根据“财政部 银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知”财会〔2020〕12号有关精神，为进一步规范我行函证及回函工作，提升会计事务所审计工作质量，维护金融市场秩序，推动社会信用体系建设，防范银行业金融机构操作风险和声誉风险，现结合我行实际，制定此工作方案：

一、高度重视

　　银行函证及回函工作是夯实市场主体会计信息质量、防范金融风险、维护市场秩序的重要途径。充分认识银行函证及回函工作的重要性。加强内部控制，切实防范风险、承担社会责任、提升服务意识，高度重视并做好银行函证的回函工作。

　　二、强化管理，分工明确

计划财务部为银行函证事项业务主管部门，各营业网点主管会计为网点银行函证事项总负责人，各营业网点明确经办人和复核人，完善对函证回函工作的内部控制，对回函信息的真实性、准确性负责；有效实施授权和制衡机制，分离不相容的职责；同时配合运营管理部加强回函用电子印章管理，明确回函用章为业务公章，按照省联社柜面电子验印系统操作指引要求，认真校验询证函印章。

三、工作要求

（一）大力提升服务意识，进一步改进函证回函工作质量和效率。营业网点应当自收到符合规定的询证函之日起10个工作日内，按照要求将回函直接回复会计师事务所或交付跟函注册会计师。在采用纸质方式回函的情况下，原则上应当在银行询证函原件上确认、填写相关信息并签章。如因询证函不符合规定拒绝回函，应当在收到询证函3个工作日内通知会计师事务所，以保证回函效率。会计师事务所对回函真实性有疑虑或回函内容不完整、回函不及时的，可向总行主管部门反映，总行主管部门应及时督促被询证营业网点办理。

（二）加强回函业务管理，营业网点每笔回函业务均需留存复印件备查，建立银行函证及回函登记簿。

（三）逐步完善信息系统建设（建议安徽省联社信息技术中心），计划于2023年1月1日前实现集中处理，实现汇总提供企业在本机构的所有相关业务信息需求。

（四）总行每年定期通过内部审计、内控评价等方式对回函工作进行内部监督和问责。

附件一：固镇农商银行函证受理营业网点名称、地址及联系方式。

序号	网点名称	营业场所地址	联系电话
1	营业部	城关镇谷阳路317号	*******
2	城关支行	城关镇黄园路南端与牛市巷交叉口	*******
3	连站支行	连城镇连徐路北侧	*******
4	新马桥支行	新马桥镇西街南侧	*******
5	王庄支行	王庄镇六铺路南侧	*******
6	石湖支行	石湖乡南北街东侧	*******
7	濠城支行	濠城镇东西街南侧	*******
8	刘集支行	刘集镇刘九路东侧	*******
9	仲兴支行	仲兴乡塘封路西侧	*******
10	任桥支行	任桥镇育红路南侧	*******
11	湖沟支行	湖沟镇繁昌路东侧	*******
12	杨庙支行	杨庙乡南北街西侧	*******
13	何集支行	杨庙乡何集何新路北侧	*******
14	浍河支行	城关镇浍河欣城小区北门东侧	*******
15	磨盘张支行	新马桥镇龙凤新城小区商业A栋	*******
16	宋店支行	城关镇宋店街道南侧	*******
17	九湾支行	刘集镇九湾街道北侧	*******
18	瓦疃支行	湖沟镇瓦疃固方公路北侧	*******
19	广源支行	固镇县谷阳路北侧、立新路西侧	*******
20	新城支行	汉兴大道与东风路交叉口东侧	*******
21	连城分理处	连城镇连城村连禹路东侧	*******
22	华巷分理处	濠城镇华巷南北街西侧	*******
23	任桥集分理处	任桥集街北侧	*******
24	唐南分理处	城关镇唐南街道北侧	*******
25	沱河分理处	仲兴乡沱河街东侧	*******
26	迎宾分理处	城关镇垓下路南侧	6051621
27	兴农分理处	世纪商务广场综合楼	6010761