第三部分：黄冕林场2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入105,275.42万元，其中本年收入85,322.20万元，较2020年度决算数增加3,574.88万元，增长4.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4,402.03万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加2,019.21万元，增长84.74%，主要原因是中央财政和自治区财政林业专项资金增加。

2.事业收入19,008.83万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少1,638.93万元，下降7.94%，主要原因是我场木材采伐等主营业务相较2020年有所减少。

3.其他收入61,911.33万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：投资预算收益、债务预算收入、利息预算收入、租金预算收入及其他预算收入。较2020年度决算数增加3,194.59万元，增长5.44%，主要原因是政府征地林地林木补偿款、林地转包林木转让费的增加。

4.使用非财政拨款结余19,953.23万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加8,792.26万元，增长78.78%，主要原因是2021年度林地林木收储支出、债务还本付息支出以及投资支出的增加，导致本年支出大于本年收入。

（二）本部门2021年度总支出105,275.42万元，其中本年支出105,275.42万元，较2020年度决算数增加12,367.14万元，增长13.31%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出1,670.70万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数增加228.27万元，增长15.83%，主要原因是在编人员增加。

2.卫生健康支出436.13万元：主要用于主要用于事业单位医疗支出。较2020年度决算数增加31.10万元，增长7.68%，主要原因是在编人员增加。

3.节能环保支出2,020.44万元：主要用于停伐补助和其他节能环保支出项目。较2020年度决算数增加1,843.16万元，增长1039.69%，主要原因是2021年增加了重点区域生态保护和修复专项中央基建项目(黄冕林场2021年湘桂岩溶地区石漠化综合治理项目)。

4.农林水支出78,796.37万元：主要用于事业机构、森林资源培育、森林生态效益补偿、贷款贴息等其他草业和草原支出。较2020年度决算数增加34,850.78万元，增长79.30%，主要原因是经营项目内容的变化。

5.住房保障支出1,168.86万元：主要用于住房公积金支出。较2020年度决算数增加49.23万元，增长4.40%，主要原因是在编人员增加。

6.其他支出226.15万元：主要用于缴纳税费及工会经费等支出。较2020年度决算数减少6,804.59万元，下降96.78%，主要原因是减少借款支出以及林地林木竞拍保证金。

7.债务还本支出16,187.22万元：主要用于偿还债务本金。较2020年度决算数增加8,993.02万元，增长125%，主要原因是支付2021年到期还本的银行贷款项目。

8.债务付息支出4,769.55万元：主要用于支付贷款利息。较2020年度决算数增加2,315.21万元，增长94.33%，主要原因是支付2020年新增银行贷款项目发生的利息。

9.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数减少29,139.04万元，下降100%，主要原因是2021年度没有可支配的结余资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区国有黄冕林场2021年度一般公共预算财政拨款支出4,402.03万元，较2020年度决算数增加2,019.21万元，增长84.74%。其中：基本支出605.39万元，项目支出3,796万元。

广西壮族自治区国有黄冕林场2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,857.81万元，支出决算为4,402.03万元，完成年初预算的236.95%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为82.03万元，支出决算为83.50万元，完成年初预算的101.79%，差异的主要原因是追加的人员经费支出。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（二）节能环保支出年初预算为129.88万元，支出决算为2,020.44万元，完成年初预算的1,555.62%。差异的主要原因是追加的中央财政生态保护恢复资金（全面停止天然林商业性采伐补助）和2021年重点区域生态保护和修复专项中央基建项目(黄冕林场2021年湘桂岩溶地区石漠化综合治理项目) 支出。

（三）农林水支出年初预算为1,645.90万元，支出决算为2，298.09万元，完成年初预算的139.63%。差异的主要原因是中央林业改革发展资金等追加项目支出。主要用于2021年木材战略储备基地建设项目、中央财政贷款贴息、造林补助和森林抚育补助等项目支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出605.39万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出605.39万元，完成年初预算的101.79%，差异的主要原因是追加的人员经费支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区国有黄冕林场2021年度无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区国有黄冕林场2021年度无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区国有黄冕林场无2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆33辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车33辆，其他用车主要是营林生产业务用车；单位价值50万元以上通用设备1台；单位价值100万元以上专用设备1台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，包括林业贷款贴息补助、湘桂岩溶地区石漠化综合治理项目、全面停止天然林商业性采伐补助、区直林场改革和发展项目等10个项目，共涉及财政资金3513.71万元，占一般公共预算项目支出总额的79.82%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

从评价情况来看，林场2021年度绩效目标实际完成绩效值均已达到预期绩效指标，项目实施效果明显，达到预期要求，预算总体绩效综合评价为良好。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区国有黄冕林场2021年决算公开报表