湘西自治州水运事务中心

2020年度公益性渡口补助项目支出

绩效自评报告

项目名称 2020年度公益性渡口补助州级配套资金

支出功能科目编码?????? *******????????????

项目实施单位 各县市水运事务中心??????????????

主管部门 湘西州水运事务中心??????????????????

评价方式：单位绩效自评??????????????????????

评价机构：绩效自评工作小组??????????????????

单位名称（盖章）：

报告时间：2021年06月

湘西州水运事务中心2020年度

公益性渡口财政补助资金项目支出

绩效自评报告

为了提升财政资金的预算绩效管理工作水平，增强单位财政资金支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，提高公共服务质量，优化公共资源配置，保障部门更好的履行职责，节约公共支出成本。根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湘西自治州人民政府关于印发<湘西自治州州级财政专项资金管理办法>的通知》（州政发〔2020〕6号）、《湘西自治州财政局关于开展2020年度州直预算部门（单位）项目支出绩效自评工作的通知》（州财绩〔2021〕9号）等文件精神，我单位高度重视，积极组织专人对公益性渡口专项资金实施了绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目实施单位基本情况。

为加强湘西自治州公益性渡口管理，提高公益性渡口质量和投资效益及可持续健康发展，2011年湘西土家族苗族自治州人大常委会办公室印发了《湘西土家族苗族自治州第十二届人民代表大会常务委员会关于加强全州农村公路和水路交通建设管养工作有关问题的决定》（州常发〔2011〕7号）和《湘西土家族苗族自治州人大常委会关于全州农村公路和水路交通“一法五条例”执法检查情况的报告审议意见》（〔2011〕4号）文件。公益性渡口专项资金按照每个渡口每人每年5000元标准补助各县市。

（二）项目资金基本情况

?? 2020年度，预算安排公益性渡口补助州级配套项目资金74万元。截止2020年12月31日已全部拨付到位。其中：吉首市4.5万元;泸溪县7.5万元;花垣8.5万元;保靖县11万元;古丈县10万元;永顺县11.5万元;龙山县17.5万元。

（三）项目资金绩效目标

????公益性渡口补助专项主要用于公益性渡口日常维护管理和渡工工资发放，提高渡口质量和投资效益，保障人民群众生命、财产安全，促进公益性渡口可持续健康发展，为全州人民出行提供便利。2020年度公益性渡口补助专项资金主要用于本年度全州各县市公益性渡口渡船、渡口维护和渡工补助，保障人员工资及维护支出。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位及使用情况

????2020年度，预算安排公益性渡口补助州级配套项目资金74万元，已全部拨付到位，项目资金整体到位率100%。截止2020年12月31日，项目资金实际支出69.6万元，剩余4.4万元，整体预算执行率94.05%。具体情况如下：

（二）项目资金管理情况。

?????? 项目实施单位对财政拨付的专项资金基本上做到了专款专用、独立核算和辅助台账，在费用报销上基本按专项资金管理办法进行报账业务流程处理，会计核算基本规范。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

???? 各县市水运部门定期和不定期对渡口管理情况进行抽查检查，督促乡村干部到渡口现场监管，加强对渡工的安全教育，确保渡口安全运行。

（二）项目管理情况

???? 项目实施单位对财政拨付的专项资金基本上做到了专款专用、独立核算和辅助台账，在费用报销上基本按专项资金管理办法进行报账业务流程处理，会计核算基本规范。并按照相关规定妥善保管保存原始票据及凭证，保证各项开支合理、透明，提高资金使用效益。

??????四、项目支出绩效情况

（一）项目支出决策情况。

?????? 项目的审请及审批的资料符合相关要求，预算资金分配依据充分，资金分配额度合理。

（二）项目支出过程情况。

??????项目预算资金74万元，实际到位资金74万元，截止2020年12月31日，项目资金实际支出69.6万元，剩余4.4万元，整体预算执行率94.05%

（三）项目支出产出情况。

项目效益明显，有效地规范了水上交通运输秩序，高效保障了水上交通运输安全及人民群众、涉水企业生命财产安全。

（四）项目支出效益情况。

????各县市水运事务中心始终把确保水路交通运输安全作为水运工作的重中之重抓落实，加强乡镇渡口、渡船的安全管理，进一步完善了水上交通运输安全长效管理机制，有效地杜绝了船舶的超载超员、非客船载客，有效确保了水上交通安全，全年水上交通运输安全形势持续稳定。公益性渡口有序运行，为当地群众生产生活以及出行提供了极大的便利和安全保障。

2020年全州公益性渡口补助项目，为巩固提升我州精准扶贫作

出了较大的贡献。

五、综合评价情况及评价结论

按照评价工作方案确定的评分细则，通过对各项指标逐一评价，我们确认本项目综合得分87分，评定等级为“良”。得分情况如下：

六、主要经验做法、存在的问题及原因分析

??(一)部分项目资金使用未及时

各项目单位贯彻落实情况参差不齐，个别单位实施进度慢，项目资金拨付欠及时，保靖县第二批补助资金在2021年3月才拨付，导致项目实施进度慢，项目资金4.4万元2021年3月9日才支付给渡工。综上，2020年到位资金74万元，实际使用69.6万元，使用率为94.05%。

