?根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定，现将风景区2020年财政决算情况汇报如下，请予审查。
??????一、2020年财政决算总体情况

今年以来，面对严峻的经济形势和突如其来的新冠肺炎疫情的冲击，风景区各部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大、政协的有效监督和大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，按照市十四届人大五次会议决议，坚持稳中求进的工作总基调，全面贯彻落实上级部门的各项决议，统筹推进常态化疫情防控工作，统筹服务好强首府战略实施，扎实做好“六稳”“六保”工作，紧紧围绕管委会的决策部署，深刻认识新常态、主动适应新常态，加力提效落实积极的财政政策，全面增强青秀山风景区对全市旅游经济发展的影响力、拉动力，继续加大对景区日常维护投入，完善与提升核心景区设施，深入推进财政管理和各项改革工作。全年组织财政收入61685万元，增长4.3%。财政运行情况良好，各项支出得到有效保障，圆满完成市委、市政府及市十四届人大五次会议确定的各项目标。

一般公共预算总收入81806万元，其中：当年一般公共预算收入24442万元，上级补助收入48356万元，调入资金8万元，调入预算稳定调节基金9000万元。

一般公共预算总支出81501万元，其中：当年一般公共预算支出73704万元，上解上级支出381万元，补充预算稳定调节基金7416万元。

收支相抵，年终结余305万元。

二、2020年收支决算情况

　（一）一般公共预算

　　1.一般公共预算收入决算情况

风景区当年一般公共预算收入24442万元，完成年初预算的107.97%，增长0.23?%。其中：税收收入22299万元，完成年初预算的108.03%，同比减少0.25％，基本持平。非税收入完成2143万元，完成年初预算107.36%，增长5.51%，占当年一般公共预算收入8.76%。具体完成情况如下：

税收收入项目完成情况：增值税收入5874万元，完成年初预算的70.08%,同比下降31.43％。下降的主要原因一是减税降费持续影响，二是突如其来的疫情对税收造成减收；企业所得税收入8360万元，完成年初预算的146.98%,同比增长59.15％，主要是广西铁投大岭投资有限公司企业所得税增长较大；个人所得税收入1022万元，完成年初预算的101.09%，同比下降22.75％，主要原因是施行个人所得税专项扣除导致比上年减收；城市维护建设税收入2417万元，完成年初预算的106.57%，同比增长4.5％；房产税收入3499万元，完成年初预算的154.69%，同比下降9.82%；印花税收入1133万元，完成年初预算的110%，同比增长11.08％；其他税收收入-6万元，主要是产生了退税。

非税收入项目完成情况：专项收入1063万元，完成年初预算的106.3%，同比增长8.36％；罚没收入86万元，同比增长975%，属一次性因素导致；国有资源（资产）有偿使用收入994万元，完成年初预算的100.91%，同比减少4.33%。

　　2.转移性收入决算情况。

　　2020年，风景区转移性收入57364万元，具体完成情况如下：

（1）上级补助收入48356万元，其中：返还性收入1580万元，一般性转移支付收入46145万元，专项转移支付收入631万元。

（2）调入资金9008万元，其中：调入预算稳定调节基金9000万元，从国有资本经营预算调入8万元。

　　３.一般公共预算支出决算情况

风景区当年一般公共预算支出73704万元，完成调整预算（以下简称“预算”）的99.59% ，增长12.88%。重点支出情况如下：社会保障和就业支出546万元，完成预算的100%，增长139.47%，卫生健康支出457万元，完成预算的100%，增长268.55%，这两项民生支出增加的原因主要是由于新增了事业单位，人员增加；节能环保支出25531万元，完成预算的100%，增长50.15%，增长的原因是由于南宁园博园划归风景区管理后，增加了园内基础设施的建设投入及其他环保科普项目；城乡社区支出42513万元，完成预算的99.35%，下降5.19%；农林水支出1825万元，完成预算的100%，增长2544.93%,增幅较大的主要原因是上年该科目支出基数较小，今年因新增五象岭森林公园这一单位，该科目增加了该单位相关支出所致；住房保障支出199万元，完成预算的100%，增长121.11%，增长较大也是因为新增单位及人员增加；教育支出1025万元，完成预算的100%；灾害防治及应急管理支出100万元，完成预算的100%,下降9.91%。

４.转移性支出决算情况。

2020年，风景区一般公共预算转移性支出8102万元，具体完成情况如下：

（1）上解上级支出381万元。其中：专项上解支出145万元，其他上解支出236万元。

（2）上年结余305万元。

（３）安排补充预算稳定调节基金7416万元，主要来源是一般公共预算超收收入1805元，预备费结余710万元、净结余4893万元及按规定从国有资本预算调入的资金8万元，全部用于补充预算稳定调节基金。

