海南省中共东方市委党校2021年度部门决算公开说明

目 ?录

第一部分 ?部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 ?2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分 ?2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十二、预算绩效情况说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分 ?名词解释

第一部分??部门概况

一、单位职责

中共东方市委党校隶属市委，从事组织、宣传、教育工作的正科级事业单位。主要职责：一是负责全市党员干部政治理论思想的教育和培训；二是负责党的各项政策宣传和调研；三是在职函授教育工作；四是协助组织部对各级党员干部进行考核与考察；五是负责全市各级党员干部电子信息化培训业务和管理工作。

二、机构设置

纳入中共东方市委党校2021年度部门决算编制范围的二级预算单位仅为本单位，不包含下属二级预算单位。

第二部分??2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明????2021年度收入总计362.29万元，支出总计362.29万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少101.70万元，下降21.92%，主要原因：一是人员经费支出减少；二是科级以下公务员培训经费等项目经费支出减少。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2020年度决算数持平。

年初结转结余5.95万元，主要是科级以下公务员培训经费等经费，较2020年度决算数减少10.2万元，下降63.16%，主要原因是东方市委党校电教室升级改造项目、组织部拨入干部远程教育经费已完成支出，2021年年初项目结转资金减少。

结余分配0.00万元，较2020年度决算数持平。

年末结转结余5.95万元，主要是科级以下公务员培训经费等经费，较2020年度决算数减少1.96万元，下降24.78%，主要原因是东方市委党校电教室升级改造项目经费项目已完成，2021年年末减少该项目结转资金。

二、收入决算情况说明
????本年收入合计356.34万元，其中：财政拨款收入356.34万元，占100%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计356.34万元，其中：基本支出248.57万元，占69.76%；项目支出107.77万元，占30.24%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计362.29万元，支出总计362.29万元，与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少101.70万元，下降21.92%。主要原因：一是人员经费支出减少；二是科级以下公务员培训经费等项目经费支出减少。

财政拨款年初结转结余5.95万元，主要是主要是科级以下公务员培训经费等经费，较2020年度决算数减少10.2万元，下降63.16%，主要原因是东方市委党校电教室升级改造项目、组织部拨入干部远程教育经费已完成支出，2021年年初项目结转资金减少。

财政拨款年末结转结余5.95万元，主要是科级以下公务员培训经费等经费，与较2020年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出313.22万元，占本年支出合计的87.90%，与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少80.79万元，下降18.48%，主要原因：一是人员经费支出减少；二是科级以下公务员培训经费等项目经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出313.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.45万元，占0.14%；教育（类）支出240.79万元，占76.88%；社会保障和就业（类）支出17.90万元，占5.71%；卫生健康（类）支出34.60万元，占11.05%；农林水（类）支出5.30万元，占1.70%；住房保障（类）支出14.17万元，占4.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为330.31万元，支出决算为313.22万元，完成年初预算的94.83%。其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.45万元，决算数大于预算数的主要原因：该科目项目“年度目标责任考核奖励资金 ”是组织部编制年初预算，年中根据考核结果将对应经费分配给各预算单位，导致决算数与预算数差异较大。

2.教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为5.00万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的100%。

3.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）

年初预算为242.8万元，支出决算为232.59万元，完成年初预算的95.79%。决算数小于预算数的主要原因：干部教育培训业务较上一年有所减少。

4.教育（类）进修及培训（款）其他进修与培训（项）

年初预算为7万元，支出决算为3.21万元，完成年初预算的45.86%。决算数小于预算数的主要原因：干部教育培训业务较上一年有所减少。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为17.40万元，支出决算为17.36万元，完成年初预算的99.77%。决算数小于预算数的主要原因：在职人员减少导致社保缴费支出减少。

6.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0.54万元，支出决算为0.54万元，完成年初预算的100%。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为10.87万元，支出决算为10.61万元，完成年初预算的97.61%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员减少导致社保缴费支出减少。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为23.44万元，支出决算为23.99万元，完成年初预算的102.35%。决算数大于预算数的主要原因：年中公务医疗补助经费不足申请追加经费，导致2021年公务员医疗补助决算数与预算数存在较大差异。