(二)资金短缺，部分渡口维护不到位

纳入财政预算的公益性渡口是每个渡工（渡口）每年10000元，其中：州本级财政安排日常养护专项资金5000元/人/年，县市配套资金5000元/人/年。但部分县市未提供或未足额提供配套资金，专项资金往往只能对渡工基本工资提供保障，相关渡口、渡船的保养维护和设备材料的购置经费缺口较大。

七、有关建议

?? (一)规范项目资金使用时间及范围，加强财务管理

项目单位应按项目申报和下达计划时间，按时按质按量完成项目任务，项目主管部门要加强跟踪督查项目实施情况，实行项目绩效考核和评价。

项目单位应要求项目会计人员按专项资金管理原则，实行独立核算，做到项目资金专款专用，保证项目资金合规、合法和真实。加强项目资料档案的管理，及时整理、分类归入各自的资料档案盒，保证文件材料的完整性、准确性、系统性。建立档案资料目录索引，方便保存便于查找。

(二)加大资金投入，拓宽资金渠道

加大资金投入，拓宽资金渠道，解决湘西自治州公益性渡口维护资金不足的难题。县市级财政要将配套的日常维护资金按标准足额列入预算安排，保证渡工工资及时发放到位。要积极向上争取资金，加大各级财政对水路交通的投入。推动将水运事业建设、航道、渡口养护资金及多渠道解决水路交通维护的资金问题。

(三)健全公益性渡口资金管理，完善项目管理制度，强化监督机制

建议制定公益性渡口专项资金管理办法，明确专项资金管理职责、支持范围、资金的申报与分配和专项资金的监督管理。州水运事务中心要加强对县市公益性渡口及渡工的动态管理，建立公益性渡口年报制度，根据实际情况及时调整专项资金年度预算安排。保证全州项目数量及项目资金与财政补助资金一致吻合，不断提高我州水路交通整体服务水平。

八、绩效自评结果拟应用和公开情况

进一步加强对绩效目标自评结果的运用，重视绩效自评发现的问题，并进行认真整改。按照《湘西州财政局关于开展2020年度州直预算部门（单位）项目支出的通知》（州财绩）[2021]9号）文件要求，我们将在2021年6月30日前将绩效自评报告在门户网站公开，接受社会监督。

附件：

附件1：关于开展2020年度项目支出绩效自评工作的通知

附件2：州级预算部门项目支出绩效自评表

附件1：

湘西州水运事务中心关于开展2020年度

项目支出绩效自评工作的通知

一、自评范围

2020年度州财政安排公益性渡口补助州级配套资金项目支出74万元，其中，项目支出包括：吉首市4.5万元;泸溪县7.5万元;花垣8.5万元;保靖县11万元;古丈县10万元;永顺县11.5万元;龙山县17.5万元。

二、自评主要依据

（一）《中华人民共和国预算法》、国家其他相关法律、法规和规章制度；

（二）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）；

（三）州委、州政府制定的国民经济与社会发展规划及方针政策，关于重点工作或重大项目印发的指导意见和工作要求等文件；

（四）预算管理制度及办法，项目及资金管理办法、财务和会计资料；

（五）州级预算部门中长期事业发展规划及年度工作计划；

（六）预算批复时确定的绩效目标及指标，预算部门年度预算执行情况，年度决算报告等相关材料；

（七）项目设立的政策依据和目标，预算执行情况，项目可行性研究报告、项目实施方案、项目决算或验收报告等相关材料；

（八）人大预决算审查报告、审计报告及决定、财政稽核监督报告等；

（九）相关行业政策、行业标准及专业技术规范；

（十）其他相关资料。

三、自评主要内容

项目支出绩效自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。对未完成绩效目标或偏离绩效目标较大的项目要分析并说明原因，研究提出改进措施。

四、自评程序和步骤

（一）项目支出自评。项目实施单位按照绩效评价通知要求,填报州级预算部门项目支出绩效自评表(附件2)等相关资料信息,按照规定格式撰写州级预算部门项目支出绩效自评报告(参考格式见附件3),按时报送相关部门。对转移支付项目单位向同级主管部门报送绩效自评材料作出具体时间规定,并对县、市级主管部门逐级报送作出相应的时间规定。

(二)总结绩效。撰写并完善绩效自评报告。州级预算部门按照规定的文本格式和要求撰写州级预算部门项目支出绩效自评报告(参考格式见附件3),主动征求被评价单位的意见(参考格式

见附件7),对绩效自评报告进行修改完善(参考格式见附件8)

通知附件包括：

1、州级预算部门项目支出绩效自评表

2、××部门（单位）××年度××项目支出绩效自评报告格式（参考本规程中附件3的格式，由州级预算部门自行设计）

附件2：

州级预算部门项目支出绩效自评表

（2020年度）

单位负责人签字：唐玉??填表人： 何赛华??联系电话：139*****870 填报日期：2021年6月25日