　　５.预备费执行情况

风景区一般公共预算安排预备费810万元。在预算执行过程中，为有效应对2020年突如其来的新冠疫情，加强风景区疫情防疫防控能力，动用预备费100万元加大风景区防疫工作力度，相关支出已反映在对应支出科目中。剩余710万元全部用于补充预算稳定调节基金。

６. “三公”经费及会议费、培训费执行情况

风景区年初一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费229 万元，全年共支出60万元，比?2019 年决算数100万元减少40万元，下降40％，下降较大的原因主要是因为新冠疫情的影响，对“三公”两费进行了大幅压减。其中：因公出国费用压减比例达100%，公务用车运行维护费压减率52%，公务接待费压减率57.14%，会议费压减率100%，培训费压减率56.5%。本年度“三公”两费支出的具体情况如下：公务接待费支出?1万元，因公出国（境）经费支出?0元，公务用车购置费支出?0万元，公务用车运行维护费支出8万元，培训费支出43万元。

７.预算稳定调节基金情况

风景区预算当年安排调入预算稳定调节基金9000万元统筹用于增加一般公共预算支出，主要是用于加大风景区生态保护及相关基础设施项目的投入。当年补充预算稳定调节基金7416万元，其中超收收入1805万元，预备费710万元，从国有资本经营预算调入8万元，净结余4893万元。将主要用于弥补以后年度预算资金不足。

（二）国有资本经营预算执行情况

风景区国有资本经营预算收入总收入29万元，完成预算的116％，增长26.09％，增长的主要原因一是国有企业上缴的利润收入略有增加，二是调整了国有资本收益的上缴比例，由原来的20％提高至25％。

国有资本经营预算总支出17万元，完成预算100 %，用于国有企业资本金注入方面的支出；调出资金8万元，调入一般公共预算进行统筹用于改善民生方面。

收支相抵，年终结余4万元。

　???2020年，风景区无预算调整事项，无政府性基金收支预算，无社会保险基金收支预算，无政府性债务。

三、落实人大批准预算决议有关情况

2020年，风景区认真贯彻中央、自治区、市委和管委会决策部署，按照《预算法》和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全力落实积极财政政策，进一步加强预算管理，稳步推进重点项目建设，深化财税体制改革，全面落实市十四届人大五次会议的预算决议。

1、狠抓收入增强财力

2020年，面对突如其来的疫情，风景区财政部门在积极落实减税降费政策的同时主动挖潜增收，全面推进财政提质高效发展。一是在疫情的影响下，每月对财政收入形势进行动态分析和监管，及时掌握财政收入完成进度情况。加强与各征管部门的沟通协调，研究抓好疫情防控工作的同时如何加大对财税收入的征收力度，复工复产后如何尽快实现应收尽收。实施积极措施后，全年组织财政收入61685万元，增长4.3%，完成了年初的目标任务，财政收入质量保持较好水平。二是强化预算的统筹协调，实现了收支平衡，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，保障各项刚性支出和民生项目的需要。三是积极争取上级财政支持。2020年争取上级财政转移支付资金48356万元。四是落实上级工作要求，切实压减一般性支出，大力压减非重点、非刚性支出。今年因公出国费用压减比例达100%，公务用车运行维护费压减率52%，公务接待费压减率57.14%，会议费压减率94.44%，培训费压减率56.5%。节省的资金优先用于保工资、保运转、保基本民生等“三保”支出。