9.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为5.30万元，支出决算为5.30万元，完成年初预算的100%。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为17.95万元，支出决算为14.17万元，完成年初预算的78.94%。决算数小于预算数的主要原因：在职人员减少导致住房公积金缴费支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出248.57万元，其中：人员经费232.00万元，主要包括：基本工资52.28万元、津贴补贴47.83万元、奖金20.06万元、绩效工资32.23万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.36万元、职工基本医疗保险缴费10.61万元、公务员医疗补助缴费23.99万元、其他社会保障缴费0.41万元、住房公积金14.20万元、其他工资福利支出12.49万元;生活补助费0.54万元；公用经费16.58万元，主要包括：办公费1.26万元、水费0.09万元、电费2.33万元、邮电费1.83万元、差旅费0.78万元、维修（护）费1.09万元、租赁费0.55万元、公务接待费0.23万元；专用燃料费0.01万元、劳务费0.39万元、公务用车运行维护费0.91万元、其他交通费用5.21万元、其他商品和服务支出1.90万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出43.12万元，占本年支出合计的12.10%，与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加32.28万元，增长297.79%，主要原因是2021年根据市级财力安排，科级以下公务员培训经费等项目支出功能科目由一般公共预算财政拨款转为政府性基金预算财政拨款，导致2021年一般公共预算财政拨款支出减少，政府性基金预算财政拨款增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出43.12万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出43.12万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为98万元，支出决算为43.12万元，完成年初预算的44%。其中：

1.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为98万元，支出决算为43.12万元，完成年初预算的44%。决算数小于预算数的主要原因：因新冠疫情影响，导致科级以下公务员培训费支出减少。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，与2020年度决算数持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.43万元，支出决算为1.62万元，完成预算的36.57%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算1.19万元，占73.46%；公务接待费支出决算0.43万元，占26.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用0万元。本单位本年未安排因公出国（境）工作，与预算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.19万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆。年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出1.19万元，主要用于公务车保险、维修保养费、燃油费等。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少2.81万元，下降70.25%。主要原因是继续严格公务车辆使用审批和定点进行日常维修、加强使用管理，控制公务车辆运行费用支出。

3.公务接待费支出0.43万元，其中：

国内接待费支出0.43万元，国内公务接待4批次，接待41人次；主要用于省委党校及其他市县党校来我单位调研交流工作。

公务接待费支出决算数与预算数持平。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

十二、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目6个，共涉及资金156.25万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目绩效自评结果

科级以下公务员培训经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97.20分。全年预算数为80万元，执行数为70.40万元，完成预算的88%。项目绩效目标完成情况：一是培训班班次；二是培训人数。发现的主要问题及原因：一是培训班开班延迟；二是培训班减少。下一步改进措施：按计划执行开展培训工作。

（三）财政评价项目绩效评价结果

根据相关工作要求，本单位未开展部门整体支出绩效评价和重点项目绩效评价工作。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年度机关运行经费16.58万元，比年初预算增加7万元，增长71.43%。主要原因是在职人员工资里的通讯补助、交通补助年初在人员经费中编制预算，年中执行记账时生生成凭证为商品和服务支出中的邮电费、其他交通费，造成决算数大于预算数。

（二）政府采购支出情况

2021年度政府采购支出总额1.64万元，其中：政府采购货物支出1.64万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积5,800.50平方米，其中：办公用房5,280.50平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）520.00平方米。

本部门共有车辆1辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆；从车辆使用情况说明：其他用车1辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0.00万元。

第四部分??名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非限定用途的非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的专用基金和缴纳的所得税。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、一般公共服务支出（类）?组织事务（款）??其他组织事务支出（项）：反映除行政运行、一般行政管理事务、机关服务、公务员事务、事业运行以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。?

十七、教育支出（类）进修与培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

十八、教育支出（类）进修与培训（款）其他进修及培训（项）：反映除教师进修、干部教育、培训支出、退役士兵能力提升以外其他用于进修及培训方面的支出。

十九、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

二十、社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除死亡抚恤、伤残抚恤、在乡复员、退伍军人生活补助、优抚事业单位支出、义务兵优待、农村籍退役士兵老年生活补助以外其他用于优抚方面的支出。

二十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十三、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：反映土地出让收入用于其他方面的支出?。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

二十四、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：反映除行政运行、一般行政管理事务、机关服务、农村基础设施建设、生产发展、社会发展、扶贫贷款奖补和贴息、“三西”农业建设专项补助、扶贫事业机构以外其他用于扶贫方面的支出。

二十五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。