2020年，普陀区审计局在区委区政府和上级审计机关的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的十九大和十九届四中、五中全会精神，按照习近平总书记“三个立”审计工作总要求，紧紧围绕全区经济社会发展大局，坚持依法审计、文明审计、廉洁审计，扎实有序开展各项审计项目，切实履行审计监督职能，为全区经济社会发展提供了坚强有力的审计保障。

一、围绕六大要点，不断提升审计监督成效

2020年，实施审计项目18项，查出主要问题金额23696万元，审计发现非金额问题168个。移送有关部门处理事项6件，移送处理人员5人。审计后挽回（避免）损失845万元。审计报告、审计专报被批示（采用）7篇；审计建议被采纳73条；促进被审计单位制定、完善规章制度13项；提交审计信息97篇，被采用（批示）54篇；向社会公告审计结果10篇。1个审计项目获省厅表彰，1个审计项目、报告、方案分别获评市级优秀，2篇案例入选市级大数据审计优秀案例。

（一）政策审计关注热点。实施全区应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计，关注财政资金、捐赠款物、重点保障企业贴息贷款是否全部及时用于疫情防控，发现捐赠资金使用率相对不高等4个问题，促进疫情防控资金和捐赠款物规范整改使用31.48万元。实施两直资金专项审计，对新增财政资金筹集分配、拨付下达、管理使用及发挥绩效情况和直达资金监控系统运行管理进行了全程跟踪监督，促进资金高效使用及保障性政策落地见效。

（二）财政审计突出重点。实施财政同级审、部门预算执行专项审计调查和沈家门、展茅街道财政决算审计，聚焦政府过紧日子、财政资金绩效等重点工作，创新大数据审计技术方法，建立数据分析与现场核查相互配合机制，扎实推进一级预算单位审计全覆盖，反映了财政资金1362万元未及时统筹盘活、专项资金520万元未及时使用等47个问题，促进统筹使用结余资金1407.36万元，收回自有资金480万元，规范2家单位经营性收入纳入年初预算，推动出台全面落实预算绩效管理行动计划等2项制度办法，财政同级审报告得到区人大常委会充分肯定。

（三）经责审计紧扣关键点。实施6家单位9位领导干部经济责任审计，反映小额工程建设、编外用工、广告经营管理不规范等63个问题，涉及金额1035.28万元，促进领导干部理好财、用好权、尽好责。紧抓被审计单位内部管理薄弱关键环节，挖掘管理风险，出具审计移送4份，5人受诫勉谈话等处理；出具审计决定2份，收回资金28.83万元。加强领导干部离任经济事项交接工作，推动6家单位11名领导干部落实离任交接。

（四）国企审计破解难点。实施全区部分国有企业经营管理情况专项审计调查、区交投集团资产负债损益审计，从资产处置、资金管理、成本费用控制、项目投资、内部控制5个方面反映国有企业运行过程中存在的35个问题。出具审计移送2份，收缴违规发放职称费、应收利润等9.3万元，33万元违规发放费用抵扣工资；推动改进业务车辆加油方式，年均可节约资金12万元；通过审计专报专题反映国企转制遗留房产管理存在的风险，得到区委区政府主要领导批示，进一步推动了历史遗留问题的解决，促进企业完善管理制度。

（五）投资审计直击风险点。实施百里滨海大道工程（普陀段）建设管理情况专项审计调查、展茅至东港公路工程预算执行审计、城北安置房工程跟踪审计，紧扣征地拆迁、招投标、质量控制、损失浪费等风险点，累计审计相关建设资金19.59亿元，发现未按规定办理前期审批手续、渣土消纳缺乏有效跟踪管理等22个问题，揭示施工过程中管理不善造成浪费损失283.02万元，督促被审计单位核减多计结算造价757万元、罚没监理费7万元，进一步促进提升建设单位管理水平。

