接待。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少13.92万元，增下降99%。主要原因是接待少。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我农保局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金45万元，自评覆盖率达到95%。

我单位共组织对养老保险工作经费1个项目进行了重点绩效评价，涉及资金45万元。从评价情况来看，我局根据项目的预算目标，结合推进本单位的实际情况，严格控制经费的合理有序支出，在满足工作的需求下，节约经费的开支，追求实用、环保、性价比高的产品。

我单位开展整体支出绩效评价，涉及资金45万元。从评价情况来看，1.财务管理经办人员严格遵守财经纪律，认真执行财务制度。加强对项目开支的监管，完善财务报账手续，避免违规违法行为的发生。

2.财务开支按局制定的财务管理管理和制度执行，大项开支和重要项目开支，交由局务会议讨论同意后实施。

3.各项经费报销开支，根据开支项目由报账员或办公室人员初审，经分管财务领导审核审批。对违反财经纪律和财务制度的费用开支，财务人员有权拒绝报销。财务人员要带头遵守执行财经纪律和财务制度，自觉接受财政、审计部门和群众的监督，发现问题及时向主要领导反映汇报。

4.提供单位的收支情况，查阅单位的财务帐目和财务档案等财务资料，必须有查阅的依据或单位分管领导同意。

经费管理原则:按预算范围开支，专款专用，厉行节约，超支不补，确保工作任务顺利完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

养老保险工作经费项目自评得分为95分。项目实施过程当中，项目预期目标完成程度好，充分的体现了该项目的重要性。

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。

（四）部门评价项目绩效评价结果。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。（否）

2020年度农保局部门机关运行经费14.96万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少5.99万元，下降59%。主要原因是厉行节约。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2020年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2020年度农保局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2020年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，本部门占用房屋面积100平方米，其中：办公用房100平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆，从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2020年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

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