2、稳步推进重点项目建设

一是全面实施强首府战略，强力推进南宁植物园建设，投入592万进行植物园各类项目运作。目前已完成植物园总规编制，完成了植物信息管理系统建设，完成植物本底资源调查工作及植物引种、研究及科普工作。二是继续加大资金统筹整合力度，加快景区基础设施建设。2020年景区投入资金8347万元推进基础设施项目建设。其中竹园景观提升工程投入资金388万元,进行了绿化景观提升；竹艺坊室内装饰装修及设备采购工作；竹园游客中心配套服务设施建设工程；景观廊及节点提升建设工程；竹石别苑室内装修装饰工作及青竹湖水面提升及游步道工程，在原有的基础上大大提升了竹园的景观观赏性。青秀山新区(一期)主干道工程项目的启动是由于森林植物园区路网尚未完善，制约了风景区植物专类园的开发建设，为了提前谋划景区南面片区的规划，以主干道路建设为纽带，全面开展景区南门、亚热带植物岛、活水公园等项目的前期工作，2020年投入1346万完善了森林植物园由东往南的路网，将东面片区与南面片区连接起来，对风景区植物专类园开发建设起了关键性作用；叶子景观花园投入936万，借助地形优势，利用谷底地形，结合造型和颜色打造叶子花景观墙、三角梅花谷等景点，为东区营造了独特浪漫的休闲园区；竹园廉政文化主题园投入536万元，在青秀山东区竹园区域设置名人雕塑、中国古代清官浮雕墙、咏竹诗词石刻墙绘、廉政楹联等景点，将廉洁文化与山水园林有机结合，打造了一个具有特色的廉洁文化教育基地。这些项目的建成全面增强了青秀山对全市旅游经济发展的影响力、拉动力。青少年拓展基地提升工程、东南亚美食街立面改造工程、荫生植物园及苏铁园、雨林大观提升改造工程也已相继完成。景区内道路交通路网打造、交通标识标线及站牌更新完善、游览线路不断优化，进一步提升了青秀山品质，游客量逐年增长。三是继续加大景区专类植物资源的收集与景观营造。投入295 万元开展新增绿地绿化、植树活动及过密树移植，投入176万元进行兰花收集、培植及繁育工作，投入168万元打造季季花节，月月赏花工作，取得了较好的园林景观效果。?四是继续加大景区绿化养护力度的补助，投入3805万元，结合青秀山风景区所处的地域以及绿地面积、养护管理、卫生保洁的实际情况，对景区整体绿化养护管理、环境卫生、安保及设施完善进行补助。风景区生态环境质量和园林绿化景观得到进一步提升。五是继续加大科技创新投入助推景区发展。投入100万元，创建智慧景区，完成风景区智慧旅游管理服务一体化平台数据中心、微信公众号升级等系统开发，开启青秀山互联网+旅游的时代，为广大市民游客提供更加优美、更加整洁、更加有序的旅游休闲环境。

3、深化财税改革促发展

一是积极推进预算管理制度改革。按照《预算法》的要求，实施全口径预算体系，强化预算统筹衔接，健全国有资本预算管理体系，2020年国有资本收益上缴比例从2019年的20％提高至25％。二是稳妥推进增值税改革、个人所得税专项附加扣除等减税降费政策落实。三是加大预算信息公开力度。在规范财政预决算和部门预决算公开主体、公开时限和公开渠道的基础上，进一步完善预决算公开统一平台并及时在网上按规定公开了预算信息和部门决算及“三公”经费支出情况，公开率达100%。四是积极推进预算绩效管理，并编制了财政支出绩效目标，对绩效目标进行再评价。五是大力推进国库管理改革，不断完善相关机制和相关制度，提高国库资金动态监管水平。六是加快财政电子信息化建设，推行国库支付电子化运作，提升了财政资金运行效率。

4、强化监管保安全

一是扩大预算绩效管理范围，组织风景区各预算单位与部门预算同步编制了财政项目支出绩效目标，后期开展了自评工作，并对3个项目进行了重点评价。2020年选取了3个项目进行重点评价，资金总额1374万元，根据绩效评价结果显示，绩效良好；引入第三方机构对2个部门进行部门整体支出绩效评价，绩效良好。二是财政监督规范执行。扎实开展了“小金库、三公经费、会计信息质量等政策落实情况和风景区政府采购、工程项目招投标、引种、苗木询价等监督检查工作，规范了秩序，维护了财政资金安全。

5、加强资金保障，坚决打赢疫情防控阻击战

今年以来，我们深入贯彻落实习近平总书记重要指示批示精神，面对突如其来的新冠肺炎疫情，风景区把疫情防控工作做为最重要的工作之一，加强资金保障，加快资金拨付，坚决打赢疫情防控阻击战。本年度安排100万元疫情防控经费，统筹用于购置及储备防控物资及相关工作。

6、加强内部控制建设，有效规范经济活动

青秀山风景区贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》的要求，积极推进内控制度体系和信息化建设，建立健全内部监督制度，采取十大措施推进内控评价工作，通过“以评促建”的方式将各单位内部控制建设与实施工作落到实处。在对管理现状自查并进行风险评估的基础上，发现管理薄弱环节和高风险领域的业务活动。通过落实不相容岗位分离、授权审批等控制措施和执行程序，在单位预算、收支、政府采购、资产管理、建设项目、合同管理等经济活动中建立相互制约、相互监督、相互制衡的工作机制，初步实现了对经济活动主要风险点的防范和管控，有效规范了经济活动，提高了各单位、部门职能运行效率和效果，促进了青秀山风景区各项工作的顺利开展。