（六）内审指导彰显亮点。深化内审工作三服务机制，制定内部审计联系指导工作任务责任清单，实行对全区内审机构的切块包干指导；组织研讨村级换届审计事项，促进规范村级换届内部审计；推动国家审计与内部审计协作，加强实地指导，帮助提升审计成效，全年开展内审项目121个，提出审计建议297条，促进增收节支2937万元。1名人员获全国内审先进，4家机构和5名人员分获省、市级内审先进，2个内审项目获市级优秀，2篇内审论文、案例分获省级优秀，内审指导工作持续走在全市前列。

此外，积极完成上级交办各项工作。参与省厅有关县市长经责审计及市局有关审计业务配合工作，11人次参加区委巡察等各项工作。

二、完善三项机制，努力提升审计工作效能

（一）抓质量，提升审计工作公信力。一是强化质量检查，坚持质量立审“九项标准”不动摇，建立“交叉+普查+点评”的审计项目质量检查机制。二是强化审理把关，落实审计项目审理制度和审计业务会议制度，进一步规范审计权力运行，防范审计风险。三是强化评优争先，围绕审计方案讨论、现场核查、撤点检查三个关键环节，对标“四评”标准，提高方案的操作性，报告的可读性，优秀项目的可塑性。2020年1个审计项目获省厅表彰，1个审计项目、报告、方案分别获评市级优秀。

（二）抓整改，提升审计工作执行力。一是积极推动整改结果跟踪检查，深化整改挂销号制度，推进被审计单位整改结果公开。二是实施审计整改联席会议机制，专题召开区政府审计整改专题会议，制定审计整改清单，明确整改责任。三是实行人大常委会对审计查出问题整改督查机制，专题听取审议政府和重点单位整改结果，实行整改结果满意度测评。四是落实审计整改情况纳入主体责任考核和综合考评，年底向区综合考评办提交“重要负面问题清单”。通过四手齐抓，审计问题整改率有效提高。

（三）抓创新，增强审计发展驱动力。一是加强制度创新，切实履行好区委审计委员会办公室职责，完善审计委员会信息沟通机制，实行重大事项、重要问题专题报告，扩大审计影响力。二是加强组织创新，优化审计组织方式“两统筹”工作，整合审计资源，推进“一审多项、一审多果、一果多用”，提升审计效能。三是加强管理创新，启用全区领导干部经责审计对象管理系统，与组织部门建立动态联络机制，实现信息化管理。四是加强技术创新，推进以“金审三期”为核心的审计信息化建设，9人获省及省以上计算机审计中级资格，组建大数据审计团队，加大大数据分析在社会保障、医疗卫生等领域审计应用，2篇案例获评市优秀案例。

三、突出四个着力，夯实全面从严治党主体责任

（一）筑牢党建阵地，着力提升政治站位。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大及十九届四中、五中全会精神，切实加强党组中心组集中学习，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，始终在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。坚持党对审计工作的集中统一领导，学习贯彻习近平总书记对审计工作的重要指示和中央及省市审计委员会精神，切实履行好区委审计委员会办公室职责。深化“争创文明审计组、争当文明审计人”机关党建品牌，在区直机关“三比一展”活动中被推荐为先进单位。

（二）强化组织领导，着力落实主体责任。加强班子自身建设，坚持民主集中制，自觉执行重大事项报告、一把手签字背书、一把手五不直接分管等制度，全年召开党组会议、局长办公会17次。认真落实意识形态工作主体责任，及时传达布置上级党委关于意识形态的决策部署，加强学习，把握导向，把意识形态责任落到实处。落实落细主体责任，做到党风廉政建设与审计业务同部署、同落实、同考核。全年党组专题研究党风廉政建设工作4次；制定“纪律教育润我心”行动计划；组织党组成员和科室向党组、纪检组述廉2次；开展集中廉政谈心谈话2次、廉政专题活动12次、廉政风险排查5次。局党组落实全面从严治党主体责任连续三年考核优秀。

