关于2021年抚州市临川区本级财政预算调整

议案的说明

（2021年12月16日在抚州市临川区第六届

人民代表大会常务委员会第一次会议上）

区财政局副局长 邹建政

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，现就2021年区本级财政预算调整议案作如下说明，请予审议。

根据《预算法》第六十七条相关规定，对区本级2021年财政预算作如下调整：

一、一般公共预算收支调整情况（详见附表1）

（一）区本级财政收入调整情况

1、区本级财政收入调整情况

区本级财政收入、一般公共预算收入未作调整，即年初财政收入预期210916万元，一般公共预算收入预期113242万元。

2、区本级可用财力调整情况

2021年区本级预算内可用财力590490万元，比区五届人大常委会第三十四次会议批准的调整预算数增加54052万元。增减变化项目是：上级补助收入调增16984万元，主要是均衡性转移支付增量12000万元、县级基本财力保障奖补资金4189万元；下级上解收入调增2440万元，主要是教师工资增加上解1626万元、乡镇卫生院备案制人员经费补助增加上解1020万元；地方政府新增债券资金10832万元；收回存量资金36691万元；调入资金199719万元，减少6533万元。上解上级调减1602万元，主要是铁路、高速公路资本金上解调减3000万元、划转东临新区调增855万元、其他扣款调增741万元；补助乡镇调增7791万元，主要是基层运转保障调增831万元、卫生院提高综合差补率高增1274万元、均衡性转移支付新增6000万元。

（二）区本级一般预算支出调整情况

1、调增支出预算情况

根据预算执行情况，预计需要调增年初预算安排支出103024万元，具体情况如下：

①一般公共预算支出净调增95233万元，主要项目是：

1.收回的存量资金追加支出36691万元，主要是2020年按照上级要求严格收回存量资金，存在一些在建或待付款的项目资金收回财政统筹使用；

2.地方政府债券资金新增10832万元，主要是省厅10月份第五批新增债券转贷资金下达；

3.企业发展扶持资金增加35656万元，主要是有色金属市场活跃，比上年加大投资44779万元；

4. 乡镇教育结算追加经费1620万元；

5.PPP项目运营补贴增加559万元；

6.重点项目谋划经费增加318万元；

7. 重大公共卫生疫情防控473万元；

8.追加城区污水处理经费302万元；

9.村级集体经济发展专项区级配套资金增加330万元；

10.追加区纪委办案工作经费1728万元；

11.追加区检察院办公楼维修资金1473万元；

12.追加区法院两庭建设资金645万元；

13.追加区教体局教育发展资金460万元；

14.追加城乡居民养老保险提标及城乡居民医保区配套资金1980万元；

15.追加农业及扶贫专项资金747万元；

16.追加消防专项资金340万元；

17.追加民政社会救助资金169万元；

18.追加人社助保贷款财政贴息及就业补助区级配套资金230万元；

19.追加卫生部门“优质服务基层行”及学科建设等资金229万元；

20.其他专项追加经费451万元。

②补助下级支出净调增7791万元，主要项目是：

1.村级转移支付补助（区级配套）节支1500万元；

2.乡镇工作绩效考核节支1021万元；

3.新增均衡性转移支付补助6000万元；

4.卫生院提高综合差补率增支1274万元；

5.新增基层组织运转保障831万元；

6.乡镇教育净增人调资243万元;

