海南省东方市殡葬管理中心2021年度部门决算

目 ?录

第一部分东方市殡葬管理中心概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分东方市殡葬管理中心2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分东方市殡葬管理中心2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

?十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分名词解释 13

第一部分东方市殡葬管理中心部门概况

一、单位职责

（一）宣传、执行殡葬管理工作的方针、政策和法律、法规。

（二）实施市政府和民政部门关于殡葬管理的规划和各项措施。

（三）指导、协调本地殡葬服务单位的工作。

（四）对生产、销售丧葬用品的单位和个人实施行业管理。

（五）监督、检查各单位和个人执行东方市殡葬管理实施办法的情况，对违反东方市殡葬管理实施办法的行为提请民政部门或其他有关行政主管部门进行处罚。

根据上述职责，本单位内设办公室、财务室、殡葬执法队、马岭公墓管理办公室、金山公墓管理办公室5个科室。

二、机构设置

纳入东方市殡葬管理中心2021年度部门决算编制范围的二级预算单位仅为本单位，不包含下属二级预算单位。

第二部分东方市殡葬管理中心2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分东方市殡葬管理中心2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明2021年度收入总计424.51万元，支出总计424.51万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少161.28万元，下降27.53%。主要原因：上年度安排了一次性项目金山生态公墓部分墓区改造项目资金，本年度只安排了常规经常性项目。使用非财政拨款结余0.00万元，较2020年度决算数持平。年初结转结余1.54万元，主要是执法队工资，较2020年度决算数增加1.54万元，增长100%，主要原因是本年度由于年底封账，执法大队人员工资来不及拨付。结余分配0.00万元，较2020年度决算数持平。年末结转结余0.00万元，较2020年度决算数减少1.54万元，增下降100%，本年度预算执行较好。

二、收入决算情况说明????本年收入合计422.97万元，其中：财政拨款收入422.97万元，占100%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计424.51万元，其中：基本支出11.68万元，占2.75%；项目支出412.84万元，占97.25%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元、；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计422.97万元，支出总计422.97万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计减少144.37万元，下降25.45%。主要原因：上年度安排了一次性项目金山生态公墓部分墓区改造项目资金，本年度只安排了常规经常性项目。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2020年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2020年度年末决算数增加0万元，增长%，主要原因是2020年、2021年没有财政拨款年末结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出110.50万元，占本年支出合计的26.03%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少226.53万元，下降67.21%，主要原因是上年度一般公共预算财政拨款安排了一次性项目金山生态公墓部分墓区改造项目资金，本年度只安排了常规经常性项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出110.50万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出110.50万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为130.80万元，支出决算为110.50万元，完成年初预算的84.48%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。

年初预算为130.80万元，支出决算为110.50万元，完成年初预算的84.48%。决算数小于预算数的主要原因：是定额人员管理经费未付完。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出11.68万元，其中：人员经费0.00万元，主要包括：2021年无人员经费。公用经费11.68万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、维修（护）费、租赁费、劳务费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出312.48万元，占本年支出合计的73.61%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加82.18万元，增长35.68%，主要原因2021年度政府性基金预算财政拨款支出增加了定额人员管理经费。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出312.48万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出252.78万元，占80.89%；其他支出（类）支出59.70万元，占19.11%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为276.28万元，支出决算为312.48万元，完成年初预算的113.10%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为276.28万元，支出决算为252.78万元，完成年初预算的91.49%。决算数小于预算数的主要原因：公墓建设经费支出少（主要是工程施工方不及时请款）。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为59.70万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：项目使用上级专款社会福利的彩票公益金支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为14.00万元，支出决算为2.88万元，完成预算的20.57%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算2.88万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。本单位2021年没有因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.88万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，本单位2021年没有公务用车购置支出。

公务用车运行维护费支出2.88万元，主要用于公务车保险、维修保养费、燃油费等。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减11.12万元，下降79.42%。主要原因是继续严格公务车辆使用审批和定点进行日常维修、加强使用管理，控制公务车辆运行费用支出。

3.公务接待费支出0.00万元，本单位2021年没有公务接待费支出。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。本单位2021年度没有政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。本单位2021年度没有2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目3个，共涉及资金115万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“综合事务”、“清明节工作经费”等3个项目开展了部门评价，涉及资金115万元。从评价情况来看，项目依法依规发放、资金控制在预算范围内按进度拨款。

开展整体支出绩效评价，涉及资金115万元。从评价情况来看，项目依法依规发放、资金控制在预算范围内按进度拨款。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的的绩效目标，项目自评得分为96分。全年预算数为242.95万元，执行数为228.80万元，完成预算的94.16%。项目绩效目标完成情况：项目依法依规发放、资金控制在预算范围内按进度拨款。

（三）财政评价项目绩效评价结果。

根据市财政局绩效工作的部署，本单位整体支出绩效评价由第三方机构开展，尚未形成报告。

（四）部门评价项目绩效评价结果。

根据市财政局绩效工作的部署，本单位整体支出绩效评价由第三方机构开展，尚未形成报告。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

本单位性质为事业单位，2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2021年度东方市殡葬管理中心政府采购支出总额1.41万元，其中：政府采购货物支出1.41万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米。

本部门共有车辆4辆，其中：从车辆种类说明：越野车1辆、大中型载客汽车1辆、其他车型2辆，其他车型主要是殡葬车和皮卡车；从车辆使用情况说明：机要通信用车1辆、其他用车3辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分名词解释

1.?财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：是指反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

十七、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：是指反映除社会保障和就业支出以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十八、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：是指反映用于生态功能区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管支出，生态护林员的劳务报酬等支出。

十九、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：是指反映用于指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府交纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

二十、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：是指反映用于公益项目的支出。