根据学校工作安排，现需对我校2021年1月至2021年12月财务收支情况（含行政账和工会账）进行内部审计。

一、审计任务清单及要求

1、审计任务清单：

对本单位2021年1月至2021年12月财务凭证（行政账和工会账）的全面检查，行政账凭证号数约1151个凭证号，工会账凭证号数约76个凭证号。

2、审计任务要求：

（1）收费项目是否经财政、物价部门的审批；是否符合规定的标准和范围收取费用；收费票据是否合法，有无使用无效，不正规票据收费；收取的费用是否及时上缴国库，有无坐支行为，有无隐瞒收入，设置账外账和“小金库”等问题；

（2）单位的支出是否符合宜昌市工会、行政事业单位相关经费管理办法，例如差旅费、会议费、培训费等，是否有违规、超标准报销相关费用；

（3）单位的工资绩效总量发放是否超人社局当年审批绩效总量，按属于当年的绩效发放来核定（涉及要跨越2021年账套来核对）；绩效工资的发放是否符合学校绩效考核管理办法；

（4）单位设备物资的采购及管理，是否有超标准购置设备；是否有未入库资产等不合规行为；政府采购行为是否按当年政府采购文件要求、办法执行采购；招投标是否合规和按要求执行；

（5）其他按行政事业单位相关规定需遵守的事宜；

综上所述，审计工作的要点是本单位收支规范性、内控制度建设的完整性、合法性、效益性等情况；是对单位遵守国家财经法规的情况进行审计；必要时，追溯到以前年度。另外，须对审计结果出具报告;对发现的问题提出改进意见;对制度建设提出合理化建议。

二、其他要求及说明

1. 参与竞价的供应商须具有财政主管部门核发的会计师事务所执业证书，并提供会计师事务所执业证书复印件；

2. 参与竞价的会计师事务所须有2019年后进行行政事业单位的财务审计工作经历，并提供佐证材料；

3.竞价中若遇到多家最低报价，以评委认定业绩优者（即“2019年后进行行政事业单位的财务审计工作经历”佐证材料多者）在排位中排序高，若仍不能选出，则以投标文件递达宜昌一中总务处登记的时间先后确定排名顺序（先到者优先入选）；

4.本项目预算*****元。

5.报价文件中请放入一式两份报价单，一份单独成册，一份收订入供应商投标文件册中；报价单应注明供应商联系方式，应加盖公章方为有效报价；报价单领取时间为：2022年3月21日下午16:00前；

6.报价文件须密封，并在封面上注明采购项目名称、供应商名称和有“在招标通知书中规定的响应截止日期和时间之前不得启封”的字样，封口处加盖供应商印章。如果未按要求密封和标记，对误投或提前启封的，采购人不予受理；

6.报价文件应于2022年3月22日下午16:00前递交至宜昌一中总务处（后勤楼二楼），联系人：夏老师，电话：138*****520。

欢迎有相应资质的会计师事务所前来参与报名询价，了解技术要求，领取项目询价单。

报价函发放、收取人：夏老师，电话138*****520

宜昌市第一中学

2021年3月15日

宜昌市第一中学2021年度财务收支情况审计项目报价单

审计任务清单：

对本单位2021年1月至2021年12月财务凭证（行政账和工会账）的全面检查，行政账凭证号数约1151个凭证号，工会账凭证号数约76个凭证号；

审计任务要求：

（1）收费项目是否经财政、物价部门的审批；是否符合规定的标准和范围收取费用；收费票据是否合法，有无使用无效，不正规票据收费；收取的费用是否及时上缴国库，有无坐支行为，有无隐瞒收入，设置账外账和“小金库”等问题；

（2）单位的支出是否符合宜昌市工会、行政事业单位相关经费管理办法，例如差旅费、会议费、培训费等，是否有违规、超标准报销相关费用；

（3）单位的工资绩效总量发放是否超人社局当年审批绩效总量，按属于当年的绩效发放来核定（涉及要跨越2021年账套来核对）；绩效工资的发放是否符合学校绩效考核管理办法；

（4）单位设备物资的采购及管理，是否有超标准购置设备；是否有未入库资产等不合规行为；政府采购行为是否按当年政府采购文件要求、办法执行采购；招投标是否合规和按要求执行；

（5）其他按行政事业单位相关规定需遵守的事宜；

综上所述，审计工作的要点是本单位收支规范性、内控制度建设的完整性、合法性、效益性等情况；是对单位遵守国家财经法规的情况进行审计；必要时，追溯到以前年度。另外，须对审计结果出具报告;对发现的问题提出改进意见;对制度建设提出合理化建议。

报价：

单位：（盖章）

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