7.有关乡镇采砂场区政府奖励资金628万元；

8.根据相关规定划拨上顿渡镇财力资金816万元；

9.大唐发电财力分享划拨520万元。

2、调减年初预算支出情况

根据预算执行情况，预计需调减五届人大常委会第三十四次会议批准的调整预算安排支出调减42610万元，具体情况如下：

①民生工程配套等政策性调减支出8821万元，主要项目是：

1.城乡居民遗体免费火化435万元；

2.农村非建档立卡特定困难人员参加商业补充保险360万元；

3.高龄补贴（含百岁老人）及孤儿、事实无人抚养儿童生活补贴243万元；

4.城乡低保区级配套3902万元；

5.精简退职老弱病残职工及城乡特困人员救助459万元；

6.退役军人优抚、抚恤及服务保障体系运行702万元；

7.智慧医疗医养扶贫工程经费317万元；

8.计划生育家庭扶助及乡村医生保障经费267万元；

9. 免费婚前医学检查及城乡贫困妇女“两癌”免费检查区级配套资金149万元；

10.城乡居民基础养老及及特殊群体补助区配套资金1348万元；

11.其他民生项目调减资金641万元。

②部门项目预算调减支出2177万元，主要项目是：

1.城乡环卫一体化清扫保洁及垃圾清运等1383万元；

2. 垃圾处理服务费252万元；

3.生态环境部门上划调减年初预算267万元；

4.教育部门民办幼儿园、学校生均经费及助学金等223万元

5.其他项目资金52万元。

③集中安排项目支出调减30010万元，主要项目是：

1.年初预留增人增资、预留调资等经费调减7020万元；

2.居家养老购买服务1967万元；

3.企业转制支出调减3331万元；

4. 机关事业单位养老保险基金财政兜底经费4173万元；

5.社会综合治理及救助调减146万元；

6.财政投资评审专项经费调减189万元；

7. 政府投资项目审计经费调减280万元；

8.人才发展专项经费调减330万元；

9. 招商引资工作经费调减190万元；

10.国地财激励经费570万元；

11.车辆运行及购置、出国考察学习、大型会议费等调减127万元；

12.科普专项经费110万元；

13.社会保障缴费征收工作经费188万元；

14.民政工作经费379万元；

15.农民工工资应急周转金100万元；

16.创建国家卫生城市专项经费932万元；

17.贫困人员意外伤害住院医疗费用财政兜底资金1313万元；

18.城市维护费104万元；

19.地方水利建设资金200万元；

20.农业保险区配套881万元；

21.财政惠农信贷通财政风险补偿金167万元；

22.治超工作经费171万元；

23.“财园信贷通”财政风险保证金300万元；

24.冷冻肉储备经费300万元；

25.农村危房改造区配套189万元；

26.粮油发展专项资金调减486万元；

27.自然灾害救助经费400万元；

28.地方政府债券付息442万元；

29.调减提前下达的粮油专项4148万元；

30.其他项目调减877万元。

④上解上级支出净调减1602万元，主要项目是：

1.铁路、高速公路资本金上解减少3000万元；

2.筹集流域生态补偿资金上解减少118万元；

3.临川国土分局经费上解减少356万元；

4.教育费附加上解增加276万元；

5.划转东临新区上解增加855万；

6.其他扣款调增741万元。

一般预算支出净调增103024万元，一般预算支出净调减42610万元，扎差后，净调增60414万元。

（三）支出科目调整情况

年初预算安排预留增人增支、调资经费21417万元，统一列在功能分类“其他支出”科目下。根据预算执行情况，将实际支出及拟拨付的14462万元调整分配到对应的支出科目，调增各功能分类支出科目预算，相应调减“其他支出”支出科目预算。

年初预算安排的扶持企业发展列招商引资支出，根据预算执行情况，将实际支出的108万元调整到统计信息事务支出科目；将实际支出的16936万元调整到其他科学技术支出科目；将实际支出的1213万元调整到其他污染防治支出科目。

年初预算安排的司法救助及综合治理专项经费列一般公共服务支出，根据预算执行情况，将实际支出的87万元调整到公共安全支出科目。

年初预算安排的重点项目谋划工作经费列其他一般公共服务支出，根据预算执行情况，将实际支出的110万元调整到农业农村支出科目。

年初预算安排的粮油发展专项经费列其他粮油物资事务支出，根据预算执行情况，将实际支出的939万元调整到农业农村支出科目。

三、基金收支预算调整情况（详见附表2）

（1）基金预算收入调整情况

五届人大常委会第三十四次会议批准的基金收入调整预算数（简称“预算数”，下同）473781万元，根据执行情况，调整为323841万元，比预算数减少149940万元。其中：土地出让收入调整为219823万元，比预算数减少206725万元；国有土地收益基金收入调整为9992万元，比预算数调减13608万元；农业土地开发资金收入调整为1006万元，比预算数减少494万元；城市基础设施配套费收入调整为2134万元，比预算数减少786万元；污水处理费收入调整为586万元，比预算数减少314万元；新增专项债券资金调整为87763万元，比预算数增加69450万元；上级补助收入2537万元。

（2）基金支出预算调整情况

1.国有土地使用权出让收入安排的支出调整为175449万元，比预算数调减64447万元；

2.国有土地收益基金收入安排的支出预算调整为982万元，比预算数调减4018万元；

3.农业土地开发资金收入安排的支出调整为1717万元，比预算数调增1217万元;

4.城市基础配套费及对应专项债务收入安排的支出调整为904万元，比预算数调减2016万元；

5.污水处理设施建设和运营支出调整为256万元，比预算数调减644万元；

6.地方政府新增债券资金安排的支出调整为87763万元，比预算数调增69450万元；

7.调出资金调整为48108万元，比预算数减少158144万元。

（3）基金预算财力情况

区本级基金可用财力323841万元，基金支出323841万元，收支平衡。

四、社会保险基金调整预算情况

1.社会保险基金收入调整情况

社会保险基金收入由年初预算数163122万元调整为74064万元，调减89058万元,主要是企业养老实行省级统筹以及城乡居民基本医疗保险实行市级统筹。其中：保险费收入由年初预算的75748万元调整为33442万元，调减42305万元；财政补贴收入由年初预算的84715万元调整为39560万元，调减45155万元；利息收入由年初预算的2659万元调整为1061万元，调减1598万元。（详见附表3）