　　四、2020年度预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

2020年，南宁市审计局派出审计组延伸审计了青秀山风景区2019年度预算执行情况及决算（草案），对于发现存在的问题我单位已按审计提出的意见和相关部门进行协调沟通，积极进行了整改。

　(一)关于非税收入未上缴国库的问题的整改落实情况

青秀山风景区对该事项已进行整改。非税专户截至2020年5月31日未缴库的非税收入已于2020年6月18日全部完成了缴库。

　　（二）关于稳定调节基金规模过大问题的整改落实情况

根据财政部《关于印发〈预算稳定调节基金管理暂行办法〉的通知》（财预〔2018〕35号）的要求，我委将按相关规定建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，不断提高预算编制的科学性，优化支出结构，合理控制预算稳定调节基金规模。

（三）关于全面推进预算绩效管理落实不到位的问题整改落实情况

审计指出后，我委对该事项进行了对接及整改。

（１）制定了本地区的预算绩效管理的相关制度。分别出台了《南宁青秀山风景名胜旅游区管理委员会关于转发财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（南青管发〔2020〕26号）和《关于印发南宁青秀山风景名胜旅游区管理委员会全面实施预算绩效管理实施方案的通知》（南青管发〔2020〕27号）。

（２）关于未建立预算绩效目标指标库的问题，我委已积极与上级部门南宁市财政局预算绩效管理局对接，考虑接轨纳入市本级预算绩效项目库。据了解，市财政局财政一体化系统目前正在升级改造中，待其升级完成后再行议定。同时，财政厅已于9月28日召开了广西预算管理一体化系统建设工作会议，布署了一体化系统建设项目启动工作。该系统涉及国库支付、指标管理、预算绩效目标等模块，可实现全过程信息化处理。据悉，一体化系统建设将于明年铺开。

（３）我委将加大全面推进预算绩效管理力度，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

　　（四）关于一般性支出压减不到位问题的整改落实情况

青秀山风景区召开了财政财务专题会进行讨论分析，一是要求在2020年度高度重视压减一般性支出工作，在预算执行中对会议费、培训费按20％，因公出国经费按30％，其他非重点、非刚性项目支出按5％进行再压减。二是在编制明年2021年年初部门预算时先按10％压减一般性支出。

　　五、进一步深入推进改革，细化财政工作，提高财政预决算管理水平
? ??针对当前存在的问题和不足，我们将紧紧围绕青秀山的保护、管理、绿化和旅游项目开发这个职能，做好财政各项工作，促进“绿城”南宁的生态环境建设。同时，加快建立公开、透明、规范、完整的预算体制，切实加强财政规范化、科学化和信息化管理，进一步提高预决算水平。重点做好以下工作：

（一）、进一步提高预算执行管理水平，努力提高财政资金使用效益

? ???进一步加强财政收入组织工作，加大力度培植和壮大财源，确保各项税收和非税收入应收尽收，切实提高财政收入总量和质量。进一步强化预算支出执行管理，及时细化和下达预算资金，强化预算约束力；厉行勤俭节约，严格控制“三公”经费和一般性项目支出增长，努力提高财政资金使用效益。

（二）、进一步推进财税体制改革，提升管理绩效

一是要推进财政国库管理改革工作。主要是推行国库集中支付电子化建设，规范财政资金支付结算方式；二是加强预算执行动态监控，完善预算执行动态监控体系，防范财政资金支付的风险；三是强化预算约束，重视预算对执行的控制，严格执行预算法及其实施条例，依法依规组织收入、安排支出；四是加强财政资金监督检查，不断完善政府采购、投资评审、政府购买服务等相关领域制度，建立事前事中及事后相结合的财政监督体系。

（三）、进一步加强预算绩效管理工作。

1、进一步完善全面实施预算管理细则，建立完善绩效评估、绩效目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用等环节的管理机制，将绩效理念和方法融入到预算编制、执行、拨付、监督、决算、评价等过程并做好动态监控跟踪。

２、进一步拓宽预算绩效管理范围，将政府预算绩效管理、部门和单位预算绩效管理、政策和项目预算绩效管理全部纳入，逐步构建全方位预算管理格局。

３、加大培训力度，提高预算绩效管理业务素质，不断提升预算绩效管理水平。

展望未来，青秀山风景区将加强和改进财政预决算管理，继续严格遵守《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规，主动认识并适应新常态，以高度的责任感扎实做好各项财政工作，促进“绿城”南宁的生态环境建设。