关于2020年度县本级预算执行和其他财政收支审计工作报告披露问题整改落实情况的报告

——2022年7月28日在保亭黎族苗族自治县第十六届

人民代表大会常务委员会第五次会议上

保亭黎族苗族自治县审计局副局长 陈斌

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2020年度县本级预算执行和其他财政收支审计工作报告披露问题整改落实的情况，请予审议。

2021年7月，县政府向县人大常委会提交《2020年度县本级预算执行和其他财政收支审计工作报告》，报告了我县2020年县本级预算执行和其他财政收支审计的总体情况和发现的主要问题。按照县人大常委会要求，县政府督促各相关部门认真落实县人大常委会审议意见，切实履行整改主体责任，强化措施，扎实推动审计查出问题整改工作，形成了党委领导、两方督查、部门联动、人大监督的审计整改长效机制。审计查出问题整改工作呈现出政府更加重视、部门单位更加自觉、追责问责力度更大、整改效果更好等突出特点。

一、整改工作的部署推进情况

我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实县委、县政府的部署要求，把审计查出问题整改作为重要政治任务，作为改进政府工作、提升治理能力、促进保亭经济社会高质量发展的重要抓手，全力落实各项整改任务，取得明显成效。

（一）党政领导统筹部署推进审计整改工作。一年来，为督促落实审计发现问题的整改，我县先后主持召开6次县委审计委员会会议、6次县委常委会会议、5次县政府常务会、12次审计整改专题会研究部署审计发现问题整改工作，深入分析问题背后的机制缺陷和制度漏洞，要求各涉改单位注重举一反三，标本兼治，推动长效机制建设，不断巩固整改成果，实现“整改一个、规范一批”的目标。

（二）被审计单位严格落实整改主体责任。各涉改单位把抓好审计整改工作为重大政治任务，严格落实整改主体责任，制定整改方案，按照分类施策的整改要求，对要求立行立改的问题，第一时间纠正和严肃整改；对要求分阶段整改的问题，科学制定整改计划，采取务实管用措施，力争取得阶段性成果；对要求持续整改的问题，研究制定整改实施方案，持续推进整改。

（三）审计机关进一步强化督促检查责任。县审计局紧紧围绕县委、县政府中心工作，把抓实审计整改工作作为践行“两个维护”的实际行动，积极构建更科学有效的监督机制，将整改监督纳入“十四五”审计工作要点和年度工作计划，建立健全审计整改长效机制，强化日常检查和整改“回头看”，认真梳理审计工作报告反映的问题，建立整改台账，分解细化整改事项，逐一明确责任、目标和要求，实行问题整改销号动态管理，推动整改成效全面提升。

（四）各类监督力量贯通协作推进审计整改。进一步深化检审协作、巡审联动机制，强化沟通协作，对审计中发现的违规违纪问题线索及时移送，推进问题整改和成果共享。县委督查办、县政府督查室将重要审计整改事项纳入督查范围，定期通报整改情况，与县审计局等有关部门联合开展现场督导，以督查促整改。通过加强审计监督与其他监督力量贯通协作力度，推动审计整改成效全面提升。

二、审计工作报告披露问题的整改情况

截至2022年6月30日，2020年度县本级预算执行和其他财政收支审计工作报告中涉及的387项问题，已全部完成整改，整改率为100%，整改问题金额******.23万元，为财政增收节支*****.39万元，审计整改取得明显成效。

（一）关于县本级预算执行及决算草案审计查出问题的整改情况

审计整改问题金额******.99万元，为财政增收节支*****.45万元。其中：未将上级提前下达转移支付资金编入年初预算涉及的2414.08万元已全部整改完毕；14个预算单位13个同类项目支出连续三年低于50%涉及的4800.11万元已收回资金及结转使用；存量资金盘活重新安排后再次沉淀涉及的778.63万元已收回统筹使用；非税收入滞留非税收入汇缴专户涉及的*****.97万元已上缴国库；土地储备专项资金*****万元已按规定纳入专户管理；县资规局未如期完成省级土地储备任务547亩已制定整改方案有序推进；非税收入不真实涉及金额*****.30万元已核查清理；33个预算单位结余结转2年以上未清理盘活金额1692.56万元已收回统筹使用；多付运维费用和差旅费用13.28万元已追回等。