2.社会保险基金支出调整情况

社会保险基金支出由年初预算数156284万元调整为63865万元，调减92419万元。其中：社会保险待遇支出由年初预算132142万元调整为62820万元，调减69322万元。（详见附表4）

3.社会保险基金结余调整情况

社会保险基金本年收支结余由年初预算数7862万元调整为12244万元，调增4382万元；社会保险基金年末滚存结余由年初预算数139444万元调整为151688万元，调增12244万元。（详见附表5）

五、国有资本经营预算调整情况

根据《中华人民共和国预算法》以及《抚州市人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》（抚府发（2015）2号）文件精神，临川区组织编制了国有资本经营预算。根据2021年预算执行情况，现调整如下：

2021年国有资本经营收入合计由年初预算的830.3万元调整为828.08万元，调减2.22万元；相对应国有资本经营支出合计调减2.22万元，其中：国有资本经营收入安排的支出减少12.1万元，调入公共预算平衡增加9.88万元。（详见附表6）

六、关于收回存量资金情况（详见附表7）

根据部门及单位申请重新安排收回存量资金支出36619万元，主要项目是：

1.教体部门学校工程建设及保运转资金9692万元；

2.文广新旅局公共文化服务体系等资金801万元；

3.水利部门工程建设、人畜饮水及防汛资金692万元；

4.农业农村局新农村建设及农田建设资金7984万元；

5.区农开办已完工待结算项目等资金1152万元；

6.区粮食部门“中国好粮油”示范县资金813万元；

7.区民政部门养老服务及设施改造资金706万元；

8.临川自然资源分局收回的土地储备专项资金等2720万元；

9.区工信局省级标准厂房建设及离退休人员经费1120万元；

10.区市场监管部门规范化建设资金417万元；

11.卫生部门医学学科建设经费431万元；

12.省补资金继续用于农村公路建设资金3641万元；

13.补助乡镇项目建设资金1019万元。

七、关于新增地方政府债券资金及项目安排情况（详见附表8）

2021年江西省第四批、第五批、第六批新增债券资金经省政府申请，并报省人大常委会批准，省财政厅核定我区第四批新增专项债券资金10000万元、第五批新增一般债券资金10832万元、第六批新增专项债券资金59450万元。

按照省财政厅的要求，新增一般债券资金只用于公益性资本支出的法律规定，严禁将一般债券资金用于经常性支出、楼堂馆所项目建设、归还政府债务（借款）、归还债务利息，不得挪用或用于缴纳保费，平衡预算等方面；专项债券资金用于有一定收益的公益性项目，不得将专项债券作为政府投资基金、产业投资基金等各类股权基金等。情况如下：

1、一般政府债券资金调整方案

根据省财政厅核定我区新增地方政府一般债券金额，建议增加我区一般公共预算收入10832万元，列一般公共预算收入科目“地方政府一般债券转贷收入（科目代码********1）”10832万元。同时，相应增加安排区本级一般公共预算支出10832万元，债券资金安排具体项目及预算科目调整为：

抚州市城市防洪工程（临川金坪堤、菖湖堤）项目资金1320万元，列入2021年政府收支分类科目中功能分类“*******—防汛”科目；

抚州市临川区东区学校建设项目资金1000万元，列入2021年政府收支分类科目中功能分类“*******—初中教育”科目；

临川区文化三馆布展工程项目资金5012万元，列入2021年政府收支分类科目中功能分类“*******—文化展示及纪念机构”科目；

临川区智慧城市运营中心项目资金3000万元，列入2021年政府收支分类科目中功能分类“*******—其他城乡社区公共设施支出”科目。

2、专项政府债务调整方案

按照省财政厅核定我区新增地方政府专项债券资金，建议增加我区政府性基金预算收入69450元，列政府性基金预算收入科目“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入（科目代码********8）”。同时，相应增加安排区本级政府性基金预算支出69450万元，根据省财政厅要求及项目申报情况，债券资金安排具体项目及预算科目调整为

临川区才都智慧返乡创业项目63450万元，列政府性基金支出科目“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（科目代码*******）”；

临川区粮食局连城中心粮库工程建设项目3500万元，列政府性基金支出科目“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（科目代码*******）”

抚州市临川区第五保育院建设项目2500万元，列政府性基金支出科目“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（科目代码*******）”。

以上预算调整建议是按财政收支预计完成数以及上级财政目前下达的财力补助数提出的，实际收支决算数将在下次人大常委会再作报告，特此说明。

附表：1、2021年区本级一般公共预算调整方案(草案)

2、2021年区本级基金预算调整方案(草案)

3、2021年区本级社会保险基金收入预算调整方案（草案）

4、2021年区本级社会保险基金支出预算调整方案（草案）

5、2021年区本级社会保险基金结余预算调整方案（草案）

6、2021年区本级国有资本经营预算调整方案（草案）

7、2021年区本级收回存量资金使用情况

8、2021年新增债券资金项目安排情况

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