（三）加强内外联控，着力深化清廉审计。强化纪审联动，实施党组、派驻纪检组审计现场双控机制，打造现场监督全覆盖、审计环节全跟踪“两防线”，实现廉政风险和业务风险“双把控”。强化自我约束，建立审计组临时党小组机制，严格执行审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律，自觉接受派驻纪检组和特约审计员监督，做到审计项目回访检查面达100%，有效防范审计风险。开展权力运行廉政风险排查，形成重要权力监督事项21项、风险源点47个、防控措施77条，进一步增强审计干部自律意识。认真落实“纪律教育润我心”行动，“一把手上廉政党课”、签订廉政责任书、传达纪委案件通报、廉政讲堂、廉政家书等系列活动贯穿始终，持续强化审计干部廉政免疫力。

（四）推动知行合一，着力强化干部作风。加强审计干部常态化教育，开展主题党日活动等支部活动15次，开展各类专题学习10次，切实提升审计干部政治素养。加强干部管理，大力培养复合型审计人才，做好新老审计人员传帮带工作，认真参与各类业务培训和评比活动，打造业务精通、本领高强、作风优良的高素质专业化审计队伍。强化责任意识，压实干部担当。疫情期间全体审计干部坚守社区防控前线，8名局领导、中层干部驻企服务复工复产。全员积极参与全国文明城市创建，到结对社区、兼合式党支部、指定包干区块开展工作。

四、2021年工作思路

（一）进一步构建审计全覆盖。切实履行好区委审计委员会办公室职责，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。强化与部门、单位之间横向协作，构建政府审计、社会审计、内部审计“三位一体”审计工作格局。2021年计划安排审计项目20个，涉及政策跟踪、财政、经责、自然资源资产、国企、投资、行事社团等项目。

（二）进一步强化审计“两统筹”。科学谋划审计资源“两统筹”，优化“主审+协审科室”审计模式，突出重点项目资源配置优势，做好政策跟踪、财政、经责及自然资源资产等不同类型审计项目的统筹融合，探索实现“一审多项、一审多果、一果多用”，提升“两统筹”水平。

（三）进一步提升审计质量。以争创优秀审计项目为导向，加强审计现场质量风险控制，围绕审计事项主要问题、主要矛盾，提升站位，找准切入点，审深审透。着力打造优秀项目、优秀报告，促进完善体制机制，加大审计移送力度，提高挽回损失金额。

（四）进一步推动审计成果运用。切实发挥审计委员会办公室作用，及时报送报告、专报，供领导决策研判。加强审计结果向人大报告，促进人大对政府部门的监督力度。加大审计重要事项纪审共同研判，促进移送线索掷地有声。优化经责审计针对性，为组织部门干部运用提供参考。

（五）进一步加大审计管理创新。实施审计项目创优、大数据计算机审计、审计科研、审计信息专报、内审督导等五个工作专班机制，深化经责审计对象管理系统应用，推动自然资源资产审计制度化，加快推进国企审计的信息化建设，完善政府固定资产投资项目事中监管评估和末期审计工作机制，探索外聘人员参与审计组织方式，优化审计课题研究组织方式，深化国家审计和内部审计协同发展机制，推进审计工作的覆盖面。

（六）进一步深化大数据审计应用。以“金审三期”建设为契机，深化科技强审工程，持续推进大数据分析平台建设，构建审计对象数据库，完善数据采集、报送机制，推进信息化管理。大力培养计算机审计人才团队，探索开发可复制应用的审计分析程式，推动大数据审计普及化。

（七）进一步打造清廉审计机关。坚持把全面从严治党与审计业务工作同安排、同推进、同落实，推动机关党建与业务工作有机融合，做到“审计工作到哪里，党建工作就延伸到哪里”。加强重点领域廉政风险防控，加大廉政监督力度，进一步压实主体责任。

（八）进一步优化审计队伍建设。围绕新时代审计工作新要求，加大对宏观政策、信息化技术、法规制度等方面的培训力度，加强与各级审计机关的交流，努力锻造一支信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。