（二）关于重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

审计整改问题金额2719.98万元，为财政增收节支15.98万元。其中：

2020年第二季度保亭黎族苗族自治县重大政策措施落实情况跟踪审计调查方面。新冠肺炎疫情防治期间国有资产租金减免政策涉及单位已按期整改减免租金；县旅文局等四家单位均已偿还拖欠的中小企业欠款；海航集团重整完毕后已通过法定程序支付保亭海航宁远休闲公园项目土地承包金。

保亭黎族苗族自治县公共场所外语标识标牌建设项目专项审计调查方面。保亭中学已按要求完成剩余3块外语标识标牌的建设；县联席会议机制办公室对全县的外语标识标牌建设情况建立跟踪考核长效机制；县发改委等三家单位重新制作英文译写错误、不规范的外语标识标牌；建设项目施工单位退还工程造价核减金额8.05万元等。

什玲农贸市场项目建设资金投入及管理情况专项审计调查方面。什玲镇政府明确党政办负责做好项目工程合同的台账、合同存档工作，确保工作有证可查、有据可寻；县资规局针对未能确定什玲农贸市场土地权属证明的真实性、什玲农贸市场国有土地使用证不合法等问题已制定整改方案分阶段整改等。

加茂镇共村巾帼养殖农民专业合作社扶贫资金使用情况审计调查方面。制定项目收益分配实施方案对追加投入的79.84万元资金重新约定分红；聘请专业团队对加茂镇共村巾帼合作社政府投入资金进行会计核算，确保账面经营状况完整真实；追回多付羊舍基地建设工程款等费用7.93万元；督促加茂镇政府严格按图施工，履行相应变更手续，规范项目建设管理。

保亭县20家乡镇卫生院资产和债权债务管理情况专项审计调查方面。3家卫生院坐支现金5.20万元已完成整改；4家卫生院现金收入已按规定缴存银行；2家卫生院已按规定登记现金日记账；7家卫生院553件固定资产已根据盘盈情况进行入账处理；11家卫生院125件涉及金额235.43万元长期闲置的固定资产分类处理；20家卫生院固定资产账实不符已制定整改方案分阶段进行整改；17家卫生院结合自身情况制定固定资产管理制度，明确固定资产管理责任人，开展固定资产全面清查盘点等。

（三）关于领导干部经济责任审计查出问题的整改情况

1．领导干部任期经济责任审计整改问题金额******.99万元，为财政增收节支521.33万元。其中：追回多付工程结算价款、违规加油、重复领取差旅等违规金额273.81万元；收缴应收未收租金247.52万元；清理长期挂账往来款3449.28万元；8个单位严格实行“一车一卡”制度，强化公务车辆使用管理；严格落实固定资产使用管理规定，逐项清理处置报废资产；采取有关措施规范项目建设管理等。

2．领导干部自然资源资产离任（任中）审计整改问题金额958.54万元，为财政增收节支14.28万元。其中：盘活使用55万元专项资金；落实耕地保护任务指标；完成撂荒耕地复垦任务907.55亩；完成造林绿化任务558.58亩；农业运行闲置经费7.61万元上缴国库；组织清理48宗138.20亩非法侵占公益林地；采取进村入户宣传、注重政策引导等方式助推“化肥零增长”行动；收缴应收未收土地承包金14.77万元；对3起占用基本农田、林地开挖的鱼塘进行回填；违规占用永久基本农田种植槟榔107.31亩已制定整改方案分阶段整改等。

（四）关于政府投资项目审计查出问题的整改情况

审计整改问题金额310.73万元，为财政增收节支150.55万元。其中：3个项目加强对招投标环节的审核监督，完善施工标招投标相关制度流程，对涉嫌违反招投标规定的相关人员进行约谈并给予严重警告；5个项目建设单位加强施工、监理、设计等参建单位人员及施工现场管理，提高建设项目施工安全防范意识；8个项目调整工程结算价款，追回多付工程款37.68万元等。

三、下一步工作安排

一是进一步压实整改责任，分类推动整改向纵深发展。对未整改到位的问题，严格按照整改计划和目标时限，采取有力措施推进落实，及时跟踪进度。二是进一步强化协同配合，形成更有效整改合力。深化监督力量贯通，加大联动协作力度，督促整改落实，严格追责问责。三是进一步用好整改成果，推动治理体系和治理能力水平提升。聚焦政策落实的薄弱环节，着眼体制机制和障碍缺陷，大力推动审计整改“治本”工作，深化改革创新，完善政策措施和各项管理制度，提高制度执行力。四是进一步加强审计整改督促检查，以钉钉子精神推动整改落实到位。认真研究县人大常委会审议意见，采取有力措施改进有关工作，全面提升审计整改效能。